# Bilendo — llms-full.txt > Bilendo ist eine Cloud-Software für Credit Management und AR Automation — Automatisierung von Debitorenmanagement, Mahnwesen, Klärungsmanagement, Kreditmanagement und Analytics im Order-to-Cash-Prozess. Vollfassung von llms.txt — dieselbe Struktur, aber mit dem vollständigen Text der Glossareinträge und der Zusammenfassungen der Library-Artikel. ## Über Bilendo Bilendo GmbH ist ein B2B-SaaS-Anbieter mit Sitz in München. Die Plattform automatisiert den Order-to-Cash-Prozess: Sie treibt offene Forderungen ein, erkennt Risiken früh und steuert Kreditlimits. Module: Debitorenmanagement, Mahnwesen, Klärungsmanagement, Kreditmanagement, Analytics, Buchungsjournal. KI-Agenten arbeiten die Forderungsliste ab, führen das Mahnwesen nach den Regeln des Kunden, überwachen das Kreditrisiko der Debitoren, setzen das Mahnwesen bei einer Klärung aus und schlagen nächste Schritte vor — etwa die Abgabe an das Inkasso. Jede Agenten-Aktion ist ein Vorschlag: am Konto protokolliert und erst nach menschlicher Freigabe ausgeführt. Für wen: Debitorenbuchhaltung, Credit Management und Finanzleitung in Unternehmen mit hohem Rechnungsvolumen. Integrationen (ERP, Buchhaltung, Auskunfteien und Kreditversicherer): SAP S/4HANA, SAP ERP 6.0, SAP Business One, Microsoft Dynamics 365 F&O, Microsoft Dynamics 365 BC (NAV), Oracle EBS, proALPHA ERP, Sage X3, Xero, Exact Financials, Diamant, DATEV Pro, Fibunet, Coface, Allianz Trade, Atradius, Creditreform, Creditsafe, CRIF, Dun & Bradstreet. Sicherheit: SOC 2 Type 2 und ISO 27001 zertifiziert, Mitglied der BSI Allianz für Cybersicherheit. Kontakt: info@bilendo.de, +49 89 244132100. Fürstenfelder Str. 9, 80331 München. ## Glossar Begriffe aus Credit Management, Debitorenmanagement und Order-to-Cash. Jeder Eintrag ist eine eigene Seite. ### Abschreibung https://www.bilendo.de/glossary/abschreibung-definition Eine Abschreibung ist die teilweise oder vollständige Ausbuchung einer uneinbringlichen Forderung. Grundsätzlich wird unter Abschreibung die Wertminderung des Anlagevermögens eines Unternehmens verstanden. Abschreibungen werden buchhalterisch erfasst, um eine unverfälschte Bilanz sicherzustellen und Steuergestaltungsmöglichkeiten zu schaffen. Neben dem Anlagevermögen werden in einer Bilanz auch Wirtschaftsgüter des Umlaufvermögens bewertet. In diesem Zusammenhang kann es zu Abschreibungen auf Forderungen kommen, beispielsweise durch den Forderungsausfall. Eine Abschreibung ist also die vollständige oder teilweise Ausbuchung einer Forderung (handelsrechtlich und/oder steuerrechtlich), nachdem deren Uneinbringlichkeit festgestellt wurde. Die Einzelwertberichtigung dient der Einschätzung, von der die Höhe der Abschreibung abhängt. Die Forderungsabschreibung ist vor allem für steuerliche (ertragssteuerliche) Angelegenheiten sowie für die Korrektur möglicher Umsatzsteueranteile in der Forderung relevant. ### Abtretung https://www.bilendo.de/glossary/abtretung-bgb Eine Abtretung findet statt, wenn der Inhaber einer Forderung durch einen Vertrag die Forderung auf eine andere Person überträgt. Als Abtretung (auch Forderungszession ) wird die juristische Übertragung einer Forderung vom bisherigen Forderungsinhaber (Abtretender oder Zedent) an einen neuen Forderungsinhaber (Abtretungsempfänger oder Zessionar) bezeichnet. Der § 398 BGB regelt die Abtretung. Eine Abtretung bedarf grundsätzlich nicht der Zustimmung des Forderungsschuldners. Ausnahme ist, wenn zwischen den Parteien etwas anderes vereinbart wurde. Bestimmte Forderungen unterliegen einem gesetzlichen Abtretungsverbot. Weitere Informationen und nützliche Tipps zum Thema finden Sie in unserem Artikel "Abtretungserklärung: Was ist das und was gilt es zu beachten? " ### Accounts Receivable https://www.bilendo.de/glossary/accounts-receivable-definition Accounts Receivable (Forderungen aus Lieferungen und Leistungen), oft auch als A/R abgekürzt, belaufen sich auf die Summe der Beträge, die einem Unternehmen für gelieferte oder in Anspruch genommene Leistungen zustehen. Accounts Receivable (Forderungen aus Lieferungen und Leistungen), oft auch als A/R abgekürzt, belaufen sich auf die Summe der Beträge, die einem Unternehmen für gelieferte oder in Anspruch genommene Leistungen zustehen. Geldbeträge, die auf Kredit gekauft werden, sind ebenfalls Accounts Receivable. Die Geldbeträge werden in der Regel nach ein paar Wochen eingezogen und als Vermögenswert in der Bilanz eines Unternehmens ausgewiesen. Forderungen werden als Vermögenswert eingestuft, da sie Unternehmen einen Mehrwert bieten. Der Gesamtbetrag der einzelnen Forderungen, die einem Kunden gestattet werden, sind durch ein vom Verkäufer festgelegtes Kreditlimit begrenzt. Das Kreditlimit wird von der jeweiligen Kreditabteilung des Verkäufers festgelegt, dabei werden sowohl die finanzielle Lage des Käufers als auch die bisherigen Zahlungserfahrungen mit dem Kunden geprüft und auf deren Basis ein Kreditlimit bestimmt. Es besteht die Möglichkeit, dass Kreditlimite reduziert werden wie z.B. in finanziell schwierigen Zeiten, um Forderungsausfälle präventiv zu vermeiden. Im B2B-Bereich wird Kunden ein Zahlungsziel nach Versendung der Ware vorgegeben, das einen Zeitraum vorgibt, in dem die offene Rechnung zu begleichen ist. Zahlungsziele variieren stark und sind abhängig von Unternehmen und Branche.  Unterschied zwischen Accounts Receivable und Accounts Payable Accounts Receivable (Forderungen aus Lieferungen und Leistungen) sind die Beträge, die Kunden einem Unternehmen schulden, während Accounts Payable (Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen) die Beträge sind, die ein Unternehmen seinen Lieferanten schuldet. Zudem sind Accounts Receivable in der Bilanz unter Aktiva und Accounts Payable unter Passiva zu finden. Vorteile einer Accounts Receivable Software Viele Unternehmen setzen auf eine Accounts Receivable Software, da eine solche die Prozesse im Debitorenmanagement effizienter gestaltet und Mitarbeiter entlasten kann. Software-Lösungen umfassen in erster Linie die automatische Erfassung von Rechnungen, automatisierte Prozesse im Mahnwesen sowie eine transparente Übersicht zu offenen Forderungen und eine sich daraus ergebende schnellere Eintreibung der Forderungen. Unternehmen haben mithilfe einer Accounts Receivable Software die Möglichkeit, blockiertes Kapital aus den debitorischen Prozessen zu lösen und somit ihre finanzielle Position zu verbessern. Die Bedeutung des AR Management für das Geschäft Das Accounts Receivable Management (Debitorenmanagement) kümmert sich um die Verwaltung der Forderungen. Hierbei steht vor allem die Prävention von Forderungsausfällen im Mittelpunkt. Die Debitorenbuchhaltung ist für jedes Geschäft von wesentlicher Bedeutung. Kunden, die ihren offenen Rechnungen verspätet oder gar nicht nachkommen, wirken sich negativ auf den Cashflow aus und können die Liquidität eines Unternehmens gefährden.  ### Accounts Receivable Factoring https://www.bilendo.de/glossary/factoring-definition Accounts Receivable Factoring ist der Verkauf von Forderungen, um unverzügliche Zahlungseingänge selbst bei späterer Forderungsfälligkeit zu erreichen. Accounts Receivable Factoring bezeichnet den Verkauf von Forderungen bzw. offenen Posten (Accounts Receivable = offene Posten), um unverzügliche Zahlungseingänge sicherzustellen. In der Regel werden nur an gewerbliche Kunden gestellte Forderungen an ein Factoringunternehmen verkauft. Der Verkäufer schließt hierzu mit einem Factor einen Vertrag, der entweder alle oder nur bestimmte Forderungen umfasst. Zu unterscheiden sind verschiedene Formen des Accounts Receivable Factorings: echt vs. unecht: Das Ausfallrisiko geht auf den Factor über oder bleibt beim Rechnungssteller. still vs. offen: Der Kunde erfährt nichts vom Forderungsverkauf oder eben doch. Vorteile des AR-Factorings sind die unmittelbare Liquidität sowie das Wegfallen von Aufwand und Risiken (echtes Factoring). Zu den Nachteilen gehören die teilweise recht hohe Factoring-Gebühren. Die 3 Funktionen des Factorings sind: Finanzierung Delkredere (Risikoübernahme) Verwaltung und Dienstleistung (Full-Service-Factoring) Weiterführende Informationen finden Sie in unserem Artikel "Factoring und Kreditversicherung: was ist der Delkredereschutz? ". ### Accounts Receivable KPIs https://www.bilendo.de/glossary/accounts-receivable-kpis Für maximale Effizienz im Debitorenmanagement (Accounts Receivable) und einen optimalen Überblick ist es bedeutend, die wichtigsten Accounts Receivable KPIs konstant zu kontrollieren. Zu den wichtigsten Accounts Receivable KPIs zählen  Average Days Delinquent (ADD), Days Sales Outstanding (DSO), Deduction Days Outstanding (DDO) und Accounts Receivable Turnover Ratio (ART). Diese Indikatoren bieten Unternehmen die Möglichkeit, ihre   Prozesse in der Debitorenbuchhaltung   stetig zu beobachten und durch gegebene Maßnahmen zu optimieren. Denn für  maximale Effizienz im Debitorenmanagement ( Accounts Receivable ) und einen optimalen Überblick ist es bedeutend, die wichtigsten Accounts Receivable KPIs konstant zu kontrollieren:   Average Days Delinquent (ADD) Die Average Days Delinquent (ADD) informieren über die durchschnittliche Anzahl an Tagen, an denen die Rechnungen der Kunden eines Unternehmens überfällig sind.   Days Sales Outstanding (DSO) Der DSO gibt die Anzahl an Tagen an, die zwischen Rechnungsausstellung und Zahlungseingang vergeht. Durch die Ermittlung des DSO, ist es Unternehmen möglich, Kunden, die ihre Zahlungsfristen nicht einhalten, zu identifizieren. Ein niedriger DSO bedeutet, dass Unternehmen in der Regel schneller von den Kunden bezahlt werden und somit der Cashflow erhöht wird, der wiederum für Investitionen und Wachstum zur Verfügung steht. Der durchschnittliche DSO variiert stark in den verschiedenen Branchen.    Deduction Days Outstanding (DDO) Die Kennzahl gibt an, wie schnell Unternehmen ihre offenen Forderungen von ihren Kunden eintreiben. Diese Zahl wird berechnet, indem die Gesamtzahl der Tage, an denen die Rechnungen ausstehen, durch die durchschnittliche Anzahl der Rechnungen pro Tag geteilt wird. Verschiedene Faktoren können zu einem hohen DDO beitragen, wie beispielsweise eine langsame Bearbeitung von Rechnungen, mangelhaftes Credit Management oder eine hohe Anzahl von Schulden auf der Kundenseite.   Accounts Receivable Turnover Ratio (ART) Die Umschlagshäufigkeit ihrer Forderungen zeigt, wie schnell das Unternehmen Zahlungen einzieht und diese zu Bargeld werden lässt. Berechnet wird die Umschlagshäufigkeit der Forderungen, indem der Nettoumsatz durch die durchschnittlichen Außenstände geteilt wird.   Erfahren Sie in unserem Artikel mehr darüber, wie Sie Ihre KPIs mithilfe von Automatisierung spürbar verbessern können: "Wie Sie von Accounts Receivable Automation profitieren ". ### Adressermittlung https://www.bilendo.de/glossary/adressermittlung Adressermittlung: Eine Feststellung des Wohnsitzes bzw. des Aufenthaltsortes des Schuldners ist für die Beitreibung einer Forderung unerlässlich. Eine große Herausforderung stellt im modernen Mengeninkasso oft das Feststellen des Wohnsitzes bzw. Aufenthaltsortes des Schuldners dar. Insbesondere bei Schuldnern älterer Forderungen sind typischerweise häufigere Wohnortwechsel zu verzeichnen. Dies bringt negative Folgen mit sich – sowohl für juristische Beitreibungsmaßnahmen (Erschwerung der Zustellung) als auch für einvernehmliche Beitreibungsmaßnahmen (Erschwerung der Erreichbarkeit). Typische Adressermittlungsmaßnahmen sind die Einwohnermeldeamtanfrage (EMA), die Nutzung öffentlicher Datenbanken (Adressdienstleister) sowie eigene Recherchen. ### Anlagevermögen https://www.bilendo.de/glossary/was-ist-anlagevermoegen Alle Vermögensteile, die dem Aufbau, der Ausstattung und Funktionstüchtigkeit eines Betriebes dienen. Das Anlagevermögen umfasst alle Vermögensteile, die zum Aufbau, zur Ausstattung und Funktionstüchtigkeit eines Betriebes notwendig sind. Anders als das Umlaufvermögen dient das Anlagevermögen einem Unternehmen dauerhaft. Was zum Anlagevermögen gehört, ergibt sich aus der Zweckbestimmung, generell zählen u. a. immaterielle Wirtschaftsgüter, Sachanlagen und Finanzanlagen dazu. ### AR Automation https://www.bilendo.de/glossary/was-ist-ar-automation AR Automation ist die Automatisierung von Prozessen im Debitorenmanagement (AR = engl. Accounts Receivable). AR Automation ist die Automatisierung von Prozessen im Debitorenmanagement (AR = engl. Accounts Receivable). Durch AR Automation laufen sich wiederholende und zeitaufwändige Aufgaben in der Debitorenbuchhaltung automatisiert ab. Unternehmen sparen dadurch Zeit, vermeiden Fehler und reduzieren Aufwände. ### AR Automation Plattform https://www.bilendo.de/glossary/was-ist-eine-ar-automation-plattform Auf einer AR Automation Plattform können Unternehmen alle Debitorenprozesse zentral abbilden und automatisiert verwalten. AR Automation steht für die Automatisierung von Debitorenprozessen (AR = engl. Accounts Receivable ). Indem Unternehmen die komplexen Prozesse des Debitorenmanagements auf einer zentralen Plattform abbilden und automatisiert verwalten, sorgen sie für reduzierte Aufwände, eingesparte Zeit und eine geringere Fehlerquote. Weitere Informationen und nützliche Tipps zum Thema finden Sie in unserem Artikel "Wie Sie von Accounts Receivable Automation profitieren ". ### Auftraggeber https://www.bilendo.de/glossary/was-ist-ein-auftraggeber Ein Auftraggeber überträgt dem Auftragnehmer einen Auftrag für die Besorgung eines Geschäfts. Der Auftraggeber ist ein Wirtschaftssubjekt, das einem Vertragspartner (Beauftragter) den Auftrag für die Besorgung eines Geschäfts überträgt. Es findet eine Unterscheidung der Geschäftsbeziehung nach Business-to-Business, Business-to-Consumer, Consumer-to-Business und im Falle eines öffentlichen Auftraggebers nach Consumer-to-Administration und Business-to-Administration statt. ### Auftragnehmer https://www.bilendo.de/glossary/auftragnehmer-definition Ein Auftragnehmer führt für einen Auftraggeber im Rahmen eines Vertrags die Besorgung eines Geschäfts aus. Ein Auftragnehmer ist ein Wirtschaftssubjekt, das für den Auftraggeber auf Basis eines Vertrags die Besorgung eines Geschäfts übernimmt. Es findet eine Unterscheidung der Geschäftsbeziehung nach Business-to-Business, Business-to-Consumer, Consumer-to-Business und im Falle eines öffentlichen Auftraggebers nach Consumer-to-Administration und Business-to-Administration statt. ### Ausgeklagte Forderung https://www.bilendo.de/glossary/ausgeklagte-forderung Der eher umgangssprachliche Begriff "ausgeklagte Forderung" bezeichnet typischerweise eine titulierte Forderung, wegen der mindestens einmal fruchtlos vollstreckt wurde. Eine ausgeklagte Forderung meint umgangssprachlich eine titulierte Forderung. Das bedeutet, dass die Rechtmäßigkeit einer Forderung von einem Richter bestätigt wurde. Wenn ein Schuldner nicht in der Lage ist, die Unrechtmäßigkeit einer Forderung darzulegen und keine außergerichtliche Einigung zwischen Gläubiger und Schuldner stattgefunden hat, beauftragt das Gericht einen Gerichtsvollzieher, um die Forderung beizutreiben.   ### Auskunftei https://www.bilendo.de/glossary/auskunftei-definition Eine Aufkunftei ist ein Unternehmen, das wirtschaftsrelevante Daten über Privatpersonen oder Unternehmen sammelt und zur Verfügung stellt. Auskunfteien oder auch Wirtschaftsauskunfteien sind privatwirtschaftliche Unternehmen, die Daten und Informationen über Verbraucher und Unternehmen sammeln, um beispielsweise eine Aussage über deren Bonität zu treffen. Auf Anfrage von Kredit- und Handelsunternehmen können diese Informationen weitergeleitet werden, um etwa einen Vertragsabschluss abzusichern. Da die gesammelten Daten auf mathematischen Berechnungen und stastischen Wahrscheinlichkeiten beruhen und sich gerade in Zeiten wirtschaftlichen Wandels sehr schnell ändern oder an Aussagekraft verlieren, sind Unternehmen gut beraten, im Rahmen des eigenen Credit Managements für ein eigenes internes Scoring zu sorgen.  Welche Möglichkeiten Ihnen zusätzlich zur Verfügung stehen, um Risiken beim Kauf auf Rechnung zu senken, erfahren Sie in unserem Artikel "Debitorenrisiko nachhaltig zu reduzieren - 5 Tipps aus der Praxis ". ### Auslagen https://www.bilendo.de/glossary/was-sind-auslagen Auslagen sind die im Mahnverfahren entstandenen Aufwendungen, die ein Schuldner dem Gläubiger oder Inkassounternehmen zu erstatten hat. Neben der Hauptforderung plus Zinsen kann ein Gläubiger zusätzlich gemäß §§ 280 II, 286 BGB Kosten von einem Schuldner einfordern, die durch die Verzögerung der Leistung entstanden sind (Aufwendungen für Schreiben, Telefonate, Ermittlungen etc). In der Regel kommt der Schuldner spätestens dann in Verzug, wenn er nicht innerhalb von 30 Tagen nach Fälligkeit und Zugang einer Rechnung leistet. Der Gläubiger darf seine notwendigen Auslagen dem Schuldner in Rechnung stellen. ### Auslandsinkasso https://www.bilendo.de/glossary/auslandsinkasso Andere Länder, andere Sitten: Auch die Beitreibung von Forderungen findet im Rahmen gesetzlicher Regelungen statt. Diese können sich teils stark voneinander unterscheiden. Jeder Inkasso-Auftrag wird im Land des jeweiligen Schuldners durchgeführt. Abhängig von den länderspezifischen Gesetzen müssen unterschiedliche gesetzliche Regelungen beachtet werden, nach denen vorgegangen wird. Meist können Kunden, die ihre Forderungen im Ausland beitreiben wollen, auf Inkassopartner deutscher Inkassounternehmen zurückgreifen. ### Außenstände https://www.bilendo.de/glossary/aussenstaende-definition Außenstände ergeben sich aus der Summe der offenen Forderungen eines Unternehmens gegenüber seinen Kunden. Außenstände ergeben sich aus der Summe der offenen Forderungen eines Unternehmens gegenüber seinen Kunden. Außenstände bestehen aus Warenlieferungen oder Leistungen und entstehen, wenn Unternehmen ihren Kunden Zahlungsziele einräumen. Ein fristgerechter und ordnungsgemäßer Eingang von Außenständen ist essenziell für die Liquidität eines Unternehmens. Überschreiten Kunden die vergebenen Zahlungsziele und begleichen Ihre Forderungen nicht, so nimmt dies einen negativen Einfluss auf die Liquidität und erschwert Unternehmen die Liquiditätsplanung. Je nach Branche variieren die Zahlungsziele, so sind 14 und 30 Tage übliche Zahlungsziele in vielen Branchen. Im Industriebereich können Zahlungsziele deutlich höher angesetzt sein. Die Reduzierung der Außenstände eines Unternehmens ist von wesentlicher Bedeutung, dadurch kann sowohl der Cashflow erhöht als auch Liquiditätsengpässe vermieden werden. Aus diesem Grund ist die ständige Kontrolle der Außenstände eines Unternehmens unerlässlich, da in Verzugsfällen ggf. der Mahnprozess sofort eingeleitet werden kann. Wie können Außenstände reduziert werden? Im Rahmen eines optimierten Forderungsmanagements kann ein automatisiertes Mahnwesen die Höhe der Außenstände drastisch minimieren und entlastet nebenbei Mitarbeiter von manuellen Aufgaben im Mahnwesen. Zudem tragen verkürzte Zahlungsziele zur Reduzierung des in den debitorischen Prozessen gebundenen Kapitals bei, dennoch sollten die Kundenbeziehungen dabei nicht vernachlässigt werden. Weitere Informationen finden Sie in unserem Artikel „Automatisches Mahnwesen: Wann macht das wirklich Sinn? “. ### Ausstehende Forderungen https://www.bilendo.de/glossary/ausstehende-forderungen Wenn Sie Geschäfte abschließen und die Zahlungen erst zu einem späteren Zeitpunkt eintreiben, haben Sie ausstehende Forderungen, bis die Schuld beglichen ist. Forderungen sind Schulden, die gegenüber Ihrem Unternehmen bestehen. Wenn Sie Geschäfte abschließen, indem Sie Waren oder Dienstleistungen verkaufen und die Zahlungen erst zu einem späteren Zeitpunkt eintreiben, haben Sie ausstehende Forderungen, bis die Schuld beglichen ist. Obwohl ausstehende oder offene Forderungen als Vermögenswert betrachtet werden, tragen sie wenig zu Ihrem Cashflow bei, solange die Zahlung nicht eingegangen ist. Die Verringerung der Außenstände ist einer der wichtigsten Aspekte jedes Unternehmens und kann den Unterschied zwischen Erfolg und Misserfolg ausmachen. Wie man ausstehende Forderungen eintreibt In einer idealen Welt wäre das Eintreiben ausstehender Forderungen so einfach wie das Versenden einer Rechnung und das Bezahlen. Leider erfordert die Realität oft zusätzliche Maßnahmen Ihrerseits, bevor Sie bezahlt werden. Es gibt zwar keine Formel für ausstehende Forderungen per se, aber ein System, das sicherstellt, dass Sie jedes Konto auf die gleiche Weise behandeln, kann Ihr Risiko langer Außenstände drastisch verringern. Rechnungen sofort versenden Sobald ein Geschäft abgeschlossen ist, sollten Sie Ihrem Kunden eine Rechnung schicken, um Ihre Außenstände zu verringern. Stellen Sie sicher, dass Sie jede Rechnung an dem Tag datieren und versenden, an dem die Dienstleistung erbracht wurde, es sei denn, Sie haben eine vorherige Vereinbarung mit Ihren Kunden getroffen. Verzögerungen bei der Rechnungsstellung können zu Zahlungsverzögerungen oder im Extremfall sogar zum Ausbleiben von Zahlungen führen. Stellen Sie sicher, dass in Ihren Rechnungen die Erwartungen klar formuliert sind Wenn Sie eine Zahlung innerhalb von 30 Tagen nach Rechnungsstellung erwarten, geben Sie dies auf der Rechnung an. Lassen Sie eine Rechnung niemals offen für Interpretationen und geben Sie Ihren Kunden keine unbegrenzte Zeit zur Zahlung. Formulieren Sie Ihre Zahlungserwartungen klar und präzise: "Fällig bei Erhalt" oder "Fällig innerhalb von 30 Tagen nach Erhalt". Dies lässt keinen Raum für Interpretationen. Mahnungen an Kunden mit ausstehenden Rechnungen senden Senden Sie eine kurze Zahlungserinnerung per E-Mail oder SMS an jeden Kunden, der nicht innerhalb der von Ihnen gesetzten Frist gezahlt hat. Um das Risiko verspäteter Zahlungen zu verringern, können Sie auch vor dem Fälligkeitsdatum Mahnungen an Kunden senden. Dies veranlasst die Kunden, ihre offenen Forderungen zu überprüfen, und zeigt ihnen, dass Ihr Unternehmen organisiert ist und über ein Verfahren zur Rechnungsverfolgung verfügt. Telefonanrufe für unbezahlte Rechnungen einleiten Sie haben Ihre erste Rechnung und eine weitere Mahnung verschickt, und ein Kunde hat immer noch nicht gezahlt. Was nun? Nicht alle Kunden, die nicht zahlen, tun dies böswillig. Ein Telefonanruf ist eine gute Möglichkeit, um herauszufinden, warum keine Zahlungen eingegangen sind. Telefonanrufe können Ihnen versichern, dass Ihre Kunden immer noch die Absicht haben, für das Produkt oder die Ware, die sie erhalten haben, zu bezahlen. Automatisieren Sie Ihren Debitorenprozess Automatisierung ist eine großartige und kostengünstige Lösung, um sicherzustellen, dass Ihr Unternehmen pünktlich bezahlt wird. Ohne Automatisierung wird Ihr AR-Team viel Zeit aufwenden für: Rechnungen erstellen Konten nachverfolgen Kommunikation mit Kunden über ausstehende Rechnungen Bearbeitung eingegangener Zahlungen Die meisten dieser Aufgaben können mit Hilfe von Software, die speziell für die Entlastung Ihres AR-Teams entwickelt wurde, automatisch erledigt werden. Verbessern Sie Ihren Debitorenprozess mit Bilendo Stellen Sie sicher, dass Sie pünktlich bezahlt werden. Bilendo ist eine Cloud-Software, die Unternehmen dabei hilft, Ressourcen einzusparen, die beim effektiven Verwalten von Forderungen aufgewendet werden müssen. Durch den Einsatz von Bilendo können... ### Automatisierung https://www.bilendo.de/glossary/automatisierung-definition Automatisierung ist der Einsatz künstlicher Systeme zur Effizienzsteigerung und Prozessoptimierung. Automatisierung ist der Einsatz künstlicher Systeme, die selbstständig ein Programm befolgen und dabei Entscheidungen zur Steuerung und Regelung von Prozessen treffen. Sie ist eine Sonderform der Informationstechnologie und dient Unternehmen u. a. zur Effizienzsteigerung und Prozessoptimierung bei gleichzeitig deutlicher Reduktion von Aufwand und Ressourcen.  Mehr Hintergrundinformationen erhalten Sie in unserem Artikel "Wie Sie durch Automatisierung Ressourcen frei machen ". ### B2B Credit Management https://www.bilendo.de/glossary/b2b-credit-management Das B2B Credit Management wird in B2B-Debitorenbuchhaltungsteams angewandt, um zwischen Zahlungen von Unternehmen und Zahlungen von Verbrauchern zu unterscheiden. Für ein erfolgreiches Unternehmen ist es zwingend notwendig, den Forderungsprozess zu optimieren, um einen konstanten Cashflow zu gewährleisten. Das gilt für alle Produkte und Dienstleistungen, die an Unternehmen und Verbraucher verkauft werden. Da der Verkauf an ein Unternehmen etwas komplexer ist als an einen Verbraucher, sollte Ihre Debitorenbuchhaltung gut gerüstet sein, um größere Aufträge, eine ständig offene Kreditlinie und eine B2B-Inkassozahlung bearbeiten zu können. Was ist B2B Credit Management? Das B2B Credit Management wird in B2B-Debitorenbuchhaltungsteams angewandt, um zwischen Zahlungen von Unternehmen und Zahlungen von Verbrauchern zu unterscheiden. Während der Zahlungs- und Inkassoprozess je nach Branche variieren kann, besteht ein typisches Managementsystem aus: Eintreiben ausstehender Forderungen Festlegung einer Kreditpolitik (Kreditlimite und -richtlinien) Umgang mit zahlungsunfähigen Konten Umgang mit wiederkehrenden Kreditkartenzahlungen Verwaltung des Cashflows Bearbeitung eines B2B-Kreditantrags Ein professionelles Credit- und Inkasso-Managementsystem ist für den Erfolg als B2B-Unternehmen unerlässlich. Warum gutes Credit Management wichtig ist Unbezahlte Rechnungen von B2B-Kunden kommen immer wieder vor. Ein gutes Credit Management verbessert Ihre Liquidität und senkt das Risiko von Zahlungsverzug und laufenden Zahlungsrückständen. Eine gute Kreditwürdigkeit kann sich auf Ihre Kundenbeziehungen, die Höhe der uneinbringlichen Forderungen in Ihrem Portfolio und darauf auswirken, ob Sie einen höheren oder niedrigeren DSO-Wert (Days Sales Outstanding ) haben. Haben Sie ein gutes B2B Credit Management? Um festzustellen, ob Ihr Credit Management für Ihr wachsendes Unternehmen angemessen ist, sollten Sie sich einige Fragen stellen. Wie beurteilen Sie das B2B Credit Risikomanagement? Neue Kunden sind ein unbekannter Faktor. Wenn ein neues Unternehmen Waren oder Dienstleistungen auf Kredit nachfragt, brauchen Sie nicht nur eine Möglichkeit, einen Kredit zu beantragen, sondern auch eine, mit der Sie das Risiko eines Zahlungsausfalls einschätzen können. Bevor Sie eine endgültige Entscheidung treffen, sollten Sie einen Blick auf die Kreditwürdigkeit des Kunden werfen, indem Sie die Berichte mehrerer Kreditagenturen auswerten. Ist Ihr Rechnungsstellungsprozess zuverlässig? Viele Unternehmen arbeiten noch immer mit manuellen Rechnungen, aber das ist nicht die zuverlässigste Art, Rechnungen zu bearbeiten. Im Gegensatz zu Verbrauchern benötigen Unternehmen oft individuelle Rechnungen, die die Effizienz Ihrer AR-Abteilung beeinträchtigen können. Mit einer AR-Automation -Software behalten Sie den Überblick über Ihre ausstehenden Forderungen, verringern das Risiko menschlicher Fehler und verbessern Ihre Liquidität. Wie wird das Inkasso gehandhabt? Sie brauchen ein effizientes Verfahren, mit dem Ihr AR-Team Zahlungen einholen und sie mit Ihren Rechnungen und Kundenkonten abgleichen kann. Für Kunden, die mit ihren Zahlungen im Rückstand sind, wird ein System, das ausstehende Forderungen verfolgt und Zahlungserinnerungen versendet, das Inkasso verbessern. Kann Ihr AR-Team alle AR-Prozesse effizient abwickeln? Sie können zwar eine erfolgreiche Kreditorenabteilung haben, die alle Aufgaben manuell erledigt, aber die Investition in eine Automatisierungssoftware kann die Zuverlässigkeit Ihres Credit-Management-Prozesses erheblich verbessern. Wenn Sie mehr Geschäftskunden aufnehmen, muss Ihr Credit-Management-Team größere Aufträge und mehr Zahlungen bearbeiten, was zu mehr Fehlern führen kann. Unabhängig davon, ob Sie Ihr Credit Management manuell durchführen oder eine Automatisierungssoftware für zuverlässige Prozesse einsetzen, wird die Optimierung Ihres Credit Managementsystems für den B2B-Vertrieb einen reibungsloseren Zahlungseinzug gewährleisten und Ihr... ### Betagte Forderung https://www.bilendo.de/glossary/betagte-forderung Eine betagte Forderung ist eine bestehende Forderung, die noch nicht fällig ist. Eine bestehende Forderung, die erst zu einem bestimmten zukünftigen Termin fällig wird, nennt man betagte Forderung. Der Schuldner kann die bestehende Forderung bereits vor Fälligkeit begleichen und somit seine Schuld tilgen. Eine betagte Forderung ist auch im Rahmen einer Globalzession abtretbar. Bei Insolvenz gelten betagte Forderungen als fällig.   ### BGB https://www.bilendo.de/glossary/was-bedeutet-bgb Im Bürgerlichen Gesetzbuch (BGB) sind die für alle Bürger geltenden Rechtsbeziehungen geregelt. Das Bürgerliche Gesetzbuch (BGB) regelt die Beziehungen zwischen gleichberechtigten Rechtsteilnehmern. Es besteht aus fünf Büchern. Das erste Buch beinhaltet generelle Vorschriften für die folgenden Bücher. Diese behandeln das Recht der Schuldverhältnisse, das Sachenrecht, das Familienrecht und das Erbrecht. ### Bonität https://www.bilendo.de/glossary/bonitaet-definition Die Bonität ist der Ruf einer Person oder eines Unternehmens in Bezug auf die Zahlungsfähigkeit. Die finanzielle Vertrauenswürdigkeit (Kreditwürdigkeit ) einer Person oder eines Unternehmens kann im Rahmen einer Bonitätsprüfung abgerufen werden. Weiterführende Informationen finden Sie in unserem Artikel "Wann macht eine Bonitätsprüfung Sinn? ". ### Cash Application https://www.bilendo.de/glossary/cash-application-definition Cash Application ist der Prozess des Abgleichs einer Zahlung eines Kunden mit der entsprechenden Rechnung im Debitorenbuch (OPOS Liste). Es ist ein wesentlicher Bestandteil des Accounts Receivable Managements. Cash Application ist der Prozess des Abgleichs einer Zahlung eines Kunden mit der entsprechenden Rechnung im Debitorenbuch (OPOS Liste ). Es ist ein wesentlicher Bestandteil des Accounts Receivable Managements. Cash Application hat mehrere Bestandteile: Zahlung: Die Zahlung ist der Geldtransfer vom Käufer zum Lieferanten. Es gibt sie in unterschiedlichsten Formen, wie z.B. Papierschecks, Überweisungen, ACH, Einkaufskarten oder virtuellen Kreditkartenzahlungen. Zahlungsavis: Das Zahlungsavis, auch einfach als Verwendungszweck bekannt, sind die Daten, die beschreiben, warum eine Zahlung getätigt wird. Das Zahlungsavis kann die Rechnungsnummer(n) enthalten, die mit den Mitteln beglichen werden. Es kann aber auch andere Informationen über die Zahlung enthalten, z. B. den Hinweis, dass der Käufer nur 75 % des Rechnungsbetrags zahlt, weil die gelieferten Produkte beschädigt waren. Das Zahlungsavis wird oft zusammen mit der Zahlung übermittelt, z. B. im Vermerk, kann aber auch getrennt von der Zahlung per E-Mail, Telefonanruf oder über ein Webportal erfolgen.  Rechnung: Die Rechnung ist der Grund, warum die Zahlung veranlasst wurde. Man verwendet das Zahlungsavis, um zu verstehen, welche Rechnung mit den vom Käufer überwiesenen Mitteln bezahlt wird. Sobald der Cash Application Spezialist die Zahlung mit der Rechnung "abgeglichen" hat, markiert er die Rechnung im internen Debitorenbuch als bezahlt. Mithilfe moderner Software lassen sich die immer wieder anfallenden aufwendigen Routinearbeiten Ihrer debitorischen Prozesse ganz einfach automatisieren. Was dabei besonders viel Aufwand verursacht und wie die Optimierung dieses schwerfälligen Prozesses finanzielle sowie personelle Ressourcen einsparen kann, erfahren Sie in unserem Artikel “Wie Sie von Accounts Receivable Automation profitieren ”. ### Cash Conversion Cycle https://www.bilendo.de/glossary/cash-conversion-cycle-definition Abkürzung für die Kennzahl Cash Conversion Cycle = Geldumschlagsdauer Der Cash Conversion Cycle (CCC) misst die Zeitspanne zwischen der eigenen Bezahlung von eingekauften Ressourcen und der Vergütung der damit erstellten Leistungen durch den Kunden (Geldumschlagsdauer). Die Berechnung erfolgt aus den 3 Kennzahlen DSO , DIO und DPO . Alle 4 Kennzahlen dienen im Rahmen des Working Capital Managements der Performancemessung eines Unternehmens.   ### Cashflow https://www.bilendo.de/glossary/was-ist-der-cashflow Der Cashflow ist eine betriebswirtschaftliche Messgröße, die den Kapitalfluss eines Unternehmens bezeichnet. Mit dem Cashflow wird der erwirtschaftete Mittelüberschuss (das nicht gebundene Kapital) in einem definierten Zeitraum angegeben. Der Wert trifft eine Aussage über die finanzielle Struktur eines Unternehmens. Ermittelt wird der Cashflow u. a. aus den Daten des Jahresüberschusses sowie der Gewinn- und Verlustrechnung (GuV). ### Cash Management https://www.bilendo.de/glossary/was-ist-cash-management Cash Management umfasst alle Aufgaben und Maßnahmen in einem Unternehmen, die zur Sicherung der Liquidität und Effizienz im Liquiditätsmanagement durchgeführt werden. Cash Management umfasst alle Aufgaben und Maßnahmen in einem Unternehmen, die zur Sicherung der Liquidität und Effizienz im Liquiditätsmanagement durchgeführt werden. Die Verwaltung der liquiden Mittel eines Unternehmens steht im Mittelpunkt. Im Cash-Management-Prozess werden die Geldflüsse eines Unternehmens kontrolliert, überwacht und gesteuert, mit dem Ziel die Liquidität sowie die Zahlungsfähigkeit des Unternehmens zu jedem Zeitpunkt zu sichern. Ein Ziel des Cash Managements ist die Optimierung der Unternehmensreliabilität anhand der verfügbaren liquiden Mittel, woebei die Maximierung der Erträge aus Zinsen zur Erzeugung eines Überschusses und die Minimierung der Kosten für Transaktionen als Hauptziele gelten. Zu den Aufgaben des Cash Managements zählen folgende: Liquiditätsplanung Disposition liquider Mittel Koordination der Zahlungsströme Risikomanagement von Währungen Erfolgreiches Cash Management bietet verschiedene Vorteile: Liquidität sichern: Erfolgreiches Cash Management schafft ein Informations- und Transaktionssystem, das beispielsweise relevante Daten über Zahlungsströme sammelt. Anhand der gesammelten Daten kann das Liquiditätsmanagement optimiert werden, da Liquiditätsdefizite und -überschüsse schneller identifiziert werden können. Kredite vermeiden: Eine transparente Übersicht über die Zahlungsströme in einem Unternehmen ermöglichen optimierte Einsparungen auf der Kostenseite. Unternehmen haben dadurch die Möglichkeit einem Kredit aus dem Weg zu gehen, diese wirken sich negativ auf die Liquidität aus. Transparenz: Effektives Cash Management sorgt für eine schnellere Sichbarkeit offener Posten im Unternehmen und vermeidet das Unternehmen zahlungsunfähig sind, wenn offene Forderungen beglichen werden müssen. Die liquiden Mittel eines Unternehmens fließen auch in die Working Capital Berechnung ein. Lesen Sie mehr zu diesem Thema in unserem Artikel "Working Capital: Wie Sie Ihre Kennzahlen verbessern ".   ### Cloud-Computing https://www.bilendo.de/glossary/cloud-computing-definition Cloud-Computing ist die Bereitstellung von IT-Leistungen und IT-Infrastruktur. Cloud-Computing ist in 3 Service-Modelle unterteilt: SaaS , PaaS , IaaS . Zudem gibt es verschiedene Liefermodelle: Public Cloud, Private Cloud, Hybrid Cloud. Weitere Hintergrundinformationen erhalten Sie in unserem Artikel "Wodurch unterscheiden sich die Liefermodelle im Cloud-Computing? ". ### Cloud-Software https://www.bilendo.de/glossary/cloud-software-definition Cloud-Software umfasst die Anwendung bzw. Programme beim Cloud-Computing. Cloud-Software ist der Teil des Cloud-Computings , der die Anwendungen bzw. Programme umfasst (SaaS ). Software-as-a-Service bietet Unternehmen zahlreiche Vorteilen, die herkömmliche On-premise-Lösungen nicht bieten können. Nützliche Hintergrundinformationen finden Sie in unserem Artikel "Teures Customizing? 3 Tipps für Ihr Cloud Software Management ".   ### Controlling https://www.bilendo.de/glossary/controlling-definition Das Controlling kümmert sich um die Planung, Steuerung und Kontrolle aller Unternehmensbereiche. Das Controlling ist ein Teilbereich des Führungssystems in einem Unternehmen, das sich vornehmlich mit der Planung, Steuerung und Kontrolle aller Unternehmensbereiche befasst. Hier laufen alle Daten und Kennzahlen zusammen, weshalb das Controlling ein wichtiges Instrument für das Erreichen der lang- und kurzfristigen Ziele darstellt. Teil des betrieblichen Controllings ist das Reporting . Wichtige Informationen zu den Kennzahlen des Working Capitals finden Sie in unserem Artikel "Working Capital: Wie Sie Ihre Kennzahlen verbessern ". ### Credit Management https://www.bilendo.de/glossary/credit-management-definition Das Credit Management befasst sich mit allen Prozessen und Risiken rund um die Forderung. Im Zentrum des Credit Managements stehen die Planung, Analyse, Steuerung und Kontrolle des Kredit-Engagements eines Unternehmens, insbesondere der daraus resultierenden Risiken. Ziel ist, die Effizienz beim Zahlungsverkehr zu steigern und somit auch den Unternehmenswert. Hintergründe Credit Management Beim Kauf auf Rechnung geben Unternehmen ihren Kunden die Möglichkeit, diese Rechnung zu einem späteren Zeitpunkt zu begleichen, sie gewähren also einen Kredit auf die erbrachte Leistung.  Damit geht das Unternehmen das Risiko ein, dass der Kunde in Verzug gerät oder sogar gar nicht bezahlt. Die Folgen können im schlimmsten Fall existenzbedrohend sein, eine Gefahr für die Liquidität und das Wachstum besteht jedenfalls immer. Ziel kann nicht die absolute und bedingungslose Minimierung des Ausfallrisikos sein, denn schließlich gehen mit der Gewährung des Lieferantenkredits Ertrag und Umsatz einher. Wesentlich ist die Steuerung und Kontrolle von nicht vermeidbaren Risiken. Credit-Management-Maßnahmen Um das Kreditrisiko klassifizieren und kontrollieren zu können, ergreift das Credit Management in Unternehmen verschiedene Maßnahmen. Dazu gehören:  die kontinuierliche Überwachung aller offenen Forderungen gegenüber Kunden die Reduzierung von aufwendigen Routineaufgaben bei der Forderungsbeitreibung die Unterstützung bei der Festlegung von Zahlungskonditionen die Durchführung von Bonitätsprüfungen  das Treffen von Kreditentscheidungen In diesem Zusammenhang muss eine betriebliche Credit Policy definiert, müssen Kreditlimite eingerichtet sowie Risikoklassen erstellt werden.  Ggf. ist die Absicherung von Ausfallrisiken notwendig, z. B. durch den Forderungsverkauf oder durch den Abschluss einer Kreditversicherung .  Wichtig sind all diese Maßnahmen auch, um  das Working Capital und den Cashflow zu verbessern  den DSO zu reduzieren  die eigene Finanzierungskapazität (Liquidität) auszubauen  Es geht insgesamt um die finanzielle Gesundheit des gesamten Unternehmens.   Klassische Probleme des Credit Managements Für diese Maßnahmen ist das Credit Management auf zwei Dinge angewiesen: auf aktuelle Informationen , um schnell Entscheidungen fällen zu können, und auf reibungslose Prozesse , um diese Entscheidungen auch sofort umsetzen zu können. Nur so lassen sich Risiken für das Unternehmen tatsächlich kontrollieren.  Aktualität, Transparenz, Flexibilität Kunden müssen permanent beobachtet, auf Veränderungen muss sofort reagiert werden können. Für dieses Monitoring von Kunden braucht es eine Datenaktualisierung in Echtzeit. Das manuelle Zusammentragen beispielsweise von Bonitätsdaten in eine Scorecard in Form einer Excel-Tabelle ist zeitaufwendig, weshalb diese Daten zum Zeitpunkt ihrer Nutzung nicht up to date sein können, Entscheidungen also zwangsläufig auf Basis veralteter Zahlen getroffen werden müssen.  Wichtig ist hier eine automatische Datenaktualisierung , die manuelle Aufwände überflüssig macht und kontinuierlich im Hintergrund abläuft.  Die Daten sollten aber nicht nur aktuell, sondern auch vollständig sein. Das Credit Management muss unmittelbar über ALLE Informationen über einen Kunden in einem 360°-Rundumblick verfügen und sollte sich diese nicht mühsam zusammensuchen müssen. Deshalb ist die transparente Abbildung dieser Daten an einer zentralen Stelle essenziell, egal aus welcher Quelle.  Externe Informationen von Auskunfteien und von anderen Zahlungserfahrungspools spielen ebenso eine Rolle wie das eigene Credit Scoring , sollten also gleichermaßen aktuell und transparent zur Verfügung stehen. Idealerweise finden die abstrakten Zahlen eine leicht verständliche Visualisierung in selbst definierbaren Risikoklassen .  Den Kunden und das Risiko im Blick: modernes, flexibles Credit Scoring Eine Welt, die sich im permanenten Wandel befindet, verlangt von Unternehmen ab,... ### Credit Scoring https://www.bilendo.de/glossary/credit-scoring-definition Beim Credit Scoring wird auf Basis einer statistischen Analyse ein Zahlenwert ermittelt, der die Kreditwürdigkeit einer Person darstellt. Credit Scoring ist ein automatisiertes Verfahren, mithilfe dessen Unternehmen die Kreditwürdigkeit einer Person oder eines Partnerunternehmens ermitteln. Es liefert auf Basis einer statistischen Analyse einen aussagekräftigen Zahlenwert (engl. score = Punktestand) , der beim Risikomanagement eines Unternehmens eine wichtige Rolle spielt. Ausführliche Informationen zum Thema finden Sie in unserem Artikel "Warum es sich lohnt, Ihr Credit Scoring zu modernisieren " ### Customizing https://www.bilendo.de/glossary/was-ist-customizing Beim Customizing werden Standard-Software-Lösungen kundenindividuell angepasst. Echte Cloud-Software besteht in einer Standard-Version, doch die meisten Unternehmen benötigen individuelle Lösungen für individuelle Anforderungen im Alltagsgeschäft (Stichwort Flexibilität). Es gibt durchaus Cloud-Software, die kundenindividuell installiert wird. Dabei werden bestehende Standard-Lösungen individuell angepasst = Customizing. Für den Anbieter bedeutet das, dass er mehrere Versionen seines Produktes für die verschiedenen Kunden parallel weiterentwickeln muss. Genau dieser Punkt macht das Customizing teuer. Weitere Nachteile: Anpassungen sind aufwendig und zeitintensiv Kundenwünsche nicht unmittelbar umzusetzen Schnelle Reaktion auf veränderte Markt- oder Branchenbedingungen nicht möglich großer Wartungsaufwand explodierender Aufwand bei Systemwechsel kundenindividuelle Instanzen in das IT-Sicherheitskonzept einzupassen IT-Delivery fehleranfällig Der Anbieter muss unterschiedliche Versionen mit unterschiedlichen Abhängigkeiten immer wieder gleichstellen.   Weiterführende Informationen finden Sie in unserem Artikel “Teures Customizing? 3 Tipps für Ihr Cloud Software Management ”. ### Days Sales of Inventory https://www.bilendo.de/glossary/days-sales-of-inventory Abkürzung für die Kennzahl Days Invantory Outstanding (DIO) bzw. Days Sales of Inventory (DSI) = Kapitalbindung eines Unternehmens im Vorratsvermögen Die Kennzahl DSI (Days Sales of Inventory) bzw. DIO (Days Invantory Outstanding) misst die durchschnittliche Lagerdauer (von der Einlagerung des Rohmaterials bis zur Auslieferung des Endproduktes), also die Kapitalbindung im Vorratsvermögen. ### Days Sales Outstanding https://www.bilendo.de/glossary/days-sales-outstanding-definition Abkürzung für die Kennzahl Days Sales Outstanding = Forderungslaufzeit bzw. Umschlagszeit einer Forderung Die Kennzahl DSO (Days Sales Outstanding) entspricht der Debitorenlaufzeit und zeigt das durchschnittlich vom Kunden in Anspruch genommene Zahlungsziel auf. Was Sie in Sachen DSO unbedingt beachten sollten, erfahren Sie in unserem Artikel "Days Sales Outstanding: Warum ein hoher Wert riskant ist ". ### Debitor https://www.bilendo.de/glossary/was-ist-ein-debitor Ein Debitor ist ein Kunde eines Unternehmens, der Waren oder Dienstleistungen auf Rechnung in Anspruch genommen hat. Ein Kunde, der Waren oder Dienstleistungen in Anspruch genommen, jedoch noch nicht dafür gezahlt hat, wird als Debitor (= Schuldner) bezeichnet. Vgl. Debitorenbuchhaltung . Gegenbegriff ist der Kreditor .  ### Debitorenausfall https://www.bilendo.de/glossary/debitorenausfall Ein Debitorenausfall liegt im Finanzwesen dann vor, wenn ein Schuldner seine offene Rechnung endgültig nicht mehr begleichen kann. Ein Debitorenausfall liegt im Finanzwesen dann vor, wenn ein Schuldner seine offene Rechnung endgültig nicht mehr begleichen kann. Es gibt mehrere Gründe, weshalb ein Schuldner nicht mehr in der Lage ist, die an ihn gerichteten Forderungen zu begleichen. Der häufigste Grund hierbei ist jedoch eine Insolvenz auf der Seite des Zahlungspflichtigen. Je nach Höhe des Debitorenausfalls verzichten Unternehmen teilweise auf einen kostenschweren Mahnprozess und akzeptieren den Debitorenausfall freiwillig. Besonders in größerer Anzahl können Debitorenausfälle einem Unternehmen schaden, da diese Einfluss auf die Liquidität nehmen und durch den verminderten Cash Flow, Geschäfte des Unternehmens bedrohen können. Darüber hinaus erschweren Debitorenausfälle die Liquiditätsplanung .   Aus diesem Grund ist es von wesentlicher Bedeutung, Debitorenausfälle zu vermeiden. Um Debitorenausfälle frühzeitig abwenden zu können, ist es für Unternehmen eine sinnvolle Maßnahme, das Zahlungsverhalten möglicher Vertragspartner im Vorhinein zu überprüfen mittels externer Auskünfte wie der SCHUFA oder Creditreform. Für eine optimierte Prävention von Debitorenausfällen kann neben einer externen Auskunft vor allem ein internes Credit Scoring zur sicheren Einschätzung der Risiken herangezogen werden. Weiterhin ermöglicht ein automatisiertes Mahnwesen den Mahnprozess ohne manuellen Aufwand durchzuführen und Mahnungen automatisch zum richtigen Zeitpunkt zu verschicken. Zudem ist eine transparente Übersicht der offenen Forderungen essenziell für ein effizientes Eintreiben der offenen Posten.   Mit welchen effektiven Maßnahmen Sie das Debitorenrisiko erfahren können, erfahren Sie in unserem Artikel „Debitorenrisiko nachhaltig zu reduzieren - 5 Tipps aus der Praxis “. ### Debitorenbuchhaltung https://www.bilendo.de/glossary/debitorenbuchhaltung-definition Die Debitorenbuchhaltung ist der Teil der Finanzbuchhaltung eines Unternehmens, der sich mit den laufenden, kundenbezogenen Geschäftsvorfällen befasst. Die Debitorenbuchhaltung verwaltet und dokumentiert Transaktionen mit Geschäftspartnern, die als Debitoren dem Unternehmen noch Beträge schuldig sind. Die gewonnenen Daten sind für die Liquiditätsplanung des Unternehmens und für die weiteren Geschäftsbeziehungen zu dem Kunden essenziell. Da das Debitorenmanagement von hochkomplexen Prozessen geprägt ist, lassen sich Unternehmen zunehmend durch digitale Assistenten bei der Automatisierung ihrer Debitorenprozesse unterstützen (AR Automation ).  Wie Sie die Effizienz in der Debitorenbuchhaltung insgesamt steigern, erfahren Sie in unserem Artikel  "6 Tipps, wie Sie Ihre Finanzprozesse optimieren ". ### Debitorenlaufzeit https://www.bilendo.de/glossary/debitorenlaufzeit-definition Die Debitorenlaufzeit oder auch Forderungslaufzeit genannt, gibt an, wie viel Zeit im Durchschnitt zwischen Rechnungsstellung und Zahlungseingang verstreicht. Die Debitorenlaufzeit oder auch Forderungslaufzeit genannt, gibt an, wie viel Zeit im Durchschnitt zwischen Rechnungsstellung und Zahlungseingang verstreicht. Eine Forderung gilt als beglichen, sobald das Geld des Kunden auf dem Konto verbucht wird.   Zudem ist die Debitorenlaufzeit ein wichtiger Faktor für das Risikomanagement von Unternehmen. Hohe Debitorenlaufzeiten gefährden unter anderem die Liquidität von Unternehmen und Forderungsausfälle können vor allem bei kleinen Gewinnmargen nur durch einen immensen Zusatzumsatz kompensiert werden.   Mithilfe einer AR-Automation-Plattform wie Bilendo können zeit- und kostenintensive Debitorenprozesse effektiv und effizient gestaltet werden. Beschleunigte Zahlungseingänge und die Kontrolle von Forderungsrisiken ermöglichen Unternehmen ein skalierbares Wachstum sowie eine erhöhte Liquidität. Erfahren Sie im Detail wie Bilendo die Debitorenlaufzeit verbessert.   ### Debitorenlimit https://www.bilendo.de/glossary/was-ist-das-debitorenlimit Das Debitorenlimit (oder auch Kreditlimit) ist der Höchstbetrag, bis zu dem ein Kreditversicherer oder Factor das Ausfallrisiko für einen Debitor übernimmt. Ein Versicherer oder Factor setzt ein Limit (= Kundenlimit oder Kreditlimit ) fest, bis zu dem er Forderungen eines bestimmten Abnehmers (Debitors) versichert bzw. ankauft. Die Festlegung des Debitorenlimits erfolgt nach bank- und kreditversicherungsüblichen Kriterien. Wie Sie selbst Debitorenlimits definieren und automatisiert überwachen können, erfahren Sie in unserem Artikel "Kreditlimit anpassen? Warum das ohne großen Aufwand geht ". ### Debitorenmanagement https://www.bilendo.de/glossary/debitorenmanagement-definition Alle organisatorischen und personellen Maßnahmen, die die zeitnahe Sicherstellung offener Forderungen zum Ziel haben. Was ist Debitorenmanagement?  Auch Forderungs-, Kredit- oder Konditionsmanagement genannt: Zu einem professionellen Debitorenmanagement gehören sowohl das Einräumen und Überwachen von Kreditlimits als auch der Rechnungsdruck und -versand, das vorgerichtliche schriftliche sowie fernmündliche Mahnwesen, das gerichtliche Mahnwesen und – falls erforderlich – das Vollstreckungswesen. Die Prozesse des Debitorenmanagements sind hochkomplex und darum aufwendig, also zeit- und kostenintensiv. Immer mehr Unternehmen finden Entlastung, indem Sie mithilfe digitaler Assistenten auf Automatisierung ihrer Debitorenprozesse setzen (AR Automation ).  Wie Sie die Effizienz im Debitorenmanagement steigern, erfahren Sie in unserem Artikel "Debitorenbuchhaltung: Was ist das und wie geht sie besser? ".   ### Debitorenziel https://www.bilendo.de/glossary/debitorenziel-was-ist-das Das Debitorenziel ist die Kennzahl für die Umschlagsgeschwindigkeit der Debitorenforderungen. Es drückt aus, wie schnell Kundenforderungen aus Warenlieferung und erhaltenen Leistungen bezahlt werden. Das Debitorenziel, auch bekannt als Kundenlaufzeit, Debitorenlaufzeit oder DSO (Days Sales Outstanding ), ist eine wichtige Kennzahl, die angibt, wie lange ein Unternehmen im Durchschnitt auf die Begleichung offener Forderungen nach Rechnungsstellung warten muss. Es kann erheblichen Einfluss auf die Liquidität eines Unternehmens haben und ist ein wichtiger Indikator für seine finanzielle Leistungsfähigkeit. Ein hoher DSO-Wert kann das Unternehmen erheblich belasten. Das Kapital bleibt im Forderungsprozess gebunden, wenn Kunden ihre Rechnungen verzögern oder Zahlungen nicht fristgerecht leisten. Dies führt zu einem höheren Finanzierungsbedarf, da das Unternehmen möglicherweise zusätzliche Mittel aufbringen muss, um seine eigenen Verpflichtungen zu erfüllen. Eine längere Debitorenlaufzeit kann auch zu Liquiditätsengpässen führen und die Fähigkeit eines Unternehmens, zu expandieren oder seine Geschäftstätigkeit aufrechtzuerhalten, einschränken.   Es gibt eine Reihe an Faktoren, die dazu führen, dass das Debitorenziel des Unternehmens nicht erreicht wird. Zu den am häufigsten auftretenden Problemen gehören: Unzureichende Verwaltung von Forderungen Mangelhafte Überwachung der Zahlungsfristen Ineffiziente Verfahren Unklare Zahlungsbedingungen Darüber hinaus kann der DSO-Wert durch andere nicht kontrollierbare Faktoren wie wirtschaftliche Schwankungen, saisonale Nachfrageschwankungen oder Kundeninsolvenzen beeinträchtigt werden. Das Debitorenziel ist von großer Bedeutung für den Cashflow eines Unternehmens. Ein effektives Debitorenziel ermöglicht es einem Unternehmen, den Cashflow zu verbessern, da es schneller auf Zahlungen zugreifen kann und weniger Kapital in offenen Forderungen gebunden ist. Wenn Kunden ihre Rechnungen verzögern oder Zahlungen nicht fristgerecht leisten, kann dies zu Liquiditätsengpässen führen und das Unternehmen gezwungen sein, zusätzliche Mittel aufzubringen, um seine eigenen Verpflichtungen zu erfüllen. Durch ein optimiertes Debitorenziel kann ein Unternehmen seinen Cashflow besser steuern und seine finanzielle Stabilität erhöhen.   Um das Debitorenziel zu optimieren und den DSO-Wert zu reduzieren, müssen Unternehmen verschiedene Maßnahmen ergreifen. Dazu gehört die Strukturierung und Überwachung der internen Prozesse. Eine konsequente Überwachung offener Forderungen ermöglicht es, Zahlungsverzögerungen frühzeitig zu erkennen und entsprechend zu reagieren. Ein weiterer wichtiger Schritt ist die Festlegung klarer Zahlungsbedingungen , damit Kunden die Erwartungen bezüglich der Zahlungsfristen verstehen. Dies trägt zur pünktlichen Bezahlung bei und reduziert Verzögerungen. Die Überprüfung der Kreditwürdigkeit von Kunden ist ebenfalls entscheidend. Durch eine sorgfältige Analyse der Bonität können Unternehmen das Risiko von Zahlungsausfällen minimieren und die Wahrscheinlichkeit einer termingerechten Zahlung erhöhen. Eine effiziente Rechnungsstellung und Mahnungsprozesse sind ebenfalls wichtig, um den Zahlungsfluss zu beschleunigen. Durch die Nutzung automatisierter Systeme und die klare Kommunikation der Zahlungserinnerungen können Unternehmen die Bearbeitungszeit reduzieren und eine schnellere Zahlung der offenen Forderungen erreichen. Die regelmäßige Kommunikation mit Kunden ist ebenfalls von Bedeutung. Durch den proaktiven Austausch können Unternehmen frühzeitig auf Zahlungsprobleme aufmerksam werden, mögliche Unstimmigkeiten klären und Vereinbarungen zur fristgerechten Begleichung der Rechnungen treffen.   Durch die Umsetzung dieser Maßnahmen können Unternehmen erhebliche Vorteile aus einem optimierten Debitorenziel ziehen. Neben der verbesserten Gesamteffizienz stärken sie auch die Beziehungen zu Kunden und Geschäftspartnern. Darüber hinaus wird die Liquidität des Unternehmens optimiert, da... ### Debitorischer Kreditor https://www.bilendo.de/glossary/was-ist-ein-debitorischer-kreditor Ein debitorischer Kreditor ist ein überzahlter Kreditor. Der Sonderfall des debitorischen Kreditors tritt auf, wenn ein Unternehmen Anspruch auf Rückerstattung eines an den Kreditor gezahlten Betrages hat, z. B. weil zu viel überwiesen wurde.  Gegenbegriff ist der kreditorische Debitor .  ### Delkredererisiko https://www.bilendo.de/glossary/delkredererisiko Handelsrechtlich ist das "Delkredere" die Haftung oder Gewährleistung für den Eingang einer Forderung. Jeder Rechnungssteller geht das Risiko ein, dass der Zahlungseingang verzögert oder sogar gar nicht erfolgt ("Delkredererisiko"). Der "Delkrederefall" ist die Zahlungsunfähigkeit eines Rechnungsempfängers. Lateinisch-italienisch: "del credere" = "des Glaubens" oder "Vertrauen schenken" Weitere Informationen zum Thema finden Sie in unserem Artikel "Factoring und Kreditversicherung: was ist der Delkredereschutz? ".     ### Dispute Management https://www.bilendo.de/glossary/dispute-management-definition Beim Dispute Management wird der Beschwerdefall eines Geschäftspartners geklärt. Kommt es zu Unstimmigkeiten mit einem Geschäftspartner (engl. dispute), muss die Ursache dafür intern im Unternehmen geklärt werden. Da die Ursachen für eine Zahlungsstörung meist über einen Beschwerdefall hinausgehen, spricht man übergeordnet vom Klärungsmanagement . Weitere nützliche Hintergrundinformationen finden Sie in unserem Artikel "Dispute Management - für eine bessere Abstimmung zwischen Buchhaltung und Vertrieb "   ### DPO https://www.bilendo.de/glossary/was-bedeutet-dpo Abkürzung für die Kennzahl Days Payables Outstanding = Zahlungsverhalten eines Unternehmens (Lieferantenziel) Die Kennzahl DPO (Days Payables Outstanding) entspricht der Kreditorenlaufzeit und gibt an, wie lange ein Unternehmen durchschnittlich Kredit bei seinen Lieferanten in Anspruch nimmt. Weiterführende Informationen finden Sie in unserem Artikel "Working Capital: Wie Sie Ihre Kennzahlen verbessern ". ### DSGVO https://www.bilendo.de/glossary/was-ist-die-dsgvo Die Datenschutz-Grundverordnung dient dem EU-weit einheitlichen Schutz der personenbezogenen Daten. Die Datenschutz-Grundverordnung (DSGVO) ist eine Verordnung der Europäischen Union, die regelt, wie Unternehmen, Behörden und Vereine mit Sitz in der EU personenbezogene Daten erheben und verarbeiten dürfen (engl. GDPR: General Data Protection Regulation). ### EBIT https://www.bilendo.de/glossary/ebit-bedeutung Die Kennzahl EBIT gibt die Gewinnmarge eines Unternehmens an. EBIT ist eine Kennzahl (in Prozent), die die Gewinnmarge (Ebit Marge) eines Unternehmens angibt und damit eine Aussage über dessen Rentabilität zulässt. Die Abkürzung steht für Earnings Before Interest and Taxes, zu Deutsch „Gewinn vor Zinsen und Steuern“. Die Kennzahl macht den internationalen Vergleich von Unternehmen einer Branche möglich. Erfahren Sie mehr über das EBIT im Detail in unserem Artikel "EBIT: Was ist das und was müssen Sie beachten? ". ### Echte Cloud-Software https://www.bilendo.de/glossary/was-ist-eine-echte-cloud-software Bei einer echten Cloud-Software (Software as a Service, SaaS) stellt der Anbieter eine Standard-Version zur Verfügung, auf die der Nutzer über den Internet-Browser Zugriff hat, sie wird nicht installiert. Bei einer echten Cloud-Software (Software as a Service, SaaS) stellt der Anbieter eine Standard-Version zur Verfügung, auf die der Nutzer über den Internet-Browser Zugriff hat, sie wird nicht installiert. Der Anbieter verpflichtet sich, seine Lösung kontinuierlich zu pflegen und weiterzuentwickeln, Sicherheitsstandards einzuhalten und die Verfügbarkeit zu gewährleisten. Er garantiert kurz gesagt, dass die gemietete Lösung immer und auf gleichbleibend hohem Niveau genutzt werden kann - das ist der Service-Gedanke dahinter. Hinzu kommt, dass sich die meisten SaaS-Lösungen durch eine große Usability auszeichnen. Der Nutzer muss sicher weder um Installation noch um Updates kümmern, ist bei der Anwendung unabhängig vom Standort, von der Zeitzone und vom Endgerät. Teure Anschaffungs- und Unterhaltungskosten werden gespart. Rechenkapazität und Tools können im Bedarfsfall hinzugebucht oder reduziert werden. Es entstehen Freiräume (auch finanzieller Art), sich auf das Kerngeschäft zu konzentrieren, und das steigert die Effizienz. Dem Gegenüber steht das Customizing , bei dem bestehende Standard-Lösungen kundenindividuell angepasst werden (Fake-Cloud). ### EDI https://www.bilendo.de/glossary/was-bedeutet-edi EDI (Electronic Data Interchange) ist ein Modell zum Austausch von Informationen zwischen IT-Anwendungen unter Nutzung elektronischer Datenübermittlungsverfahren. Im Wesentlichen handelt es sich beim Electronic Data Interchange (EDI, dt. elektronischer Datenaustausch) um ein Modell der elektronischen Datenverarbeitung, mit dem Daten in standardisierter Form zwischen Institutionen ausgetauscht werden können. Vorteil dieser Form des Datenaustauschs ist, dass ohne Einwirkung von Personen Dokumente ausgetauscht werden und somit Unternehmen ihre Effizienz steigern können. ### Eidesstattliche Versicherung https://www.bilendo.de/glossary/was-ist-eine-eidesstattliche-versicherung Die Vermögensauskunft ist die letzte Stufe in einem gerichtlichen Mahnverfahren. Ein Gläubiger ist verpflichtet, unter Abgabe einer eidesstattlichen Versicherung seine Vermögensverhältnisse offenzulegen. Die eidesstattliche Versicherung ersetzt den früheren "Offenbarungseid“ und schließt im Rahmen einer Vermögensauskunft typischerweise an eine völlig oder teilweise erfolglose Zwangsvollstreckung an. Das Verfahren zur Abgabe der eidesstattlichen Versicherung ist in §§ 899 – 915h Zivilprozessordnung (ZPO) geregelt. Mit der eidesstattlichen Versicherung wird der Schuldner zur Offenlegung seiner Einkommens- und Vermögensverhältnisse gezwungen. Verweigert er sich der Abgabe der eidesstattlichen Versicherung, so kann das zuständige Gericht auf Antrag des Gläubigers bzw. dessen Vertreters (Inkassobüro) einen Haftbefehl zur Erzwingung der Abgabe der eidesstattlichen Versicherung erlassen. Sowohl die Abgabe der eidesstattlichen Versicherung als auch der Erlass des Haftbefehls wird mit den entsprechend negativen Folgen für den täglichen Geschäftsverkehr (z. B. mit Banken, Telekommunikationsunternehmen etc.) im öffentlichen Schuldnerverzeichnis vermerkt und unter anderem an die Schufa übermittelt. ### Eigentumsvorbehalt https://www.bilendo.de/glossary/was-ist-ein-eigentumsvorbehalt Mit dem Eigentumsvorbehalt regelt der Verkäufer eines Kaufgegenstands dessen Bezahlung. Der Eigentumsvorbehalt dient dem Verkäufer einer Kaufsache als Kreditsicherungsmittel. Damit wird geregelt, dass der verkaufte Gegenstand zwar in den Besitz des Käufers über geht, aber bis zur vollständigen Bezahlung Eigentum des Verkäufers bleibt. Weitere Hintergrundinformationen erhalten Sie in unserem Artikel "Eigentumsvorbehalt - das ist wichtig und zu beachten ". ### E-Invoicing https://www.bilendo.de/glossary/was-ist-e-invoicing E-Invoicing ist der elektronische Rechnungsversand. E-Invoicing ist der elektronische Rechnungsversand (Eingangs- wie Ausgangsrechnungen) und gewährleistet sicheren und effizienten Dokumentenaustausch. Digitalisierte Rechnungsprozesse sorgen für enorme Kosteneinsparung. Weitere Informationen zum Thema finden Sie in unserem Artikel "Was ist eine E-Rechnung? Was müssen Sie beachten? ". ### E-Rechnung https://www.bilendo.de/glossary/was-ist-eine-e-rechnung Eine E-Rechnung ist eine elektronische Rechnung, die in einem strukturierten elektronischen Format erstellt, übermittelt und empfangen wird. Gemäß der EU-Richtlinie 204/55/EU vom 16. April 2014 ist eine elektronische Rechnung eine Rechnung, die in einem strukturierten elektronischen Format ausgestellt, übermittelt und empfangen wird, welches ihre automatische und elektronische Verarbeitung ermöglicht. In § 14 UStG ist geregelt, welche Bedingungen eine elektronisch übermittelte Rechnung erfüllen muss: Eine E-Rechnung muss dieselben Pflichtangaben wie eine Papierrechnung enthalten (§ 14 (4) UStG). Der Rechnungsempfänger muss damit einverstanden sein, die Rechnung in elektronischer Form zu erhalten (§ 14 (1) UStG). Die Echtheit der Herkunft, die Unversehrtheit des Inhaltes und die Lesbarkeit der Rechnung müssen gewährleistet sein (§ 14 (1) UStG). Empfänger wie Ersteller sind dazu verpflichtet, elektronische Rechnungen revisionssicher und elektronisch zu archivieren, Aufbewahrungsdauer beträgt (wie bei der Papierrechnung) 10 Jahre (§ 14b UStG), und zwar ab Ablauf des Geschäftsjahres ihrer Erstellung. Weiterführende Informationen finden Sie in unserem Artikel "Elektronischer Rechnungsversand: Was ist zu beachten? ". ### Ereignisgesteuerter Inkassoprozess https://www.bilendo.de/glossary/inkassoprozess Im Rahmen eines ereignisgesteuerten Inkassoprozesses werden externe schuldnerbezogene Informationen herangezogen, um die Bearbeitung der Forderung optimal durchzuführen. Bei ereignisgesteuerten Inkassoprozessen werden die zu bearbeitenden Forderungen nicht in zuvor festgelegten Zeitintervallen ausgewählt, sondern durch externe, schuldnerbezogene Informationen ausgelöst. Bei diesen Prozessen werden gewöhnlicherweise Scoringverfahren herangezogen. ### E-Wallet https://www.bilendo.de/glossary/was-ist-ein-e-wallet Ein E-Wallet (auch Digital Wallet oder Cyberwallet) dient zur Bezahlung von Dienstleistungen oder Waren im Internet mit einem zuvor aufgeladenen Guthaben. Ein E-Wallet (auch Digital Wallet oder Cyberwallet) ist eine virtuelle Geldbörse, die es Nutzern erlaubt, Guthaben auf digitalen Plattformen zu speichern und für Zahlungen im Internet zu verwenden. Nach einer Einzahlung über die bevorzugte Zahlungsweise steht der Betrag als Guthaben im E-Wallet zur Verfügung. Die Betreiber solcher Plattformen werden in der EU als E-Geld-Institute reguliert. Im Unterschied zum E-Wallet ist eine sog. elektronische Geldbörse an einen materiellen Träger (bspw. Kreditkarte) gebunden. ### Externes Credit Scoring https://www.bilendo.de/glossary/was-ist-externes-credit-scoring Beim externen Credit Scoring nutzt ein Unternehmen Informationen von außerhalb, um das Risiko mit einem Kunden vor Geschäftsabschluss zu bewerten. Um das Kreditrisiko mit einem Kunden so gering wie möglich zu halten, nutzen viele Unternehmen im Rahmen ihres Credit Scorings externe Informationen, die beispielsweise von Auskunfteien zur Verfügung gestellt werden. Da diese Informationen nicht immer aktuell sind und die ermittelten Daten auf stastischen Bewertungen beruhen, die eventuell nicht der tatsächlichen Kreditwürdigkeit eines Geschäftspartners entsprechen, empfiehlt sich die Kombination mit internem Credit Scoring . Dabei wird der ermittelte Wert (engl. "score") ergänzt um eigene Erfahrungen mit dem individuellen Kunden.  ### Fakturierung https://www.bilendo.de/glossary/was-ist-fakturierung Fakturierung ist der Vorgang der Rechnungsstellung. Fakturierung ist im Rechnungswesen der Vorgang der Rechnungsstellung (lat. factura = Rechnung). Durch Fakturierung wird eine Forderung geltend gemacht, wobei die Rechnung die Beweisfunktion übernimmt. Wertvolle Hintergrundinformationen erhalten Sie in unseren Artikel "Korrekte Rechnung ohne Fehler erstellen: so geht's ". ### Fällige Forderung https://www.bilendo.de/glossary/faellige-forderung Die Fälligkeit tritt mit dem Zeitpunkt ein, ab dem ein Gläubiger vom Schuldner die Bezahlung der Forderung verlangen kann. Eine Forderung gilt ab dem Zeitpunkt als fällig, ab dem der Anspruch erfüllt werden muss. Ab der Fälligkeit wird die Forderung als fällige Forderung bezeichnet, davor heißt sie betagte oder (noch) nicht fällige Forderung. In § 271 BGB finden sich allgemeine Vorschriften zur Fälligkeit, es existiert jedoch eine Vielzahl von Sondervorschriften. Die Fälligkeit einer Forderung gehört zu den wesentlichen Voraussetzungen für das Vorliegen von Verzug . Der Zeitpunkt der Fälligkeit kann sich aus dem geschlossenen Vertrag oder einem Vermerk auf der Rechnung ergeben. Ebenfalls interessant könnten für Sie die Informationen in diesem Artikel sein: "Zahlungsverzug? 3 Gründe, warum Ihre Kunden nicht zahlen " ### Fälligkeit https://www.bilendo.de/glossary/was-bedeutet-faelligkeit Die Fälligkeit ist ein festgelegte Zeitpunkt, zu dem eine Leistung erfüllt sein muss. Die Fälligkeit ist ein festgelegte Zeitpunkt, zu dem eine Leistung erbracht sein muss (Leistungspflicht). Es gibt zwei Arten von Fälligkeiten: durch gesetzliche Regelung durch vertragliche Vereinbarung Vgl. auch "fällige Forderung " ### Finance Automation https://www.bilendo.de/glossary/finance-automation Suchen Sie nach Möglichkeiten, Ihre Finanzprozesse zu verbessern? Dann sollten Sie die Automatisierung Ihrer finanziellen Prozesse in Betracht ziehen. Finance Automation kann Ihnen dabei helfen, Zeit und Geld zu sparen und Ihre Effizienz und Genauigkeit zu verbessern. Suchen Sie nach Möglichkeiten, Ihre Finanzprozesse zu verbessern? Dann sollten Sie die Automatisierung Ihrer finanziellen Prozesse in Betracht ziehen. Finance Automation kann Ihnen dabei helfen, Zeit und Geld zu sparen und Ihre Effizienz und Genauigkeit zu verbessern.  Was ist Finance Automation? Finance Automation ist die Automatisierung von Finanzprozessen und beschreibt im Allgemeinen den Einsatz von Technologie zur Rationalisierung dieser Prozesse. Dies kann die Debitoren- und Kreditorenbuchhaltung sowie andere Vorgänge betreffen. Die richtige Software kann Ihnen auch dabei helfen, Ihren Cashflow zu verbessern und Kosten zu senken. Die richtige Finance-Automation-Software ist ein hilfreiches Werkzeug zur Automatisierung von Finanzprozessen. Sie kann Aufgaben wie die Rechnungsstellung und Zahlungen rationalisieren. Die Software kann Ihnen auch dabei helfen, Ihre Finanzdaten zu verwalten und den Überblick über die wichtigsten KPIs zu behalten. Warum Automation in Finance sinnvoll ist Durch Automatisierung können Sie Zeit und Geld sparen, indem Sie Fehler reduzieren und die Effizienz steigern. Im Folgenden finden Sie einige Details zu den Vorteilen der Finance Automation: Zeitersparnis: Durch die Automatisierung Ihrer Finanzprozesse können Sie Arbeitszeit und -kosten sparen. Wenn Sie z.B. Ihre Rechnungsstellung automatisieren, müssen Sie Rechnungen nicht mehr manuell erstellen und an Ihre Kunden senden. Geld sparen: Die Automatisierung kann auch Ihre Prozesskosten erheblich senken. Wenn Sie zum Beispiel Ihre debitorischen Prozesse automatisieren, können Sie viele manuelle Tätigkeiten ersetzen und so den Zeitaufwand deutlich reduzieren. Effizienz verbessern: Automation in Finance kann auch die Produktivität und Ihren ROI (Return-on-Invest) verbessern. Wenn Sie zum Beispiel Ihre Liquidität automatisiert verwalten, können Sie besser entscheiden, wo Sie Ihr Geld investieren. Weniger menschliche Fehler: Software-Lösungen erledigen wiederkehrende Aufgaben deutlich besser als Menschen. Folglich können Sie durch die Automatisierung Ihre menschlichen Ressourcen mehr für strategische und kreative Aufgaben einsetzen. Welche Risiken birgt Finance Automation? Keine Problemlösung ist komplett ohne Hindernisse. Die gute Nachricht ist, dass Sie hier die meisten davon meistern können, wenn Sie sie bereits im Voraus erkennen und entsprechend planen. In einigen Fällen müssen Sie möglicherweise Prozesse und Arbeitsabläufe neu gestalten, um diesen Veränderungen Rechnung zu tragen. Denken Sie an die folgenden Herausforderungen: Kontrollverlust: Sie können nicht mehr jede Transaktion verfolgen und müssen sich darauf verlassen, dass die Software richtige Entscheidungen für Sie trifft. Mangel an Flexibilität: Die Automatisierung kann auch zu starren Prozessen führen. Wenn Sie zum Beispiel Ihre Kreditorenbuchhaltung automatisieren, können Sie möglicherweise keine Zahlungen in letzter Minute vornehmen. Investitionskosten: Es gibt durchaus gewisse Anschaffungskosten für die Finance Automation. Sie müssen in Software und Hardware investieren und Ihre Mitarbeiter im Umgang mit der neuen Software schulen. Im Fall von Cloud-Software profitieren Sie von niedrigeren einmaligen Investitionskosten zu Beginn oder vermeiden diese komplett.  Welche Finanz-KPIs sollten Sie überwachen? Die Verfolgung der wichtigsten Leistungsindikatoren liefert Ihnen detaillierte Informationen darüber, wie sich die verschiedenen Aspekte Ihrer Finanzprozesse entwickeln. Durch die Automatisierung wird sichergestellt, dass diese Informationen immer auf dem neuesten Stand sind, so dass Sie genau wissen, dass Sie sich auf die Informationen verlassen können. Die folgenden Beispiel zeigen wichtige Kennzahlen, die... ### Finanzbuchhaltung https://www.bilendo.de/glossary/was-ist-die-finanzbuchhaltung Die Finanzbuchhaltung ist der Bestandteil des betrieblichen Rechnungswesens, der alle Geld- und Leistungsströme eines Unternehmens erfasst und bewertet. Die Finanzbuchhaltung (Fibu) erfasst, bewertet und dokumentiert den außerbetrieblichen Werteverkehr eines Unternehmens ("externes Rechnungswesen "). Inbegriffen sind alle Transaktionen, die die finanzielle Situationen des Unternehmens beeinflussen (z. B. Lohnzahlungen, Einkauf, Investitionen etc.). ### Flatrate https://www.bilendo.de/glossary/was-ist-eine-flatrate Als Flatrate oder Blocktarif bezeichnet man den abgerechneten Tarif, bei dem für eine vorher festgelegte maximale Nutzungsdauer ein festes Entgelt zu entrichten ist. Als Flatrate oder Blocktarif werden Pauschaltarife für eine vorher festgelegte Nutzungsdauer (z. B. eine Stunde oder einen Monat) gegen ein festes Entgelt bezeichnet. Vor Beginn der Nutzung wird der Tarif vom Kunden gewählt. Die Gebühr hierfür ist festgesetzt und somit ist es nicht entscheidend, ob der Nutzer den gewählten Service in der gesamten Zeit auch tatsächlich in Anspruch genommen hat. ### Forderung https://www.bilendo.de/glossary/forderungen-aus-lieferungen-und-leistungen Der Begriff "Forderungen aus Lieferungen und Leistungen" bezieht sich auf die Gesamtbeträge, die Ihrem Unternehmen für die an Kunden verkauften Produkte oder Dienstleistungen geschuldet werden, für die Sie aber noch keine Zahlungen erhalten haben. Die Gewährung von Krediten an Kunden für Produkte und Dienstleistungen ist ein fester Bestandteil des Geschäftslebens. Während dies in der B2B-Branche häufiger vorkommt, setzen mittlerweile auch einige B2C-Unternehmen auf ein Kreditmodell. So bieten Zahnärzte ihren Patienten beispielsweise Ratenzahlungen für Behandlungen an, die von ihren Versicherungen nicht ausreichend abgedeckt werden. Bei diesem Geschäftsmodell entstehen Forderungen aus Lieferungen und Leistungen.   Was sind Forderungen aus Lieferungen und Leistungen? Der Begriff "Forderungen aus Lieferungen und Leistungen" bezieht sich auf die Gesamtbeträge, die Ihrem Unternehmen für die an Kunden verkauften Produkte oder Dienstleistungen geschuldet werden, für die Sie aber noch keine Zahlungen erhalten haben. Folglich wird der Cashflow für ein Unternehmen dadurch prognostiziert. Wie zuverlässig Unternehmen diese Zahlungen vorhersagen können, hängt von unterschiedlichen Faktoren ab, wie dem wirtschaftlichen Zustand der Branche und zu einem sehr großen Teil von der Stärke des eigenen Credit Managements .   Wie werden Forderungen aus Lieferungen und Leistungen verbucht? Es gibt zwei Hauptformen der Buchführung: die Kassenbuchführung und die Periodenbuchführung. Bei der Kassenbuchführung verbuchen Unternehmen Gutschriften und Belastungen, wenn Transaktionen stattfinden und Geld den Besitzer wechselt. Bei der Periodenbuchführung werden Gutschriften und Belastungen zu dem Zeitpunkt verbucht, zu dem Ausgaben oder Einnahmen erwartet oder abgegrenzt werden, auch wenn sie noch nicht eingegangen sind. Dies führt zu teilweise großen buchhalterischen Unterschieden bei Handelskrediten. Bei Unternehmen, die nach dem System der Periodenabgrenzung arbeiten, belasten die Buchhalter das Debitorenkonto und schreiben das Umsatzkonto gut. Die Jahresabschlüsse beziehen sich in der Regel auf ein Kalenderjahr, so dass nur der voraussichtliche Rückzahlungsbetrag für die laufenden Konten auf den Kontokorrentkonten verbucht wird. Der verbleibende Saldo fließt in das Anlagevermögen oder in die Investitionskonten.   Was ist ein Anstieg an Forderungen aus Lieferungen und Leistungen? Ein Anstieg der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen steht im Zusammenhang mit einem Anstieg der gewährten Kredite, sodass es zwei mögliche Bedeutungen dafür gibt. Der Anstieg kann bedeuten, dass das Unternehmen mehr Umsatz als üblich gemacht hat, was damit zu einem Anstieg der gewährten Kredite geführt hat. Es kann aber auch bedeuten, dass weniger Kunden ihre Rechnungen pünktlich und vollständig bezahlt haben, was dann zu mehr uneinbringlichen Forderungen in den Büchern führen kann. Unternehmen können folgende Maßnahmen ergreifen, um sicherzustellen, dass ein Anstieg der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen nur aus den richtigen Gründen erfolgt: Ein Verfahren zur Überprüfung der Kreditwürdigkeit jedes Antragstellers einrichten und entsprechende Bedingungen anbieten. Bieten Sie Kunden, die vollständig und pünktlich zahlen, Anreize, z. B. einen schnelleren Versand, Rabatt oder die erste Wahl bei verfügbaren Artikeln. Stellen Sie ein kompetentes Team für die Debitorenbuchhaltung ein, das den Prozess der Zahlungssicherung verwaltet. Nutzen Sie die Möglichkeiten der Technologie, um den Debitorenprozess zu rationalisieren, zu automatisieren und den Zahlungseingang zu steigern.   Wie hängt der Cashflow mit den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen zusammen? Als Unternehmen brauchen Sie Liquidität, um Ihre eigenen Geschäftsausgaben zu decken, z. B. für die Lohn- und Gehaltsabrechnung, Versorgungsleistungen oder die Rückzahlung von Darlehen. Ein verminderter Cashflow durch hohe Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wirkt sich negativ auf die... ### Forderung https://www.bilendo.de/glossary/forderung-definition Eine Forderung ist der Anspruch eines Unternehmens auf ein Entgelt für eine erbrachte Lieferung oder Leistung. Eine Forderung ist der Anspruch eines Unternehmens (= Gläubiger) auf Entgelt für eine erbrachte Lieferung oder Leistung gegenüber dem Empfänger (= Schuldner). Forderungen entstehen hauptsächlich durch eine Lieferung oder Leistung, die ein Kunde schon empfangen, jedoch nicht unmittelbar bezahlt hat (vereinbartes Zahlungsziel oder Zahlungsverzug). Gegenstück hierzu ist die Verbindlichkeit. Warum offene Forderungen in Unternehmen Probleme verursachen können, erfahren Sie in unserem Artikel "Kundenkommunikation im Debitorenmanagement verbessern - so geht's ". ### Forderungsausfall https://www.bilendo.de/glossary/was-ist-ein-forderungsausfall Ein Forderungsausfall entsteht, wenn der Schuldner seine offenen Rechnungen bei Fälligkeit nicht bezahlt oder nicht in der Lage ist, diese zu begleichen. Ein Forderungsausfall entsteht, wenn der Schuldner seine offenen Rechnungen bei Fälligkeit nicht bezahlt oder nicht in der Lage ist, diese zu begleichen. Oft sind Liquiditätsprobleme oder die Insolvenz eines Kunden der Grund für Forderungsausfälle, dennoch können auch konjunkturelle Krisen für Forderungsausfälle sorgen. Zudem sind Forderungsausfälle häufig die Folge einer mangelhaften Zahlungsmoral seitens der Kunden. Forderungsausfälle können in einer größeren Summe ein enormes Risiko für Unternehmen darstellen und auch auf deren Seite zu Liquiditätsengpässen führen, infolgedessen kann das tägliche Geschäft nur eingeschränkt fortgesetzt werden. Unternehmen sind mitunter dazu gezwungen, ihre geschwächte Liquidität durch Darlehen und Kredite wiederherzustellen, dadurch werden jedoch vermeidbare Kosten verursacht.   Präventive Maßnahmen gegen Forderungsausfälle Hierbei spielt vor allem das optimierte Debitorenmanagement eine entscheidende Rolle. Offene Forderungen müssen konsequenter eingetrieben werden, zudem benötigen Unternehmen einen umfangreichen Überblick über offene Posten und den damit verbundenen Informationen.  Weiterhin sollten sich Unternehmen bereits vor Vertragsabschluss über das Zahlungsverhalten der Möglichen zukünftigen Kunden informieren. Externe Quellen wie beispielsweise Creditreform erlauben es, die Bonität und Unternehmensdaten der anderen Vertragspartei zu prüfen. Forderungsausfälle können dadurch vermieden werden, da Unternehmen riskante Geschäfte vorher erkennen können.   Erfahren Sie in unserem Artikel, wie Sie Ihre Debitorenlaufzeit verbessern können und Forderungsausfällen entgegenwirken: "Debitorenlaufzeit nachhaltig verbessern: das sind die Fakten ". ### Forderungsausfallversicherung https://www.bilendo.de/glossary/was-ist-eine-forderungsausfallversicherung Eine Kreditversicherung; versichert ist der Ausfall von Forderungen bei Warenlieferungen oder Dienstleistungen, weshalb sich der Begriff Forderungsausfallversicherung etabliert hat. Eine Forderungsausfallversicherung ist eine Kreditversicherung bzw. Warenkreditversicherung. Sie ist eine sinnvolle Maßnahme, um Risiken zu minimieren und die Liquidität von Unternehmen abzusichern. Da die meisten Probleme bei der Forderungseintreibung jedoch durch mangelhafte interne Prozesse und Kommunikation verursacht werden, ist es wesentlich zielführer und kostengünstiger, an diesem Punkt aufzuräumen und die Nachteile, die eine Forderungsausfallversicherung mit sich bringt, zu vermeiden. Weiterführende Informationen finden Sie in unserem Artikel "Dispute Management - für eine bessere Abstimmung zwischen Buchhaltung und Vertrieb ".   ### Forderungskauf / Forderungsverkauf https://www.bilendo.de/glossary/was-bedeutet-forderungskauf-forderungsverkauf Forderungskauf und -verkauf meint den meist gewerblich betriebenen Handel mit Forderungen. Forderungskauf und -verkauf meint den meist gewerblich betriebenen Handel mit Forderungen. Handelt es sich bei den verkauften Forderungen um betagte Forderungen, so spricht man typischerweise von Factoring im traditionellen Sinne. Dieses Factoring wird von klassischen Factoringunternehmen angeboten. Ist die Forderung hingegen überfällig bzw. befindet sich der Forderungsschuldner in Verzug , so spricht man in diesem Fall eher von Forderungskauf als von Factoring. Die Begriffe werden jedoch manchmal synonym verwendet. Wesentliche Vorteile des Forderungsverkaufs sind unter anderem: (a.) der Risikoübergang für das endgültige Ausfallrisiko, (b.) die Liquiditätsfreisetzung und (c.) die operative Entlastung von den Aufgaben des Forderungseinzugs. Im Verhältnis zum Treuhandinkasso ergibt sich weniger Abstimmungs-, Kontroll- und Buchungsaufwand (z. B. für laufende Abrechnungen), dafür wird der Forderungskäufer jedoch nur den Zeitwert der Forderungen unter Berücksichtigung eines risikoadjustierten Zinssatzes bezahlen. Wie das Factoring kann auch der Forderungskauf grundsätzlich „echt“ bzw. „unecht“ sowie „offen“ bzw. „still“ erfolgen. Typischerweise werden überfällige Forderungen jedoch „offen“, d. h. mit Offenlegung gegenüber dem Forderungsschuldner, und „echt“, d. h. mit Übergang des endgültigen Ausfallrisikos auf den Forderungserwerber, verkauft.   Da die meisten Probleme bei der Forderungseintreibung jedoch durch mangelhafte interne Prozesse und Kommunikation verursacht werden, ist es wesentlich zielführer und kostengünstiger, an diesem Punkt aufzuräumen und die Nachteile, die ein Forderungsverkauf mit sich bringt, zu vermeiden. Weiterführende Informationen finden Sie in unserem Artikel "Dispute Management - für eine bessere Abstimmung zwischen Buchhaltung und Vertrieb ".   ### Forderungsmanagement https://www.bilendo.de/glossary/forderungsmanagement-definition Alle organisatorischen und personellen Maßnahmen, die auf die möglichst zeitgerechte Sicherstellung der Befriedigung offener Forderungen ausgerichtet sind. Das Forderungsmanagement (auch Debitoren-, Kredit- oder Konditionsmanagement) steuert den Prozess der Entstehung einer Forderung bis zum Eingang der Zahlung. Ziel ist, Forderungsausfälle zu vermeiden und die Liquidität eines Unternehmens sicherzustellen. Weiterführende Informationen finden Sie in unserem Artikel "Wie Bilendo die Forderungslaufzeit verbessert ". ### Forderungszession https://www.bilendo.de/glossary/forderungszession-definition Eine Forderungszession findet statt, wenn der Inhaber einer Forderung diese auf eine andere Person überträgt. Als Forderungszession (auch Abtretung ) wird die juristische Übertragung einer Forderung vom bisherigen Forderungsinhaber (Abtretender oder Zedent) an einen neuen Forderungsinhaber (Abtretungsempfänger oder Zessionar) bezeichnet. Der § 398 BGB regelt die Abtretung. Eine Abtretung bedarf grundsätzlich nicht der Zustimmung des Forderungsschuldners. Ausnahme ist, wenn zwischen den Parteien etwas anderes vereinbart wurde. Bestimmte Forderungen unterliegen einem gesetzlichen Abtretungsverbot. Da die meisten Probleme bei der Forderungseintreibung durch mangelhafte interne Prozesse und Kommunikation verursacht werden, ist es wesentlich zielführer und kostengünstiger, an diesem Punkt aufzuräumen und die Nachteile, die eine Abtretung mit sich bringt, zu vermeiden. Weiterführende Informationen finden Sie in unserem Artikel "Dispute Management - für eine bessere Abstimmung zwischen Buchhaltung und Vertrieb " ### Forfaitierung https://www.bilendo.de/glossary/was-ist-forfaitierung Forfaitierung meint den Ankauf von Forderungen unter Verzicht auf einen Rückgriff geben den Verkäufer bei Zahlungsausfall des Schuldners. Siehe auch Factoring und Forderungskauf : Eine Forfaitierung ist der Verkauf von Forderungen „mit allem Drum und Dran“. Eine Bezeichnung für den Verkauf von Forderungen mit Übergang des Ausfallrisikos sowie allen Nebenrechten auf den Erwerber. Der Ankauf unter Verzicht auf einen Rückgriff gegen den Verkäufer bei Zahlungsfall wird echte Forfaitierung genannt, bei der unechten Forfaitierung ist hingegen ein Rückgriff gestattet. Da die meisten Probleme bei der Forderungseintreibung durch mangelhafte interne Prozesse und Kommunikation verursacht werden, ist es wesentlich zielführer und kostengünstiger, an diesem Punkt aufzuräumen und die Nachteile, die ein Forderungsverkauf mit sich bringt, zu vermeiden. ### Frist https://www.bilendo.de/glossary/was-ist-eine-frist Eine in einer Rechnung bzw. Zahlungsvereinbarung gesetzte Frist, innerhalb der der fällige Betrag zu zahlen ist. Grundsätzlich gilt die 30-Tage-Frist, offene Rechnungen müssen also innerhalb von 30 Tagen beglichen werden, ohne dass in der Rechnung explizit darauf hingewiesen werden muss. Wer bis dahin nicht zahlt, ist im Verzug und ohne weitere Mahnung kann ein Mahnbescheid eingereicht werden. Das BGB regelt diesen Punkt allerdings unter besonderer Berücksichtigung des Verbraucherschutzes (§ 286 (3) BGB). Denn Verbraucher, also Privatleute, müssen in Rechnungen auf die 30-Tage-Frist hingewiesen werden. Von Geschäftsleuten wird erwartet, dass ihnen die Rechtslage bekannt ist, hier ist eine Fristangabe kein Muss. Weiterführende Informationen finden Sie in unserem Artikel "Zahlungsverzug? 3 Gründe, warum Ihre Kunden nicht zahlen ".     ### Gerichtliches Mahnverfahren https://www.bilendo.de/glossary/gerichtliches-mahnverfahren-ablauf Das gerichtliche Mahnverfahren hat eine schnelle und kostengünstige Titulierung von unbestrittenen Forderungen zum Ziel. Ein (gerichtliches) Mahnverfahren ist ein förmliches Verfahren (gemäß §§ 688ff Zivilprozessordnung (ZPO)) mit dem Ziel einer schnellen und kostengünstigen Titulierung von unbestrittenen Forderungen. Das Mahnverfahren schließt typischerweise mit dem Erlass eines Vollstreckungsbescheides als Vollstreckungstitel ab. Weitere Informationen und nützliche Tipps zum Thema finden Sie in unserem Artikel "Wann darf ich mahnen? Wann darf ich ein Inkassoinstitut beauftragen? ". ### Gerichtsvollzieher https://www.bilendo.de/glossary/was-ist-ein-gerichtsvollzieher Der Gerichtsvollzieher ist für sämtliche Vollstreckungshandlungen zuständig, die nicht dem Gericht übertragen wurden. Ein Gerichtsvollzieher ist ein Beamter des mittleren Dienstes der Justizverwaltung und stellt neben dem Vollstreckungsgericht das wichtigste Vollstreckungsorgan dar. In seiner Funktion ist er zuständig für Zustellungen, Ladungen und Vollstreckungen. Er untersteht der Dienstaufsicht des Amtsgerichts. ### Gesamtschuldner https://www.bilendo.de/glossary/gesamtschuldner-definition Der Gläubiger kann die Leistung nach Belieben von jedem Schuldner ganz oder teilweise einfordern. Eine Gesamtschuld kann entweder durch ein Gesetz oder durch eine vertragliche Vereinbarung entstehen. Gemäß § 421 BGB sind Gesamtschuldner mehrere Schuldner, von denen jeder für sich zur Leistung verpflichtet ist, die Leistung aber insgesamt nur einmal gefordert werden kann. Es können also alle Schuldner für die Schuld herangezogen werden. Der Gläubiger darf seine Schuld nach seinem Belieben bei nur jeweils einem der Schuldner oder bei allen gleichzeitig durchsetzen, jedoch darf seine Schuld nur einmal befriedigt werden. Der Gläubiger kann sich also z. B. den zahlungskräftigsten Schuldner aussuchen. Typische Gesamtschuldnerkonstellationen kommen durch Bürgschaften zustande. ### Gläubiger https://www.bilendo.de/glossary/wer-ist-glaeubiger Ein Gläubiger kann von einem Schuldner eine Leistung fordern. Die Rechtsbeziehung zwischen Gläubiger und Schuldner wird als Schuldverhältnis bezeichnet. Ein Gläubiger im Sinne des Schuldrechts ist, wer von einem Schuldner eine Leistung fordern kann. Die Rechtsbeziehung zwischen dem Gläubiger und dem Schuldner wird als Schuldverhältnis bezeichnet. In § 241 BGB regelt der Gesetzgeber Näheres. ### Globalzession https://www.bilendo.de/glossary/was-ist-eine-globalzession Eine Abtretung ist eine vertragliche Übertragung einer Forderung vom Gläubiger (dem „Zedenten“) auf einen neuen Gläubiger (den „Zessionar“). Eine Abtretung ist nach § 398 Abs. 1 BGB eine vertragliche Übertragung einer Forderung vom Gläubiger (dem „Zedenten“) auf einen neuen Gläubiger (den „Zessionar“). Als spezielle Form der [Abtretung ], ist eine Globalzession ein Mittel zur Kreditsicherung. Es handelt es sich um eine Voraus-Abtretung, die nicht nur aktuelle, sondern auch künftige Forderungen betrifft. Sie ist ein Kreditgeschäft, bei dem offene Forderungen (und alle in Zukunft entstehenden offenen Forderungen) an einen Kreditgeber verkauft werden, üblicherweise an eine Bank. Die Forderungen dienen somit als Sicherungsmittel, beispielsweise gegen eine drohende Insolvenz. Da die meisten Probleme bei der Forderungseintreibung durch mangelhafte interne Prozesse und Kommunikation verursacht werden, ist es für viele Unternehmen wesentlich zielführer, an diesem Punkt aufzuräumen und so die Liquidität zu sichern. Weiterführende Informationen finden Sie in unserem Artikel " Dispute Management - für eine bessere Abstimmung zwischen Buchhaltung und Vertrieb ".   ### GoB https://www.bilendo.de/glossary/gob-buchfuehrung Die Grundsätze ordnungsgemäßer Buchführung (GoB) sind ein Regelwerk aus geschriebenen, kodifizierten und aus ungeschriebenen, unkodifizierten Richtlinien. Die Grundsätze ordnungsmäßiger Buchhaltung schaffen Rahmenbedingungen für die Buchhaltung. Sie sind so etwas wie der Knigge für Buchführung und Bilanzierung, resultierend aus Wissenschaft und Praxis, Rechtsprechung sowie Empfehlungen von Wirtschaftsverbänden. Zweck: Gläubiger und Unternehmer sollen vor unkorrekten Daten, Informationen und möglichen Verlusten geschützt werden. § 243 HGB – Einzelnorm: (1) Der Jahresabschluss ist nach den Grundsätzen ordnungsmäßiger Buchführung aufzustellen.   GoB im Detail Die GoB – Grundsätze ordnungsmäßiger Buchhaltung – sind ein Regelwerk aus geschriebenen, kodifizierten und aus ungeschriebenen, unkodifizierten Richtlinien. Thematisch lassen sie sich in dreierlei Hinsicht gliedern: Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung Abgrenzungsgrundsätze Grundsätze ordnungsmäßiger Bilanzierung Zu 1. Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung: Grundsätze hinsichtlich Buchführung und Rechnungsstellung Richtigkeit und Willkürfreiheit: Die Geschäftsvorfälle müssen tatsächlich stattgefunden haben und objektiv aus den Büchern hergeleitet werden können. Klarheit und Übersichtlichkeit: Die Buchführung muss klar und übersichtlich durchgeführt werden, sodass auch sachverständige Dritte dies nachvollziehen können. Einzelbewertung: Alle Vermögensgegenstände müssen einzeln bewertet werden. Gruppenbewertungen werden aber in bestimmten Fällen zugelassen. Vollständigkeit: Die Buchführung muss vollständig, d. h. lückenlos sein. Ordnungsmäßigkeit: Alle Geschäftsvorfälle müssen zeitnah und chronologisch verbucht werden. Sicherheit: Alle Unterlagen müssen ordnungsgemäß archiviert werden. Belegprinzip: Jedem Geschäftsvorfall muss ein Beleg zugrunde liegen. Zu 2. Abgrenzungsgrundsätze: Behandeln den Zeitpunkt der Erfassung von Gewinnen, Verlusten, Aufwendungen und Erträgen Realisationsprinzip: Gewinne dürfen erst dann verzeichnet werden, wenn sie auch wirklich zugegangen sind (realisiert wurden). Imparitätsprinzip: Verluste müssen bereits zu dem Zeitpunkt berücksichtigt werden, an dem sie prognostiziert werden können, z. B. Verluste aus schwebenden Geschäften (Rückstellungen). Grundsatz der Periodenabgrenzung: Alle Aufwendungen und Erträge sind dem Geschäftsjahr zuzurechnen, in dem sie entstanden sind. Zu 3. Grundsätze ordnungsmäßiger Bilanzierung: Legen Vorgaben zur Bilanzführung im Rahmen der doppelten Buchführung (s. u.) fest Bilanzklarheit Bilanzwahrheit Bilanzkontinuität : Die Bilanz muss immer auf dieselbe Art und Weise gegliedert werden. Bilanzidentität : Die Schlussbilanz des letzten Jahres und Eröffnungsbilanz des neuen Jahres müssen immer identisch sein   Doppelte Buchführung: Die Verwaltung aller Geschäftsvorgänge eines Unternehmens kann nach zwei Prinzipien erfolgen: Erstellung einer Einnahmen-Überschuss Rechnung (EÜR) im Rahmen der einfachen Buchführung oder Führung einer Bilanz im Rahmen der doppelten Buchführung Die doppelte Buchführung (Doppik) verpflichtet das Unternehmen zur Kontierung seiner Geschäftsvorfälle auf mindestens zwei Konten: Konto und Gegenkonto.   Achtung, Achtung bei Verstoß Verstöße gegen die GoB können vom Finanzamt mit folgenden Maßnahmen geahndet werden: Berichtigung der Fehler Berichtigung durch Teilschätzung Berichtigung durch Gesamtschätzung   Folgen für den Unternehmer sind beispielsweise: Steuerstrafverfahren ungünstige Schätzung der Besteuerungsgrundlage Entzug gewisser steuerlicher Vergünstigungen *** Management Summary In der Buchhaltung werden alle Geschäftsvorgänge eines Unternehmens verwaltet. Buchführung muss gewährleisten, dass ein sachverständiger Dritter in einem angemessenen Zeitraum einen Überblick über die Geschäftsvorfälle und über die Lage des Unternehmens erhalten kann. Die Grundsätze ordnungsmäßiger Buchhaltung sind ein Regelwerk, durch das genau dies möglich ist.   Doch die ordnungsgemäßeste... ### Hauptforderung https://www.bilendo.de/glossary/hauptforderung Die Forderung aus dem Grundgeschäft, ohne aufgelaufene Kosten und Zinsen. ### IaaS https://www.bilendo.de/glossary/was-ist-iaas Bei IaaS (Infrastructure-as-a-Service) stellt ein Cloud-Anbieter Rechenzentrumsinfrastruktur zur Verfügung. IaaS ist das Rückgrad des Cloud-Comutings , denn dabei stellt ein Cloud-Anbieter Rechenzentrumsinfrastruktur zur Verfügung. Der Nutzer hat Zugang zu gemieteten Ressourcen wie Speicherplatz, Netzkapazitäten oder Rechenleistung.  Weitere Hintergrundinformationen erhalten Sie in unserem Artikel "IaaS - der Grundpfeiler des Cloud-Computing ". ### Inkasso https://www.bilendo.de/glossary/inkassoschreiben-was-ist-das Ein Inkassoschreiben weist einen Schuldner auf offene Zahlungsforderungen hin. Beim Inkasso treibt ein beauftragtes Inkassounternehmen die Schulden aus offenen Rechnungen ein und ergänzt so das Forderungsmanagement für seine Kunden. Mit einem sogenannten Inkassoschreiben weist das Inkassounternehmen den Schuldner zunächst auf seine offenen Zahlungsforderungen hin und erklärt die Fälligkeit. Im Inkassoschreiben werden alle Einzelheiten der offenen Forderung aufgeführt. Zum einen enthält das Inkassoschreiben das genaue Vertragsdatum, die Rechnungsnummer, unter Umständen die Kundennummer sowie weitere Informationen, wie zum Beispiel das Datum der letzten Mahnung. So kann der Schuldner die Zahlungsaufforderung eindeutig zuordnen.  Außerdem wird im Inkassoschreiben der geschuldete Gesamtbetrag sowie die Zahlungsfrist aufgeführt. Inkassounternehmen sind seit der Einführung des GguG dazu verpflichtet,  die Haupt- und Nebenforderungen genau aufzuzeigen. Entstandene Inkassokosten müssen also eindeutig ersichtlich sein.  Sollte die Forderung berechtigt sein, also beispielsweise kein rechtlich zulässiger Widerspruch vorliegen, muss der Zahlungsaufforderung fristgerecht nachgekommen werden, um weitere Kosten zu vermeiden. ### Inkasso https://www.bilendo.de/glossary/was-ist-inkasso Als (Forderungs-)Inkasso wird allgemein der Einzug von Forderungen bezeichnet. Obwohl der Begriff Inkasso grundsätzlich sowohl den Einzug laufender Forderungen bei Fälligkeit als auch den Einzug überfälliger Forderungen einschließt, wird er im Zusammenhang mit der Tätigkeit von Inkassounternehmen typischerweise nur für letztgenannte Tätigkeit verwendet. Der gewerbliche Einzug fremder Forderungen ist nach §§ 2 Abs. 2, 10 Abs. 1 Nr. 1 Rechtsdienstleistungsgesetz (RDG) erlaubnispflichtig. Der geschäftsmäßige Kauf fremder Forderungen war früher aufgrund der 5. AVO zum Rechtsberatungsgesetz erlaubnispflichtig , jedoch ist die Erlaubnispflicht hierfür durch Inkrafttreten des RDG entfallen. Vor dem Einschalten eines Inkassounternehmens stehen Unternehmen verschiedene Möglichkeiten zur Verfügung, eigenverantwortlich und kostengünstig für einen zügigen Zahlungseingang zu sorgen. Weiterführende Informationen finden Sie in unserem Artikel “Wie Bilendo die Debitorenlaufzeit verbessert ”. ### Inkassoerlaubnis https://www.bilendo.de/glossary/inkassoerlaubnis Inkassounternehmen benötigen für ihre Tätigkeit eine behördliche Erlaubnis. Personen und Unternehmen, die Inkassodienstleistungen erbringen, benötigen für ihre Tätigkeit eine besondere Erlaubnis, die Inkassoerlaubnis. Diese wird von der zuständigen Behörde ausgestellt (geregelt in der 5. Ausführungsverordnung (AVO) zum Rechtsberatungsgesetz gemäß Artikel 1 § 1 RBerG, seit 01.08.2008 nach den Vorschriften des Rechtsdienstleistungsgesetzes (RDG)). Eine Registrierung im amtlichen Rechtsdienstleistungsregister ist erforderlich, zudem wird die Tätigkeit staatlich überwacht. ### Inkassokosten https://www.bilendo.de/glossary/inkassokosten Die beim Inkassoverfahren entstehenden Kosten, die sich in externe und interne Kosten untergliedern lassen. Die Kosten des Inkasso gliedern sich grob in externe Kosten und interne Kosten. Externe sind beispielsweise Gerichtsgebühren, Auskunftskosten, Gerichtsvollzieherkosten etc. und interne sind zum Beispiel Kosten der Bearbeitung wie Personal- und Sachkosten der mit dem Inkasso betrauten Abteilungen oder Personen. Die höchstrichterliche Rechtsprechung hat klar geurteilt (z. B. BGH Urteil Az. VIII ZR 299/04 vom 29.06.2005), dass Schuldner unter den Voraussetzungen des § 286 BGB (Schuldnerverzug) innerhalb bestimmter Grenzen mit externen Kosten als Verzugsschaden gem. § 280 BGB belastet werden können. Die Auslagerung der Inkassofunktion macht somit gegenüber einer Bearbeitung durch eigene Mitarbeiter auch die Umlage sonst interner Kosten auf den Schuldner – und damit auf deren Verursacher – möglich. Finanzielle wie zeitliche Aufwände beim Inkassoverfahren lassen sich vermeiden bzw. deutlich reduzieren, indem Unternehmen eigenverantwortlich für einen zuverlässigen und zeitnahen Forderungseingzug sorgen. ### Inkassounternehmen https://www.bilendo.de/glossary/inkassounternehmen Inkassounternehmen betreiben die geschäftsmäßige Einziehung von Forderungen. Inkassounternehmen oder auch Inkassobüros betreiben die geschäftsmäßige Einziehung von Forderungen. Die rechtliche Grundlage dafür bildet eine treuhänderische Abtretung oder eine Inkassovollmacht . Die Grundsätze der Zusammenarbeit zwischen dem Gläubiger und dem Inkassounternehmen ergeben sich aus dem Inkassovertrag . Möglichkeiten Inkassounternehmen arbeiten im sogenannten Treuhandinkasso als Agent für den Forderungsinhaber und ziehen die Forderungen entweder (a.) im eigenen Namen und für fremde Rechnung ein (die Titulierung erfolgt auf das Inkassounternehmen, welches die Forderung treuhänderisch für den Auftraggeber hält) oder (b.) im fremden Namen und für fremde Rechnung ein (die Titulierung erfolgt auf den Auftraggeber). Auch wenn nur das erste Modell ein echtes Treuhandverhältnis begründet, werden typischerweise beide Gestaltungsformen als „Treuhandinkasso“ bezeichnet. Im Fall (a.) arbeitet das Inkassounternehmen auf Grundlage einer Inkassozession. Dabei liegt das wirtschaftliche Eigentum an den Forderungen beim Auftraggeber, das juristische Eigentum beim Inkassounternehmen. Im Fall (b.) arbeitet das Inkassounternehmen auf Grundlage einer Inkassovollmacht, das wirtschaftliche und das juristische Eigentum an den Forderungen liegt beim Auftraggeber. Inkassounternehmen erwerben im Forderungskauf Forderungen und arbeiten dann typischerweise im eigenen Namen und für eigene Rechnung (und juristisches Eigentum beim Inkassounternehmen). Jedoch wird zur Vermeidung einer Titelumschreibung im Falle des Verkaufs titulierter Forderungen oftmals auch im Forderungskauf ein Treuhandverhältnis begründet, in dessen Rahmen der ursprüngliche Forderungsinhaber die Forderungen treuhänderisch für den Forderungserwerber hält (wirtschaftliches Eigentum beim Inkassounternehmen, juristisches Eigentum bei ursprünglichen Forderungsgläubiger). Dennoch wird in diesen letztgenannten Konstellationen nicht von Treuhandinkasso gesprochen. Zieht das Inkassounternehmen die Forderungen nicht im eigenen Namen ein, d. h. ist es nicht juristischer Eigentümer der Forderungen, ist eine Inkassovollmacht des juristischen Forderungsinhabers erforderlich, und zwar unabhängig von der Frage des wirtschaftlichen Eigentums. ### Inkassovergütung https://www.bilendo.de/glossary/inkassoverguetung Die Vergütung, die das Inkassounternehmen vom Gläubiger für die Inkassodienstleistung verlangt. Inkassounternehmen verlangen vom Gläubiger für ihre Dienstleistung die sogenannte Inkassovergütung. Die Höhe der Inkassovergütung orientiert sich am Rechtsanwaltsvergütungsgesetz. Als Teil des Verzugsschadens ist die Inkassovergütung gemäß §§ 280, 286 BGB vom Schuldner zu erstatten. ### Inkassovertrag https://www.bilendo.de/glossary/inkassovertrag Der Inkassovertrag regelt die rechtlichen Beziehungen zwischen Gläubiger und Inkassounternehmen. Inkassounternehmen betreiben die geschäftsmäßige Einziehung von Forderungen. Die rechtliche Grundlage dafür bildet eine treuhänderische Abtretung oder eine Inkassovollmacht . Der Inkassovertrag regelt die Zusammenarbeit zwischen Gläubiger und Inkassounternehmen.   ### Inkasso Vollmacht https://www.bilendo.de/glossary/inkasso-vollmacht Die vom Eigentümer einer Forderung erteilte Vollmacht, die Forderung in seinem Namen gerichtlich oder außergerichtlich geltend zu machen. Der juristische Eigentümer einer Forderung bevollmächtigt auf Grundlage der Inkassovollmacht ein befugtes Inkassounternehmen oder eine anderweitig zum Einzug fremder Forderungen berechtigte Person, die Forderung in seinem Namen gerichtlich und außergerichtlich geltend zu machen. Die Inkassovollmacht ist hierbei von der Anwaltsvollmacht, welche die Prozessführung in streitigen Verfahren einschließt, abzugrenzen.  ### Inkassozession https://www.bilendo.de/glossary/inkassozession Ein Sonderfall der Abtretung: Die Forderung wird zum Zweck des Einzugs an ein Inkassounternehmen abgetreten. Die Inkassozession ist ein Sonderfall der Abtretung : Die Forderung wird zum Zweck des Einzugs an ein Inkassounternehmen abgetreten, welches die Forderung auf Grundlage eines Treuhandvertrages für den ursprünglichen Gläubiger hält. Dieser bleibt wirtschaftlicher, jedoch nicht juristischer Forderungseigentümer. ### Insolvenz https://www.bilendo.de/glossary/was-ist-insolvenz Eine Insolvenz ist die Zahlungsunfähigkeit eines Unternehmens. Eine Insolvenz ist die Zahlungsunfähigkeit eines Unternehmens (Synonym: Konkurs). Davon abzugrenzen ist die Verbraucherinsolvenz (= Privatinsolvenz). Geregelt ist das Insolvenzrecht in der Insolvenzordnung (InsO). ### Insolvenzverfahren https://www.bilendo.de/glossary/insolvenzverfahren Das Insolvenzverfahren regelt die Wiederherstellung der Zahlungsfähigkeit eines Schuldners und/oder die Befriedigung der Gläubiger. Das Insolvenzverfahren ist ein gerichtliches Verfahren, das die Wiederherstellung der Zahlungsfähigkeit eines Schuldners und/oder die Befriedigung der Gläubiger regelt. Vgl. auch Insolvenz . ### Internes Credit Scoring https://www.bilendo.de/glossary/was-ist-internes-credit-scoring Beim internen Credit Scoring ziehen Unternehmen eigene Erfahrungen mit einem Kunden und selbst ermittelte Daten zu dessen Zahlungsverhalten für eine Risikobewertung heran. Risikobewertung hat immer etwas mit Zahlen und Fakten zu tun. Wichtig sind aber auch eigene Branchen- und Marktkenntnisse sowie die Erfahrungen mit dem individuellen Kunden. Beim Credit Scoring spielen diese Faktoren eine entscheidende Rolle, denn häufig sind die Bewertungen eines externen Credit Scorings nicht aktuell oder nicht aussagekräftig genug.  ### Invoice-to-Cash https://www.bilendo.de/glossary/invoice-to-cash Der Prozess in einem Unternehmen von der Rechnungsstellung bis zum Zahlungseingang. Invoice to Cash umschreibt den Prozess von der Rechnungsstellung bis zum Zahlungseingang. Der sehr komplexe Prozess ist in zahlreiche Teilprozesse untergliedert, die meist unternehmensintern definiert werden. Die hohe Komplexität des Invoice-to-Cash-Prozesses ist der ausschlaggebende Faktor für die hohen Kosten, die er verursacht. Wie Sie mit Ihrem Unternehmen gegensteuern können, erfahren Sie in unserem Artikel "Wie Sie mithilfe einer zentralen Plattform 30% Kosten sparen ". Warum Sie den Invoice To Cash Prozess unbedingt automatisieren sollten erfahren Sie hier . ### Juristischer Forderungseigentümer https://www.bilendo.de/glossary/juristischer-forderungseigentuemer Der ursprüngliche Gläubiger einer Forderung oder eine dritte Person, die auf Basis einer wirksamen Abtretung das Forderungseigentum übertragen bekommen hat. Der juristische Forderungseigentümer ist der ursprüngliche Eigentümer einer Forderung oder die Person, die auf Basis einer wirksamen Abtretung das Forderungseigentum übertragen bekommen hat. Dies gilt auch, wenn der Abtretungsempfänger die Forderung nur auf Grundlage eines Treuhandvertrages für den Auftraggeber hält, die Abtretung also im Wege der Inkassozession erfolgt ist und das wirtschaftliche Eigentum beim ursprünglichen Forderungsinhaber verbleibt. Wirtschaftliches Eigentum (Inhaber des Nutzens aus der Forderung) und juristisches Eigentum (Inhaber der Forderung selbst) können also auseinanderfallen. ### Kapitalbindung https://www.bilendo.de/glossary/was-ist-kapitalbindung Die Kapitalbindung ist eine betriebswirtschaftliche Kennzahl, die angibt, in welchem Maße die Liquidität eines Unternehmens eingeschränkt ist. Kapitalbindung bedeutet, dass die Liquidität eines Unternehmens eingeschränkt ist. Die Kennzahl trifft eine Aussage über die nicht sofort freisetzbaren Vermögensgegenstände des Anlage- und Umlaufvermögens.   ### Kellerforderungen https://www.bilendo.de/glossary/kellerforderungen Umgangssprachlicher Begriff für Forderungen, für die keine Betreibungsversuche unternommen werden. Umgangssprachlicher Begriff für (meist titulierte) Forderungen , für die während längerer Zeit wegen Unwirtschaftlichkeit oder aus anderen Gründen keine Betreibungsversuche unternommen wurden. Manchmal synonym zu ausgeklagte Forderungen oder Altforderungen verwendet. ### Kennzahl https://www.bilendo.de/glossary/was-ist-eine-kennzahl Errechnete Maßzahlen zur Quanitifizierung; Kennzahlen dienen der Beurteilung eines Unternehmens und unterstützen die Entscheidung, Steuerung und Kontrolle von Maßnahmen. Kennzahlen kommen häufig im Controlling zum Einsatz. In Kennzahlen aufgearbeitete Informationen dienen der Unternehmensführung bei der Entscheidungsfindung etwa in den Bereichen Vertrieb, Produktion und Personalentwicklung.  Eine wichtige Kennzahl in diesem Zusammenhang ist das Working Capital . Weiterführende Informationen finden Sie in unserem Artikel “WACC Formel: Das bedeutet der Wert für ihr Working Capital ”. ### Klage https://www.bilendo.de/glossary/klage Eine Forderung wird gegenüber einem Schuldner gerichtlich geltend gemacht. Um eine Forderung gegenüber einem Schuldner gerichtlich geltend zu machen, kann Klage erhoben werden (Alternative wäre ein gerichtliches Mahnverfahren). Zur Klageerhebung kommt es, wenn der Schuldner die Forderung bestreitet oder sonstige Einwendungen erhebt. Beim Klageverfahren sind Forderungen unter 5.000,00 Euro beim Amtsgericht und Forderungen über 5.000,00 Euro beim Landgericht geltend zu machen. Zu beachten ist dabei der bei Landgerichten geltende Anwaltszwang. ### Klärung https://www.bilendo.de/glossary/was-ist-eine-klaerung Eine Klärung ist die Abstimmung von Zahlungsdifferenzen innerhalb eines Unternehmens. Wenn ein Kunde eine Rechnung nicht bezahlt, muss die Ursache dafür innerhalb eines Unternehmens geklärt werden. Da dies abteilungsübergreifend und meist mit Medienbrüchen stattfindet (von der Excel-Liste zur E-Mail zur händisch geführten Mahnliste zum Telefon) ist der organisatorische Aufwand oft sehr groß und fehleranfällig. Der Begriff "Klärung" ist abzugrenzen von anderen, teilweise synonym gebrauchten Begriffen wie "Dispute Management ". So ist beispielsweise eine Reklamation ein Klärungsfall, aber (zunächst) kein Konflikt (engl. dispute). ### Klärungsfall https://www.bilendo.de/glossary/klaerungsfall Ein Beschwerdefall eines Geschäftspartners (engl. dispute) Im engeren Sinn umschreibt der Begriff "Klärungsfall" Unstimmigkeiten zwischen Geschäftspartnern, die zu Zahlungsstörungen führen. Das Dispute Management dient der Klärung dieser Unstimmigkeiten (engl. dispute = Streit). Da die Ursachen von Zahlungsstörungen vielfältig sein können und häufig auf mangelhafte interne Prozesse eines Unternehmens zurückzuführen sind, umfasst der Begriff "Klärungsfall" im übergeordneten Sinne alle in Frage kommenden Gründe, wie zum Beispiel auch die Reklamation oder fehlerhafte Rechnung etc.  Weitere Informationen zum Thema finden Sie in unserem Artikel “ Offene Posten Verwaltung: so klären Sie offene Forderungen ”. ### Klärungsmanagement https://www.bilendo.de/glossary/was-ist-das-klarungsmanagement Beim Klärungsmanagement geht es um die internen Abläufe im Unternehmen beim Auftreten von Zahlungsstörungen. Im Rahmen des Klärungsmanagement tragen die Mitarbeiter eines Unternehmens alle notwendigen Informationen zusammen, um der Ursache von Zahlungsstörungen auf den Grund zu gehen. Da 1/4 aller mahnbaren Belege klärungsbedürfig und verschiedene Abteilungen von der Klärung betroffen sind, ist der damit verbundene Aufwand meist sehr groß und kostenintensiv.  Übliche alternative Begriffe: Dispute Management, Internes Mahnwesen, Klärungswesen. Weitere Informationen und nützliche Tipps zum Thema finden Sie in unserem Artikel "Offene Posten Verwaltung: so klären Sie offene Forderungen ". ### Kleinteilige Forderungen https://www.bilendo.de/glossary/kleinteilige-forderungen Typischerweise Forderungen zwischen 25,00 und 2.500,00 Euro (an der ursprünglichen Hauptforderung gemessen) ### Kontenpfändung https://www.bilendo.de/glossary/was-bedeutet-kontenpfaendung Die Kontenempfändung beim Schuldner erfolgt über einen Pfändungs- und Überweisungsbeschluss, der vom Gläubiger beim zuständigen Gericht beantragt wird. Die Kontenempfändung beim Schuldner erfolgt über einen Pfändungs- und Überweisungsbeschluss, der vom Gläubiger beim zuständigen Gericht beantragt wird. Dabei wird die Bank oder Sparkasse als Drittschuldner in Anspruch genommen, d. h. der Anspruch des Schuldners, dass sein Geld ausgezahlt wird, wird gepfändet. Eine Kontopfändung wird der SCHUFA gemeldet und berechtigt die Bank oder Sparkasse dazu, die Geschäftsverbindung zum Schuldner zu lösen. Außer dem Girokonto können bei der Bank auch alle weiteren Forderungen des Schuldners, z. B. Sparguthaben und Sparkassenbriefe, gepfändet werden. ### Kostenerstattungsanspruch https://www.bilendo.de/glossary/kostenerstattungsanspruch Der Anspruch des Gläubigers auf Ersatz der Kosten, die ihm infolge der verzögerten Zahlung des Schuldners entstanden sind. Durch die verzögerte Zahlung des Schuldners hat der Gläubiger einen Anspruch auf Ersatz der dadurch entstehenden Kosten (§ 280 Abs.1, Abs.2, 286 BGB). Hierunter fallen im Sinne des § 249 BGB insbesondere die Kosten der Rechtsverfolgung und damit auch solche, die dem Gläubiger infolge der Einschaltung eines Inkassounternehmens entstanden sind. ### KPI https://www.bilendo.de/glossary/was-bedeutet-kpi Abkürzung für Key Performance Indicator = Leistungskennzahl; ermöglicht eine Aussage über Erfolg, Leistung oder Auslastung eines Unternehmens. Die Kennzahl Key Performance Indicator (KPI) kommt in der Betriebswirtschaft zum Einsatz, um über Erfolg, Leistung oder Auslastung eines Unternehmens eine Aussage zu ermöglichen. Da in Unternehmen verschiedene Bereiche und Prozesse existieren, gibt es auch zahlreiche unterschiedliche KPIs. ### Kreditlimit https://www.bilendo.de/glossary/kreditlimit-definition Mit dem Kreditlimit definieren Unternehmen eine Obergrenze, bis zu der die Belieferung eines Kunden auf Kredit möglich ist. Das Kreditlimit ist im Bankenwesen die betragsmäßige Obergrenze, bis zu der ein Kreditnehmer Kredit in Anspruch nehmen darf. Im Bereich Forderungsmanagement achten Unternehmen mithilfe des Kreditlimits (synonym: Kreditlinie, Kreditrahmen, Debitorenlimit) darauf, ob und in welchem Maße die Belieferung eines Kunden auf Kredit möglich ist. Kreditlimits zu definieren, zu beobachten und geeignete Maßnahmen abzuleiten ist Teil des Risikomanagements eines Unternehmens. Wie Sie selbst Debitorenlimits definieren und automatisiert überwachen können, erfahren Sie in unserem Artikel "Kreditlimit anpassen? Warum das ohne großen Aufwand geht ".   ### Kreditmanagement https://www.bilendo.de/glossary/kreditmanagement Dabei geht es in Unternehmen darum, die offenen Forderungen gegenüber den Kunden zu bewerten, zu kontrollieren und zu überwachen sowie deren Bonität fortlaufend zu prüfen und zu bewerten. "Kreditmanagement" ist ein Sammelbegriff für alle Maßnahmen, die ein Unternehmen ergreift, um das eigene Kredit-Engagement zu planen, zu analysieren, zu steuern und zu kontrollieren - insbesondere die daraus resultierenden Risiken. Mehr dazu Credit Management Definition ### Kreditor https://www.bilendo.de/glossary/was-ist-ein-kreditor Ein Kreditor ist ein Lieferant von Waren oder Dienstleistungen eines Unternehmens. Als Kreditor bezeichnet man den Lieferanten eines Unternehmens, von dem dieses Waren oder Leistungen auf Rechnung bezieht. Auf Rechnung bedeutet, dass ein Lieferantenkredit in Anspruch genommen, also erst zu einem späteren Zeitpunkt gezahlt wird. Der Lieferant wird dadurch zu einem Gläubiger (= Kreditor). Gegenbegriff ist der Debitor . ### Kreditorischer Debitor https://www.bilendo.de/glossary/was-ist-ein-kreditorischer-debitor Der kreditorische Debitor ist ein Sonderfall eines Debitoren, bei dem das rechnungsstellende Unternehmen diesem selbst noch Geld schuldig ist. Aus einem Debitor wird ein kreditorischer Debitor im Falle einer Überzahlung, z. B. bei einer Reklamation. Der Kunde hat ein Produkt bereits bezahlt, stellt Mängel fest und beantragt eine berechtigte Reklamation. Fortan wird er buchhalterisch als kreditorischer Debitor erfasst.  Kreditorische Debitoren sind darüber hinaus Geschäftspartner, denen ein Unternehmen nicht nur Rechnungen stellt, sondern denen gegenüber es selbst auch Verbindlichkeiten hat. Klassisches Beispiel hierfür sind Subunternehmer wie Logistiker.  Gegenbegriff ist der debitorische Kreditor .  ### Kreditrichtlinie https://www.bilendo.de/glossary/was-ist-eine-kreditrichtlinie In den Kreditrichtlinien sind die Grundlagen einer Kreditvergabe festgelegt. Eine Kreditrichtlinie (oder "Credit Policy") beschreibt die Bedingungen, unter denen ein Unternehmen im Rahmen des Credit Managements bereit ist, einem Kunden Kredit einzuräumen (vgl. auch Kreditlimit ). ### Kreditrisiko https://www.bilendo.de/glossary/kreditrisiko Das Risiko, dass eine Forderung nicht bezahlt wird, also ausfällt (Forderungsausfallrisiko). Forderungen , die mit einem Zahlungsziel verbunden sind, stellen Kredite auf eine erbrachte Leistung dar. Das damit verbundene Risiko auf Zahlungsverzug oder Zahlungsausfall ist das Kreditrisiko. Weitere Informationen und nützliche Tipps zum Thema finden Sie in unserem Artikel “Debitorenrisiko nachhaltig zu reduzieren - 5 Tipps aus der Praxis ”. ### Kreditversicherung https://www.bilendo.de/glossary/was-ist-eine-kreditversicherung Versicherung des Lieferantenkredits; bekannteste Form ist die Warenkreditversicherung. Eine Kreditversicherung (Synonyme: Warenkreditversicherung, Delkredere-Versicherung) versichert den Ausfall von Forderungen bei Warenlieferungen oder Dienstleistungen, weshalb sich auch der alternative Begriff Forderungsausfallversicherung etabliert hat. Forderungsausfälle beeinträchtigen die Liquidität von Unternehmen. Die meisten Probleme bei der Forderungseintreibung sind auf mangelhafte interne Prozesse und Kommunikation zurückzuführen, weshalb es eine sinnvolle Alternative zur Kreditversicherung ist, an diesem Punkt aufzuräumen und dadurch die Nachteile, die eine Kreditversicherung mit sich bringt, zu vermeiden. Weiterführende Informationen finden Sie in unserem Artikel "Dispute Management - für eine bessere Abstimmung zwischen Buchhaltung und Vertrieb ". ### Kreditwürdigkeit https://www.bilendo.de/glossary/was-bedeutet-kreditwuerdigkeit Die finanzielle Vertrauenswürdigkeit einer Person oder eines Unternehmens. Die Kreditwürdigkeit oder Bonität ist der Maßstab für die Beurteilung, ob ein potenzieller privater oder institutioneller Kreditnehmer in der Lage ist, für einen zur Verfügung gestellten Kredit vereinbarungsgemäß Zinsen und Tilgung leisten zu können. Die Kreditwürdigkeit ist abhängig von den persönlichen Verhältnissen sowie von den gegenwärtigen und zu erwartenden zukünftigen Einkommens- und Vermögensverhältnissen eines Kreditnehmers. Weiterführende Informationen finden Sie in unserem Artikel "Wann macht eine Bonitätsprüfung Sinn? ". ### Langfristige Verbindlichkeiten https://www.bilendo.de/glossary/was-sind-langfristige-verbindlichkeiten Bei der Überprüfung der finanziellen Lage und Leistung Ihres Unternehmens spielt die Bilanz der langfristigen Verbindlichkeiten eine entscheidende Rolle. Diese liefert ein genaues Bild von Ihrem Unternehmen und seinen finanziellen Verpflichtungen gegenüber den Gläubigern. Bei der Überprüfung der finanziellen Lage und Leistung Ihres Unternehmens spielt die Bilanz der langfristigen Verbindlichkeiten eine entscheidende Rolle. Diese liefert ein genaues Bild von Ihrem Unternehmen und seinen finanziellen Verpflichtungen gegenüber den Gläubigern . Viele Unternehmen schieben das Thema oft auf und konzentrieren sich stattdessen auf die kurzfristigen Verbindlichkeiten. Indem Sie das Gesamtbild der Verbindlichkeiten genau im Blick behalten, verringern Sie jedoch das Risiko eines Zahlungsausfalls bei anstehenden Forderungen deutlich.   Was sind langfristige Verbindlichkeiten? Eine langfristige Verbindlichkeit ist eine Schuld oder Verpflichtung, die Ihr Unternehmen hat und die es über mehr als ein Jahr hinweg zurückzahlen muss. Einige langfristige Verbindlichkeiten erfordern laufende monatliche Zahlungen, während andere erst zu einem späteren Zeitpunkt in voller Höhe fällig werden. Bei Letzteren ist die Ausfallquote oft viel höher, weil die Unternehmen nicht damit geplant haben. Um die langfristigen Verpflichtungen Ihres Unternehmens besser in den Griff zu bekommen, sollten Sie die Arten von Schulden, die unter diese Kategorie fallen, kennen. Auf diese Weise können Sie einen Rückzahlungsplan entwickeln und einen Zahlungsausfall vermeiden.   Was sind einige Beispiele für langfristige Verbindlichkeiten? Praktisch jedes Unternehmen hat in irgendeiner Form langfristige finanzielle Verpflichtungen. Zu den üblichen Arten von langfristigen Verbindlichkeiten gehören die folgenden:   Hypotheken : Die häufigste Art von Hypothek ist die Hypothek auf das eigene Haus. Aber Unternehmen können auch Darlehen für den Erwerb von Gewerbeimmobilien aufnehmen. Hypotheken können sich über mehrere Jahrzehnte erstrecken. Schuldverschreibungen : Eine Anleihe ist ein Schuldinstrument, bei dem ein Anleger einem Unternehmen (in der Regel einer Gesellschaft oder dem Staat) Geld leiht. Das Unternehmen verwendet das Geld zur Finanzierung seiner Geschäftstätigkeit und zahlt dem Anleger regelmäßige Zinszahlungen. Ruhestandspläne : Viele Unternehmen bieten ihren Mitarbeitern eine Form der Altersvorsorge an, z. B. einen 401(k)-Plan. Das Unternehmen zahlt dann im Namen seiner Mitarbeiter in diesen Plan ein.   Was ist der Unterschied zwischen kurzfristigen und langfristigen Verbindlichkeiten? Der Hauptunterschied liegt in der Rückzahlungsdauer. Während sich langfristige Schulden über mehr als 12 Monate erstrecken, decken kurzfristige Verbindlichkeiten alles ab, was innerhalb eines Jahres fällig wird. Folglich können Eigentümer einige Wochen oder Monate Zeit haben, um kurzfristige Verbindlichkeiten zu begleichen. Hier sind einige Beispiele: Löhne Steuern Kurzfristige Darlehen Versorgungsleistungen   Welche Tipps gibt es für das Management langfristiger finanzieller Verpflichtungen? Das Risiko einer finanziellen Notlage können Sie reduzieren, indem Sie Folgendes beachten:  Überprüfen Sie regelmäßig Ihre Bilanz der langfristigen Verbindlichkeiten. So behalten Sie den Überblick über anstehende Zahlungen und stellen sicher, dass Sie die erforderlichen Zahlungen leisten. Erstellen Sie einen Rückzahlungsplan. Die Erstellung eines solchen Plans hilft Ihnen, den Überblick zu behalten und zu vermeiden, dass Sie Ihren Verpflichtungen nicht nachkommen. Behalten Sie die Zinssätze im Auge. Wenn die Zinssätze steigen, können Ihre monatlichen Zahlungen unerschwinglich werden, und Sie müssen möglicherweise eine Refinanzierung in Betracht ziehen.   Wie kann die Automatisierung der Debitorenbuchhaltung helfen? Ihre Fähigkeit, sowohl kurzfristige als auch langfristige Schulden zu begleichen, hängt davon ab, wie viel Bargeld Sie zur Verfügung haben. Dies... ### Langzeitüberwachung https://www.bilendo.de/glossary/langzeitueberwachung Üblicherweise ist dies die Inkassobearbeitung von Forderungen gegenüber Schuldnern, gegen die zumindest ein Mal erfolglos vollstreckt wurde. Häufig löst der erste erfolglose Vollstreckungsversuch sowohl die Anwendung neuer Inkassoprozesse als auch – im Treuhandinkasso – die Anwendung abweichender Gebührenmodelle aus. Man spricht dann nach der ersten erfolglosen Vollstreckung vom "Übergang in die Langzeitüberwachung". Auch wenn der Begriff Überwachung einen passiven Inkassoprozess nahelegt, so zeichnet sich die erfolgreiche Langzeitüberwachung durch (pro-)aktive Inkassoprozesse, z. B. im Rahmen ereignisgesteuerter Inkassoprozesse, aus. ### Liquidität https://www.bilendo.de/glossary/liquiditaet-definition Liquidität ist die Zahlungsfähigkeit einer Person oder eines Unternehmens. Liquidität ist die Fähigkeit eines Unternehmens oder einer Person, laufende Zahlungsverpflichtungen und fällige Verbindlichkeiten rechtzeitig und betragsgemäß bedienen zu können. Illiquidität ist die Zahlungsunfähigkeit und führt in der Regel zur Insolvenz .  Beeinträchtigt wird die Liquidität beispielsweise durch im Forderungsprozess gebundenes Kapital, wodurch das Unternehmenswachstum insgesamt gehemmt wird.  Weiterführende Informationen finden Sie in unserem Artikel “Order to Cash Prozess: Wie Sie bis zu 3% mehr Umsatz machen ".   ### Liquiditätsmanagement https://www.bilendo.de/glossary/liquiditaetsmanagement-definition Liquiditätsmanagement ist Teil des Risikomanagements eines Unternehmens und dient der systematischen Planung, Steuerung und Kontrolle der Zahlungsmittelbestände und -flüsse. Liquiditätsmanagement, auch Cash Management, gehört zum Finanzmanagement eines Unternehmens. Ziel ist, dass das Unternehmen einerseits jederzeit zahlungsfähig bleibt und andererseits Zahlungsmittelüberschüsse rentabel anlegt. Weiterführende Informationen finden Sie in unserem Artikel "Mit der richtigen Liquiditätsplanung zu mehr Profitabilität ". ### Lohnpfändung https://www.bilendo.de/glossary/was-ist-lohnpfaendung Dabei wird der Anspruch des Schuldners auf die Auszahlung seines Lohns gepfändet. Bei der Lohnpfändung wird der Anspruch des Schuldners auf die Auszahlung seines Lohns gepfändet. Die Pfändung erfolgt über die Beantragung eines Pfändungs- und Überweisungsbeschlusses und wird mit Zustellung an den Arbeitgeber wirksam. Eine Pfändung des Arbeitseinkommens ist noch bis zu neun Monaten nach Beendigung des Arbeitsverhältnisses wirksam. Wichtig kann dies werden, wenn der Schuldner ein Saisonarbeitsverhältnis hat oder durch die Unterbrechung versucht, sich seiner Gläubiger zu entledigen. ### Mahnbescheid https://www.bilendo.de/glossary/mahnbescheid Mit dem Mahnbescheid wird das gerichtliche Mahnverfahren eingeleitet. Ein Mahnbescheid ist ein gerichtliches Schreiben, mit dem eine nicht erfüllte Forderung geltend gemacht wird. Er wird beim Mahngericht beantragt und führt ohne aufwendiges Gerichtsverfahren über einen Vollstreckungsbescheid schließlich zur Zwangsvollstreckung.     ### Mahngebühren https://www.bilendo.de/glossary/was-sind-mahngebuehren Eine geringe Gebühr, die in Mahnschreiben für eine überfällige Rechnung erhoben werden kann, um den Aufwand der Mahnung zu verrechnen. Mahngebühren dienen im Rahmen des Forderungseinzugs einerseits als Aufwandsentschädigung und andererseits als moderates Druckmittel, um den säumigen Kunden zur Zahlung zu bewegen. Weitere Informationen und nützliche Tipps zum Thema finden Sie in unserem Artikel “Wie beschleunigt man Zahlungseingänge? ". ### Mahnspesen https://www.bilendo.de/glossary/mahnspesen Mahnspesen sind unter anderem Kosten, die dem Gläubiger unmittelbar aufgrund von Mahnungen und/oder Zahlungserinnerungen entstanden sind. Auch Rücklastschriftgebühren und ähnliche Nebenforderungen können hier enthalten sein. Mahnspesen sind unter anderem Kosten, die dem Gläubiger unmittelbar aufgrund von Mahnungen und/oder Zahlungserinnerungen entstanden sind. Auch Rücklastschriftgebühren und ähnliche Nebenforderungen können hier enthalten sein. ### Mahnstufen https://www.bilendo.de/glossary/mahnstufen Gemahnt wird in verschiedenen Stufen mit zunehmender Eskalation. Der kaufmännische Mahnprozess ist juristisch nicht festgelegt. In der Praxis empfiehlt sich eine zunehmende Eskalation in üblicherweise drei Stufen: Zahlungserinnerung Mahnung letzte Mahnung Um wirksamen Druck aufzubauen, sollten die Abstände zwischen den Schreiben kürzer sowie der zunächst noch freundliche Tonfall schärfer werden. Mahngebühren und Verzugszinsen bauen zusätzlichen Druck auf. Bleibt das Vorgehen erfolglos, empfiehlt sich die zeitnahe Übergabe des Vorgangs an ein Inkassounternehmen oder an einen Anwalt. Weitere Informationen zum Thema finden Sie in unserem Artikel "Automatisches Mahnwesen: Wann macht das wirklich Sinn? ". Unternehmen haben bereits vor dem Einsetzen eines Mahnlaufs die Möglichkeit, die durchschnittliche Zeit bis zur Zahlung zu reduzieren. Nähere Informationen finden Sie in diesem Artikel: "Wie beschleunigt man Zahlungseingänge? ". ### Mahnung https://www.bilendo.de/glossary/mahnung-definition Mit einer Mahnung fordert ein Gläubiger einen Schuldner auf, eine fällige Forderung zu bezahlen. Mit einer Mahnung fordert ein Gläubiger einen Schuldner auf, eine fällige Forderung zu bezahlen. Obwohl § 286 BGB auch andere Voraussetzungen für das Vorliegen von Verzug vorsieht, ist die außergerichtliche kaufmännische Mahnung das häufigste und sicherste Instrument, um den Schuldnerverzug sicherzustellen. Da Fragen der Verzinsung und der Kostentragung an den Verzug geknüpft sind, empfiehlt es sich, mindestens eine kaufmännische Mahnung in einer Form zuzustellen, die einen eindeutigen Zustellungsnachweis ermöglicht. Weiterführende Informationen und nützliche Formulierungshilfen finden Sie in unserem Artikel "Kreative Mahntexte, von lustig bis charmant - Zahlungserinnerung als sympathische Lektion ". Vor dem Einsetzen eines Mahnprozesses muss in Unternehmen mit großem Ressourceneinsatz intern geklärt werden, ob eine Mahnung tatsächlich gerechtfertigt ist. Was Sie dazu wissen müssen und wie Sie diese wichtigen Ressourcen effektiv schonen, erfahren Sie in diesem Artikel: "Offene Posten Verwaltung: so klären Sie offene Forderungen "   ### Mahnvorschlagsliste https://www.bilendo.de/glossary/mahnvorschlagsliste Die Mahnvorschlagsliste ist eine Aufstellung aller gestellten, aber noch nicht beglichenen Rechnungen eines Unternehmens. Die Mahnvorschlagsliste ist eine Aufstellung aller gestellten, aber noch nicht beglichenen Rechnungen eines Unternehmens (siehe auch "Offene-Posten-Liste "). Informieren Sie sich weiter in unserem Artikel "Automatisches Mahnwesen: Wann macht das wirklich Sinn? ". ### Mengen-/ Masseninkasso https://www.bilendo.de/glossary/mengeninkasso-masseninkasso Beim Mengeninkasso werden meist kleine Forderungen in großer Zahlung bearbeitet. Meist kleine Forderungen (in etwa zwischen 25,00 und 2.500,00 Euro) werden in einer großen Zahl (typischerweise mehr als 10.000) mit Unterstützung von EDV-Prozessen weitgehend automatisiert bearbeitet. Beim Mengeninkasso versucht man die optimale Balance zwischen der Automatisierung und einer ausreichenden Individiualisierung zu finden, um ein wirtschaftlich bestmögliches Inkassoergebnis zu erhalten. Weitere Informationen und nützliche Tipps zum Thema finden Sie in unserem Artikel "Wann darf ich mahnen? Wann darf ich ein Inkassoinstitut beauftragen? ". ### Mietinkasso https://www.bilendo.de/glossary/mietinkasso Mietinkasso ist der Einzug von überfälligen Forderungen aus Vermietung und Verpachtung. ### Net Working Capital https://www.bilendo.de/glossary/net-working-capital Das Net Working Capital (Nettoumlaufvermögen) beschreibt das, um die liquiden Mittel verringerte Working Capital und dient zur Beurteilung der Liquidität eines Unternehmens. Das Net Working Capital (Nettoumlaufvermögen) beschreibt das um  die liquiden Mittel verringerte Working Capital und dient zur Beurteilung der Liquidität eines Unternehmens. Die Kennzahl gibt eine Auskunft über die Zahlungsfähigkeit eines Unternehmens. Das Net Working Capital ist der Teil des Vermögens, der kurzfristig und zinslos im Unternehmen existent ist, um kurzfristige Verbindlichkeiten zu begleichen, ohne Fremdkapital oder das Eigenkapital dafür aufzuwenden. Die Höhe des Net Working Capital veranschaulicht, wie sicher die Liquidität und Flexibilität eines Unternehmens ist. Ein negatives Net Working Capital zeigt, dass ein Unternehmen seine Geschäfte nur durch Fremdkapital oder den Aufwand von Eigenkapital führen kann, dass sich langfristig negativ auf das Unternehmen auswirkt. Das Net Working Capital berechnet sich wie folgt: Net Working Capital  = Umlaufvermögen - liquide Mittel - kurzfristige Verbindlichkeiten Die kurzfristigen Verbindlichkeiten können hierbei aus Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr, Steuer- und sonstiger Rückstellungen sowie passiver Rechnungsabgrenzungsposten bestehen. Zudem ist es möglich, die Net Working Capital Ratio zu berechnen. Diese gibt an, inwieweit ein Unternehmen seinen kurzfristigen Verbindlichkeiten nachkommen kann, ohne dabei in Zahlungsverzug zu geraten.   Net Working Capital Ratio = Umlaufvermögen / (liquide Mittel + kurzfristiges Fremdkapital) x 100 Weitere spannende Informationen zum Thema „Working Capital“ finden Sie in unserem Artikel „Wie Sie Ihr Working Capital Management im Automobilhandel verbessern ". ### Non Performing Loans https://www.bilendo.de/glossary/non-performing-loans-definition Non Performing Loans (NPL) ist der englische Begriff für notleidende, also überfällige Darlehensforderungen. Obwohl NPL (Non Performing Loans) im Englischen nur überfällige Darlehensforderungen bezeichnet, wird NPL im Deutschen vielfach (eigentlich fälschlich) als Sammelbegriff für alle überfälligen Forderungen verwendet. Dies gilt insbesondere im Kontext eines Forderungskaufs , vermutlich deshalb, weil sich das Forderungskaufgeschäft in angelsächsischen Länder früher durchgesetzt hatte und teilweise nach Deutschland „importiert“ wurde. ### Notleidende Forderungen https://www.bilendo.de/glossary/notleidende-forderungen Umgangssprachlicher Begriff für Forderungen, deren Forderungsschuldner sich im Verzug befinden. Notleidene Forderungen sind Forderungen, deren Forderungsschuldner sich im Verzug befinden. Der Begriff findet nicht juristisch, sondern rein umgangssprachlich Verwendung. ### Obliegenheiten https://www.bilendo.de/glossary/obliegenheiten-definition Im Versicherungswesen steht der Begriff Obliegenheiten für die Verhaltenspflicht (z. B. Informationspflicht), die der Versicherungsnehmer gegenüber dem Vesicherungsgeber unbedingt einzuhalten hat. Verstöße beeinflussen den Anspruch auf Versicherungsschutz. Im Versicherungswesen steht der Begriff Obliegenheiten für die Verhaltenspflicht (z. B. Informationspflicht), die der Versicherungsnehmer gegenüber dem Vesicherungsgeber unbedingt einzuhalten hat. Verstöße beeinflussen den Anspruch auf Versicherungsschutz.   ### Offene Posten https://www.bilendo.de/glossary/offene-posten-bedeutung Bezeichnet eine Buchung auf einem Konto, für die es keine Ausgleichsbuchung gibt. Das heißt, offene Posten sind offene Forderungen oder Verbindlichkeiten, die noch nicht ausgeglichen wurden. Offene Posten sind offene Forderungen oder Verbindlichkeiten, die noch nicht ausgeglichen wurden. Im Forderungsprozess gebundenes Kapital schränkt die Liquidität eines Unternehmens ein, darum ist jedes Unternehmen bestrebt, die durchschnittliche Zeit bis zur Zahlung (DSO ) so kurz wie möglich zu halten. Wichtige Hintergrundinformationen erhalten Sie in unserem Artikel "Days Sales Outstanding: Warum ein hoher Wert riskant ist ". ### Offene-Posten-Liste-Definition https://www.bilendo.de/glossary/offene-posten-liste-definition Die Offene-Posten-Liste ist eine Aufstellung aller gestellten, aber noch nicht beglichenen Forderungen eines Unternehmens. Die Offene-Posten-Liste (auch OP-Liste, OPOS-Liste oder Mahnvorschlagsliste) gibt einem Unternehmen im Rahmen der Debitorenbuchhaltung Aufschluss darüber, welche Forderungen gestellt, aber noch nicht beglichen wurden (vgl. auch Offene Posten ).  Weitere Hintergründe zum richtigen Umgang mit der Offene-Posten-Liste erfahren Sie in unserem Artikel "Offene Posten Liste - so setzen Sie dem Schrecken ein Ende ".     ### Offene Rechung https://www.bilendo.de/glossary/offene-rechnung Es handelt sich um eine Rechnung, die an einen Kunden geschickt wurde, aber noch nicht bezahlt wurde. Einer der wichtigsten Aspekte Ihres Unternehmens ist es, dafür zu sorgen, dass Sie für Ihre Arbeit bezahlt werden. Dazu gehört, dass Sie Ihre Rechnungen im Auge behalten und dafür sorgen, dass Sie die Zahlungen so schnell wie möglich erhalten. Der Umgang mit offenen Rechnungen spielt dabei eine entscheidende Rolle. Was also ist eine offene Rechnung und wie wirkt sie sich auf Ihr Unternehmen aus?   Was ist eine offene Rechnung? Dabei handelt es sich um eine Rechnung, die an einen Kunden geschickt wurde, aber noch nicht bezahlt wurde. Beachten Sie, dass eine ausstehende Rechnung nicht zwangsläufig verspätet ist. Normale Kreditbedingungen geben den Kunden etwa 30 Tage Zeit, um zu zahlen. Im Idealfall schließen Ihre Kunden ihre ausstehenden Rechnungen eher früher als später ab, und Sie können Maßnahmen ergreifen, um dies zu fördern.   Die Rolle eines Mahnschreibens für überfällige Rechnungen Wie der Name schon sagt, senden Sie diese Mitteilung an Kunden als Mahnung , wenn diese ihre offenen Rechnungen nicht bezahlt haben. Einige Unternehmen automatisieren den Versand dieser Mitteilungen. Andere warten mit dem Versand, bis sie versucht haben, den Kunden telefonisch zu erreichen. Hier sind einige der Vorteile, die das Versenden eines Mahnschreibens über eine überfällige Rechnung mit sich bringt: Aufforderung an den Kunden, aktiv zu werden und den ausstehenden Betrag zu bezahlen Informiert den Kunden über etwaige Verzugsgebühren oder Zinsen , die anfallen könnten Es bietet eine formelle Möglichkeit, die Versuche zur Einziehung der Zahlung zu dokumentieren. Dient als Hinweis, damit Sie weitere Maßnahmen ergreifen können, z. B. die Beauftragung eines Inkassobüros   Wie die Verfolgung der Rechnungsfälligkeit helfen kann Um den Überblick über Ihre Forderungen zu behalten, müssen Sie auch die Fälligkeit Ihrer offenen Rechnungen im Auge behalten. Damit wird gemessen, wie lange die einzelnen Rechnungen noch offen sind. Sie können dies manuell oder mit einer Buchhaltungssoftware tun, die diese Funktion bietet. Manche Unternehmen ziehen es vor, ihre Fälligkeitsberichte genau im Auge zu behalten, weil sie damit daran erinnert werden, sich mit Kunden wegen unbezahlter Rechnungen in Verbindung zu setzen. Er kann Ihnen auch dabei helfen, Prioritäten bei Ihren Inkassobemühungen zu setzen. Wenn Sie wissen, welche Rechnungen sich dem Ende der Zahlungsfrist nähern, können Sie Maßnahmen ergreifen, um zu verhindern, dass sie in Verzug geraten . Dazu kann das Versenden einer weiteren Mahnung oder ein Telefonat mit dem Kunden gehören, um die Ursache der offenen Rechnung zu klären .   Bewährte Praktiken für die Verwaltung des Rechnungseinzugs Ziel ist es, so schnell wie möglich bezahlt zu werden und gleichzeitig einen hervorragenden Kundenservice zu bieten. Sie wollen nicht, dass die Spannungen so groß werden, dass Sie wegen einer unbezahlten Rechnung jahrelanges Geschäft verlieren. Nutzen Sie diese Tipps, um Ihre langfristige Investition zu sichern: Geben Sie Ihre Zahlungsbedingungen auf der Rechnung deutlich an. Versenden Sie Rechnungen, sobald Sie die Arbeit oder Lieferung abgeschlossen haben. Setzen Sie sich mit Kunden in Verbindung, die ihre Rechnungen nicht beglichen haben. Verfolgen Sie, welche Rechnungen offen sind und wann sie fällig werden. Erwägen Sie den Einsatz von Software, um den Prozess zu automatisieren .   Warum Sie in Automatisierung investieren sollten Wenn Sie viel Zeit mit der Verfolgung von Zahlungen verbringen, ist es an der Zeit, Automatisierung für diese Aufgabe einzuführen. Diese kann viele Formen annehmen, von der Einrichtung automatischer Mahnungen bis zum Versand von Briefen mit überfälligen Rechnungen. Sie können die Automatisierungsfunktionen auch dann nutzen, wenn Ihr gesamtes Personal mit der Bearbeitung von Außenständen beschäftigt ist. Diese können sich dann auf die Strategie und die... ### OP-Liste https://www.bilendo.de/glossary/op-liste Offene Posten entstehen dann, wenn ein Unternehmen eine Rechnung an einen Kunden ausstellt und auf die Begleichung der Rechnung wartet. In der Debitorenbuchhaltung geht es vor allem um offene Posten debitorischer Natur, die offene Forderungen gegenüber den Kunden darstellen. Offene Posten entstehen dann, wenn ein Unternehmen eine Rechnung an einen Kunden ausstellt und auf die Begleichung der Rechnung wartet. In der Debitorenbuchhaltung geht es um offene Posten debitorischer Natur, die offene Forderungen gegenüber den Kunden darstellen. Offene Posten können sich negativ auf die Liquidität eines Unternehmens auswirken und binden Kapital in den debitorischen Prozessen. In den meisten Unternehmen werden OP-Listen geführt, um eine Übersicht über die offenen Forderungen zu behalten. Die Kontrolle und Pflege der OP-Liste gehört zu einer elementaren Aufgabe des Debitorenmanagements . Die OP-Liste gibt Auskunft über das ausgegebene Zahlungsziel , den Mahnverlauf und ggf. Informationen zur bisherigen Zahlungshistorie der jeweiligen Debitoren. Um die Liquidität zu sichern, ist ein bedachtes Vorgehen bei Pflege der OP-Liste von wesentlicher Bedeutung. Ein stringentes Mahnverfahren und das Einhalten der vorgegebenen Zahlungsziele sind besonders relevant, damit kein Kapital unnötig in den debitorischen Prozessen gebunden wird und somit das Wachstum des Unternehmens blockiert. Allerdings ist die Wahrung der Kundenbeziehung in diesem Prozess nicht zu vernachlässigen. Der Einsatz einer geeigneten Software kann das Offene-Posten-Management bedeutend vereinfachen und erlöst Mitarbeiter von der aufwendigen manuellen Pflege der OP-Liste. Erfahren Sie mehr über ein modernes und erfolgreiches Offene-Posten-Management in unserem Artikel „Offene-Posten-Management: Nichtstun kostet Sie ein Vermögen! “ ### OPOS Liste Bedeutung https://www.bilendo.de/glossary/opos-liste-bedeutung Da es in einem Unternehmen meist sehr viele offene Posten gibt, wird es oft schwierig, den Überblick zu behalten. Dafür ist es hilfreich, eine OPOS-Liste anzulegen, welche Ihnen die offenen Posten Ihres Unternehmen zeigt. Offene Posten entstehen immer dann, wenn ein Unternehmen eine Rechnung ausstellt und diese nicht sofort bezahlt wird. Diese offenen Posten können entweder debitorisch oder kreditorisch sein, es kann sich also um Forderungen oder Verbindlichkeiten handeln. Bis zur Begleichung der Schuld gibt es eine offene Forderung und damit einhergehend einen offenen Posten in Ihrer Liste.  Da es in einem Unternehmen meist sehr viele offene Posten gibt, wodurch es schwierig wird, den Überblick zu behalten, ist es hilfreich, eine OPOS-Liste anzulegen . Diese zeigt Ihnen, welche offenen Posten Ihr Unternehmen derzeit hat. Welchen Nutzen hat eine OPOS Liste? Da die offenen Posten großen Einfluss auf Ihre Liquidität nehmen, ist es zwingend notwendig, diese immer im Blick zu haben. Die OPOS Liste gibt Ihnen Informationen darüber, wie viele finanzielle Mittel Ihnen in nächster Zeit zur Verfügung stehen, wie viel Sie investieren können oder wie viel Sie einsparen müssen. Eine ständige Pflege und Überwachung der OPOS Liste ist ein Muss für jedes langfristig denkende Unternehmen. Zusätzlich unterstützt die OPOS Liste Ihr internes Forderungsmanagement. Sollte die Fälligkeit einer Rechnung überschritten werden, kann der Kunde automatisch mit Hilfe der OPOS Liste und entsprechender Automatisierung durch ein Mahnschreiben an die Zahlung erinnert werden.  Wenn Sie wissen wollen, wie Sie Ihr Credit Management optimal automatisieren und so Zeit und Geld sparen können, informieren Sie sich gerne weiter in unserem Artikel Credit Management: Darum gewinnt Ihr Unternehmen mit Bilendo . Durch den Einsatz der richtigen Software und eine professionell geführte OPOS Liste kann viel Zeit und Aufwand in der Buchhaltung gespart werden. Wichtig ist, dass Sie stets auf folgende Punkte achten: Stetige Pflege der OPOS Liste ist ein Muss Regelmäßiger Abgleich mit dem Bankkonto hilft Ihnen den Überblick über Ihre Liquidität zu behalten Vordefinierte Regeln und automatisierte Prozesse für Ihr Mahnwesen sparen Ihnen Zeit und Geld in der Buchhaltung Nutzen Sie eine passende AR Automation Software , um die OPOS LIste so effizient wie möglich zu nutzen   ### Order to Cash Definition https://www.bilendo.de/glossary/order-to-cash-definition Order to Cash umschreibt den Prozess von der Bestellung bis zum Zahlungseingang (End-to-End-Prozess) in einem Unternehmen. Der Order-to-Cash-Prozess ist einer der zentralen Vorgänge im Geschäftsalltag von Unternehmen, ganz selbstverständlich läuft er tagtäglich ab und sichert den Umsatz. Vom Auftrag bis hin zum finalen Zahlungseingang laufen eine ganze Reihe von Teilprozessen ab, die wie fein aufeinander abgestimmten Zahnräder eines Getriebes ineinander greifen, um einen reibungslosen Ablauf zu garantieren.  Wie das bei einem großen Getriebe nun mal so ist, reichen ein paar kleine Unstimmigkeiten, und die ganze Maschinerie knirscht und stockt.    Hintergrund Order to Cash Beim Order to Cash sind verschiedene Abteilungen involviert: Marketing, Auftragsmanagement, Produktion, Vertrieb, Fakturierung, Credit Management , Buchhaltung, Inkasso, Lagerhaltung usw. bis hin zum Kundenservice. Jede Abteilung arbeitet mit eigenen Zielsetzungen und eigenen Interessen, mit eigenen Tools und Kommunikationsmedien, mit eigenen Routinen und Methoden.  Diese Punkte machen die vielen kleinen Rädchen bzw. die Komplexität des ganzen Getriebes aus. Um die Komplexität in den Griff zu kriegen, ist viel manueller Aufwand notwendig, der wiederum Zeit und Geld kostet.  Eine Veröffentlichung der Boston Consulting Group belegt, dass der Einsatz einer Cloud-Plattform dabei hilft, den Order-to-Cash-Prozess zu optimieren, dass Einsparungen von bis zu 30 % und eine Umsatzsteigerung um bis zu 3 % möglich sind.     Klassische Probleme Am Beispiel Debitorenmanagement als Teilbereich des Order to Cash lässt sich zeigen, worin die Komplexität begründet liegt, um im nächsten Schritt darzulegen, was Unternehmen dagegen tun können. Mangelhafte interne Abstimmung Klassischerweise bilden sich zwischen den im Wesentlichen betroffenen Abteilungen wie Buchhaltung und Vertrieb regelrechte Grabenkämpfe . Der Vertrieb soll offene Forderungen eintreiben , möchte aber bevorzugt neue Geschäfte eingehen. Für Kreditentscheidungen muss er unangenehm lange auf Rückmeldung aus der Buchhaltung warten, trifft diese also aus dem Bauch heraus oder auf Basis veralteter Daten (z. B. zum Zahlungsverhalten eines Kunden).  Die Buchhaltung dagegen fokussiert den zeitnahen Zahlungseingang, um das Debitorenrisiko so gering wie möglich zu halten. Sie liegt den Kollegen aus dem Vertrieb regelmäßig mit der Offene-Posten-Liste im Ohr, um festlegen zu können, welcher Kunde eine Mahnung erhalten soll und welcher berechtigte Gründe hatte, noch nicht zu zahlen.  Mangelnde Transparenz der Vorgänge Was wurde von wem mit dem Kunden wann abgesprochen? Die Beantwortung dieser Frage hält beide Seiten, Vertrieb wie Buchhaltung, permanent auf Trab. Und kein ERP-System der Welt kann das umfänglich beantworten (vgl. z. B. die sehr unzureichende Klärungsnotiz im Buchungstext von SAP). Also wird zum Telefonhörer gegriffen, eine E-Mail verschickt, eine handschriftliche Notiz verfasst oder die Mahnung schon mal ausgedruckt und für die Freigabe durch Unternehmen gejagt. Aufwand und Zettelwirtschaft sind enorm.  Unzureichende Möglichkeit, einen Posten effektiv intern zu klären Wenn Kollegen im Urlaub oder krank sind, ein Personalwechsel ansteht oder schlagartig ein großer Satz neuer Debitoren hinzu kommt, das Unternehmen womöglich über mehrere Standorte verfügt, die von einer zentralen Buchhaltung organisiert werden, ist das unüberschaubare Chaos komplett und die Mitarbeiter überlastet. Mangelhafte Prozessabläufe Angefangen bei der Risikobewertung über den Rechnungsversand bis hin zur internen Offene-Posten-Klärung mit finalem Mahnwesen sind viele manuelle Schritte und Kommunikationsschleifen notwendig, die die einzelnen Prozessschritte in die Länge ziehen und fehleranfällig machen.  Dadurch wird die Zeitspanne bis zum schlussendlichen Zahlungseingang immer größer, der DSO-Wert steigt, das Kapital ist im Forderungsprozess gebunden, die Liquidität reduziert... ### Outsourcing https://www.bilendo.de/glossary/outsourcing-definition Outsourcing bezeichnet im geschäftlichen Kontext die Auslagerung von Aufgaben. Outsourcing bezeichnet im geschäftlichen Kontext die Auslagerung von Aufgaben an weitere Akteure bzw. Dienstleister. Es ist eine besondere Form des Fremdbezugs von bisher intern erbrachten Leistungen oder Teilprozessen mit dem Ziel, Aufwand und Kosten zu sparen, beispielsweise beim Forderungseinzug (vgl. Factoring , Inkassounternehmen ). Da mit dem Outsourcing auch Nachteile verbunden sind, bleibt abzuwägen, welche Maßnahme die geeignete ist. Gerade beim Forderungseinzug stehen Unternehmen IT-gestützt Möglichkeiten zur Verfügung, kostengünstig und kundenfreundlich selbst für den zeitnahen Zahlungseingang zu sorgen.  Weiterführende Informationen finden Sie in unserem Artikel “Wie beschleunigt man Zahlungseingänge? ".   ### PaaS https://www.bilendo.de/glossary/paas-definition Bei PaaS (Platform-as-a-Service) handelt es sich um eine cloudbasierte Plattform, auf der Software-Anwendungen entwickelt und ausgeführt werden können. PaaS-Anbieter stellen Anwendern eine cloudbasierte Software-Umgebung bereit, auf welcher diese mit vorgegebenen Programmiersprachen eigene Anwendungen entwickeln oder betreiben können. Je nach Anbieter werden verschiedene Programmiersprachen und zusätzliche Software wie Entwicklungstools angeboten. Damit stellt PaaS das Bindeglied zwischen IaaS und SaaS dar. Weitere Hintergrundinformationen erhalten Sie in unserem Artikel "PaaS - die Entwicklungsumgebung in der Cloud ". ### Pfändung https://www.bilendo.de/glossary/pfaendung Bei einer Pfändung wird das bewegliche Vermögen eines Schuldners beschlagnahmt. Gemäß §§ 804ff Zivilprozessordnung (ZPO) ist die Pfändung ein Mittel der Zwangsvollstreckung in das bewegliche Vermögen, durch das der Gläubiger ein Pfandrecht an den gepfändeten Gegenständen erwirbt und damit deren Beschlagnahme erreicht. Es wird insbesondere in körperliche Sachen und Geldforderungen, auch Forderungspfändung genannt, unterschieden. Körperlicher Sachen (§§ 808ff ZPO) werden durch den Gerichtsvollzieher (Sachpfändung) und Geldforderungen (§§ 829ff ZPO) gegen Drittschuldner gepfändet. Zu letzterer Kategorie gehören auch die Kontopfändung und die Gehaltspfändung. ### Pfändungs- und Überweisungsbeschluss (PfüB) https://www.bilendo.de/glossary/pfaendungs-ueberweisungsbeschluss Der Pfändungs- und Überweisungsbeschluss (PfüB) bewirkt die Pfändung einer Forderung. Der Pfändungs- und Überweisungsbeschluss (PfüB) wird auf Antrag des Gläubigers bzw. dessen Bevollmächtigten vom zuständigen Amtsgericht erlassen und bewirkt als Voraussetzung der Forderungspfändung sowohl die Pfändung (und damit Beschlagnahme) einer Forderung wie auch deren Überweisung an den Gläubiger zur Einziehung. Der PfÜB wendet sich typischerweise an sogenannte Drittschuldner, gegen die der Schuldner selbst Forderungen hat (z. B. aus einem Arbeitsverhältnis im Falle der Gehaltspfändung). ### Plattform https://www.bilendo.de/glossary/was-ist-eine-plattform In der Informatik bezeichnet eine Plattform eine online verfügbare Oberfläche, auf der Anwendungsprogramme ausgeführt werden können. ### Prozessoptimierung https://www.bilendo.de/glossary/prozessoptimierung-definition Wenn in einem Unternehmen die Effizienz und die Effektivität der bestehenden Arbeits-, Geschäfts-, Produktions- und Entwicklungsprozesse sowie der Einsatz der dafür benötigten Ressourcen kontinuierlich verbessert wird, spricht man von Prozessoptimierung. Das Ziel von Prozessoptimierung ist u. a. der reibungslose Ablauf von Prozessen, eine verbesserte Qualität der Leistung sowie Kosteneinsparung. Hierfür werden Arbeitsabläufe (auch abteilungsübergreifend) analysiert und Schwachstellen aufgedeckt.   Vgl. auch Workflow ### Rechnungswesen https://www.bilendo.de/glossary/rechnungswesen-definition Das betriebliche Rechnungswesen erfasst und bewertet alle Vorgänge eines Unternehmens, die das Betriebskapital betreffen. Betriebsintern dient das Rechnungswesen der Abbildung und Kontrolle aller Zahlungs- und Leistungsstörme mit dem Ziel, unternehmerische Planung und Steuerung möglich zu machen. Betriebsextern dient das Rechnungswesen der Rechenschaftslegung (vgl. z. B. §§ 238 ff. HGB) und der teilweise obligatorischen Information über die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage (vgl. z. B. §§ 325 ff. HGB). Beachten Sie auch: Finanzbuchhaltung . ### Reporting https://www.bilendo.de/glossary/reporting-definition Reporting ist das Berichtswesen in einem Unternehmen und als solches Teil des betrieblichen Controllings. Reporting (dt. Berichtswesen) ist Teil des betrieblichen Controllings in einem Unternehmen. Beim Reporting geht es um die systematische Aufbereitung entscheidungs- und führungsrelevanter Daten in Form von Berichten. Die Daten stammen primär aus dem betrieblichen Rechnungswesen und dienen einer effizienten Wissensweitergabe. Wichtige Informationen zum Thema finden Sie in unserem Artikel "Accounts Receivable Reporting - mit Bilendo unvergleichlich! ". ### Restforderung https://www.bilendo.de/glossary/restforderung-bedeutung Die Restforderung setzt sich zusammen aus der Hauptforderung, der Inkassovergütung, den angefallenen Verzugszinsen sowie allen weiteren angefallenen Kosten und Auslagen minus der bereits gezahlten Beträge. Die Restforderung setzt sich zusammen aus der Hauptforderung, der Inkassovergütung, den angefallenen Verzugszinsen sowie allen weiteren angefallenen Kosten und Auslagen minus der bereits gezahlten Beträge.   ### Reverse Factoring https://www.bilendo.de/glossary/reverse-factoring-definition Reverse Factoring ist eine Umkehrung der Finanzierungsart. Man nennt diese Form des Factorings auch Lieferanten- oder Einkaufsfinanzierung. Um die bei einem Lieferanten eingekauften Waren oder Leistungen vorzufinanzieren, arbeiten Unternehmen mit einem Factoring-Anbieter zusammen, auch Factor genannt. Die verschiedenen Arten des Factorings haben alle ihre Besonderheiten. Außerhalb des klassischen Factorings gibt es vor allem eine Form des Factorings, die insbesondere für den Einkauf interessant ist: das Reverse Factoring. Reverse Factoring ist eine Umkehrung der Finanzierungsart. Man nennt diese Form des Factorings auch Lieferanten- oder Einkaufsfinanzierung . Um die bei einem Lieferanten eingekaufte Ware oder Leistungen vorzufinanzieren, arbeiten Unternehmen mit einem Factoring-Anbieter zusammen, auch Factor genannt.  Ein Fall für die Anwendung von Reverse Factoring sind komplexe Lieferketten oder lange Lieferwege. In diesem Beispiel kann eine längere Zeit verstreichen bis die geforderten Waren oder Leistungen dem Abnehmer geliefert werden. Können Zahlungsziele auf Lieferantenseite nicht verlängert werden, so kann die Liquidität von Unternehmen schnell belastet werden.  Beim Reverse Factoring ist der Abnehmer der Initiator. Diese Tatsache stellt einen der wichtigsten Unterschiede zum klassischen Factoring dar. Wesentliche Grundlage für die Nutzung von Reverse Factoring ist die Bonität des Abnehmers und somit des Schuldners.  In der Realität gestaltet sich Reverse Factoring oftmals schwierig aufgrund der vertraglichen Einwilligung mehrerer Parteien. Für eine erfolgreiche Realisierung von Reverse Factoring muss erst der Lieferant zustimmen und dann ein Vertrag zwischen Käufer, Factoring Unternehmen und Lieferanten geschlossen werden. Die Integration von Reverse Factoring als zusätzliches Finanzierungsinstrument ist daher oftmals ein langwieriger Prozess und aufgrund des Rahmenvertrages auch recht unflexibel für den Factoring-Kunden. Mehr über das Factoring erfahren Sie in unserem Artikel "Factoring und Kreditversicherung: was ist der Delkredereschutz? ". ### Risikomanagement https://www.bilendo.de/glossary/risikomanagement Alle Maßnahmen (personell und organisatorisch) zur Identifizierung, Analyse, Bewertung und Steuerung potenzieller Risiken, die die Finanzlage eines Unternehmens langfristig oder mittelfristig gefährden können. Ziele sind der sichere Fortbestand des Unternehmens, die Sicherung der Unternehmensziele sowie die Steigerung des Unternehmenswertes. Alle Maßnahmen (personell und organisatorisch), die ein Unternehmen ergreift, um potenzielle Risiken, die die Finanzlage des Unternehmens langfristig oder mittelfristig gefährden können, zu identifizieren, zu analysieren, zu bewerten und zu steuern. Ziele sind der sichere Fortbestand des Unternehmens, die Sicherung der Unternehmensziele sowie die Steigerung des Unternehmenswertes . Weiterführende Informationen zum Thema Debitorenrisiko finden Sie in unserem Artikel “Kreditlimit anpassen? Warum das ohne großen Aufwand geht ”. ### Rückstellungen https://www.bilendo.de/glossary/rueckstellungen-definition Rückstellungen sind Verbindlichkeiten, Verluste oder Aufwendungen, die hinsichtlich ihrer Entstehung oder Höhe ungewiss sind. Rückstellungen sind nach Handelsrecht (HGB) Verbindlichkeiten, Verluste oder Aufwendungen, die hinsichtlich ihrer Entstehung oder Höhe ungewiss sind. Das heißt, ein Unternehmen kann, wenn es eine solche Verbindlichkeit erwartet, einen Betrag zurückstellen, um zukünftigen Zahlungsverpflichtungen nachkommen zu können. Der Unterschied zu Rücklagen besteht im Verwendungszweck: Rücklagen gelten als gebundenes Eigenkapital, um drohenden Verlusten vorzubeugen. Rückstellungen gelten als Fremdkapital, da sie für drohende Verbindlichkeiten gebildet werden. ### SaaS https://www.bilendo.de/glossary/saas-bedeutung Software as a Service (SaaS) beschreibt cloudbasierte Anwendungen, mit denen sich Nutzer via Internet verbinden können. Bei einer SaaS-Lösung können sich Nutzer via Internet mit cloudbasierten Apps verbinden. Gängige Bezeichnungen für diese Art des Cloud-Computings sind auch On-Demand-Software oder Cloud-Software . Der Nutzer muss hierbei weder ein Programm installieren noch aktualisieren, sondern kann die bereitstehende Anwendungsoberfläche unmittelbar nutzen. Hierbei werden auch sehr häufig Apps für mobile Endgeräte bereitgestellt, um das Nutzererlebnis noch weiter zu verbessern. Wenn Sie sich auch für andere Arten des Cloud-Computings interessieren, lesen Sie gerne unseren Artikel zum Thema "IaaS PaaS SaaS: Cloud-Computing-Modelle verstehen und nutzen ”. Für private Nutzer sind gängige SaaS-Anwendungsbereiche unter anderem webbasierte E-Mail-Dienste, Kalender-Tools oder Office-Anwendungen. Für Unternehmen existieren hingegen Softwarelösungen für nahezu jeden erdenklichen Einsatzbereich. Der besondere Vorteil an SaaS-Lösungen ist die sehr rasche Inbetriebnahme - denn verglichen mit herkömmlichen Anwendungen wird der Zeitraum der Implementierung enorm verkürzt. Außerdem wird kein Personal für die Instandhaltung der Software gebunden, sodass zusätzlich auch noch Kosten gesenkt werden können. Weitere Hintergründe, Vorteile und Anwendungsgebiete von SaaS-Lösungen, finden Sie in unserem Artikel "SaaS - die anwenderfreundliche Ebene des Cloud-Computings ". ### Sachpfändung https://www.bilendo.de/glossary/sachpfaendung Bei einer Sachpfändung werden Bargeld, Wertpapiere und (Wert-)Gegenstände durch einen Gerichtsvollzieher gepfändet. Die gepfändeten Gegenstände und Papiere werden anschließend versteigert. Bei einer Sachpfändung werden Bargeld, Wertpapiere und (Wert-)Gegenstände durch einen Gerichtsvollzieher gepfändet. Die gepfändeten Gegenstände und Papiere werden anschließend versteigert.   ### Schuldner https://www.bilendo.de/glossary/was-ist-ein-schuldner Ein Schuldner ist ein juristischer Begriff für eine Person, die eine fällige Rechnung noch nicht beglichen hat. Ein Schuldner ist ein Zahlungspflichtiger. Ein Schuldner ist ein juristischer Begriff für eine Person, die eine fällige Rechnung noch nicht beglichen hat. Ein Schuldner ist ein Zahlungspflichtiger.   ### Schuldnerberatung https://www.bilendo.de/glossary/schuldnerberatung-definition Schuldnerberatungen helfen überschuldeten Privatpersonen bei der Bewältigung ihrer Überschuldungssituation. Schuldnerberatungen sind typischerweise als gemeinnützige Vereine organisiert und helfen überschuldeten Privatpersonen bei der Bewältigung ihrer Überschuldungssituation. Neben den Problemen der Schulden an sich werden dabei oft auch allgemeine Lebenskrisen oder soziale Probleme behandelt, welche durch die Überschuldung ausgelöst wurden oder ihrerseits zur Überschuldung beigetragen haben. ### Skalierbarkeit https://www.bilendo.de/glossary/skalierbarkeit-definition Unter Skalierbarkeit versteht man allgemein die Fähigkeit zur Größenveränderung. Im betriebswirtschaftlichen Sinn beschreibt die Skalierbarkeit die Fähigkeit eines Geschäftsmodells, sich veränderten Bedingungen anpassen und expandieren zu können (skalierbares Wachstum). Beispiel hierfür ist der gesteigerte Umsatz, ohne parallel in Produktion, Infrastruktur und Fixkosten investieren zu müssen. Im Sinne der IT ist eine Anwendung skalierbar, wenn sie ohne Funktionseinbußen von einem kleineren auf ein größeres Betriebssystem bewegt werden kann. ### Skonto https://www.bilendo.de/glossary/was-ist-skonto Der oder das Skonto ist ein Preisnachlass auf den Rechnungsbetrag bei Zahlungen innerhalb eines festgelegten Zeitraums. Ein Skonto wird vom Verkäufer eines Kaufgegenstandes gewährt, um den Käufer zur sofortigen oder fristgerechten Zahlung einer offenen Rechnung zu bewegen. Skonto bzw. Rabatt wird in den Zahlungskonditionen des Kaufvertrages festgelegt.   ### Supply-Chain-Finance / SCF https://www.bilendo.de/glossary/supply-chain-finance-definition Supply-Chain-Finance (SCF) ist die Lieferkettenfinanzierung. Supply-Chain-Finance (SCF) beschreibt die Finanzierung von Lieferketten. Dabei geht es darum, unternehmensübergreifend Finanzstrukturen und -flüsse zu optimieren. Mithilfe von SCF können Unternehmen Liquidität in der Lieferkette freisetzen, indem beispielsweise Verbindlichkeiten gegenüber Lieferanten durch eine Bank zwischenfinanziert werden. Vorteile für den Verkäufer: stabile Lieferketten verlängerte Zahlungsziele verbesserte Finanzkennzahlen automatisierte Geschäftsprozesse Vorteile für den Lieferanten: verbesserte Liquidität gesenkte Finanzierungskosten Teilbereiche des SCF elektronische, standardisierte Rechnungsstellung elektronische, standardisierte Rechnungsbegleichung automatisierte Abstimmung automatisiertes Skonto- und Rabattmanagement Pay on Production (PoP) Leasing   SCF ist ein Teil des Supply-Chain-Managements.   ### Supply Chain Management https://www.bilendo.de/glossary/supply-chain-management-definition Das Supply-Chain-Management ist verantwortlich für eine Optimierung der logistischen Prozesse in einem Unternehmen. Beim Supply-Chain-Management geht es um eine Optimierung der logistischen Prozesse in einem Unternehmen hinsichtlich Zeit, Kosten und (Service-)Qualität.  Teilbereich ist die Supply-Chain-Finanzierung . ### titulierte Forderung https://www.bilendo.de/glossary/was-ist-eine-titulierte-forderung Im regulären Geschäftsalltag kann es immer wieder zum Forderungsausfall kommen. Mal ist ein Kunde zahlungsunfähig und müsste eigentlich eine Insolvenz anmelden, in anderen Fällen handelt es sich schlichtweg um eine Verweigerung aus unterschiedlichen Gründen. Sollte der anschließende Mahnprozess nicht zum Erfolg führen, streben viele Unternehmen (Gläubiger) ein gerichtliches Mahnverfahren an. Als Resultat kann das Gericht eine titulierte Forderung feststellen, die als Grundlage für eine nachfolgende Zwangsvollstreckung dienen kann. Im regulären Geschäftsalltag kann es immer wieder zum Forderungsausfall kommen. Mal ist ein Kunde zahlungsunfähig und müsste eigentlich eine Insolvenz anmelden, in anderen Fällen handelt es sich schlichtweg um eine Verweigerung aus unterschiedlichen Gründen. Sollte der anschließende Mahnprozess nicht zum Erfolg führen, streben viele Unternehmen (Gläubiger) ein gerichtliches Mahnverfahren an. Als Resultat kann das Gericht eine titulierte Forderung feststellen, die als Grundlage für eine nachfolgende Zwangsvollstreckung dienen kann. Dafür erstellt das Gericht eine öffentliche Urkunde, die auch als Titel oder Schuldtitel bekannt ist. Sie dient als Nachweis der Vollstreckbarkeit und kann den weiteren Verlauf des Prozesses lenken. Ein Unternehmen hat aber auch andere Möglichkeiten, mit der Titulierung umzugehen. Wir erklären Ihnen in diesem Artikel die verschiedenen Optionen.   Wie kommt es zur Titulierungsankündigung? Bevor das Gericht eine titulierte Forderung feststellen kann, muss das Unternehmen zunächst auf ein gerichtliches Mahnverfahren zurückgreifen. Hierfür muss sich der Schuldner im Zahlungsverzug befinden und das Unternehmen muss als Gläubiger einen gerichtlichen Mahnbescheid veranlassen. Sollte es innerhalb von 14 Tagen weder zur Zahlung noch zum Widerspruch durch den Schuldner kommen, kann das Unternehmen anschließend einen Vollstreckungsbescheid beantragen. Der Schuldner hat dann wiederum 14 Tage Zeit, auf den Vollstreckungsbescheid zu reagieren. Bei einer Zahlung ist der Prozess sofort abgeschlossen, bei einem Einspruch folgt ein Klageverfahren. Sollte das Gericht im Interesse des Gläubigers entscheiden, dann stellt es die titulierte Forderung bzw. den vollstreckbaren Titel aus. Das Unternehmen kann dann als Gläubiger eine Zwangsvollstreckung erwirken oder sogar die Forderung verkaufen bzw. abtreten oder veräußern.   Was bedeutet Titulierung für den Schuldner? Für den Schuldner kann die Titulierung dramatische Folgen haben. Zum einen muss er die Gerichtskosten tragen, zudem erfolgt oftmals ein negativer Eintrag in seiner Schufa-Auskunft . Das ist sowohl für Privatpersonen als auch für Unternehmen mit unangenehmen Auswirkungen verbunden. Viele Einwohner in Deutschland nehmen fälschlicherweise an, die Schufa gelte nur für Privatpersonen, doch Unternehmen können ebenso einen negativen Eintrag erhalten. Andere Unternehmen und Geschäftspartner können durch einen Eintrag bei der Schufa Rückschlüsse auf die Bonität ziehen und womöglich eine Zusammenarbeit verweigern. Erst drei Jahre nach der Begleichung der Forderung wird eine erledigte titulierte Forderung automatisch gelöscht bzw. der Schufa-Eintrag entfernt. Es gibt zwar die Möglichkeit, eine vorzeitige Löschung anzustreben, doch das ist in der Regel ein aufwendiger Prozess, der zumindest einen Rechtsanwalt erfordert.   Was bedeutet die titulierte Forderung für den Gläubiger? Die Feststellung einer titulierten Forderung durch das Gericht ist die Grundlage für einen weiteren gerichtlichen Vollstreckungsprozess. Doch der Gläubiger profitiert zunächst einmal auch von anderen Vorteilen. So hat eine titulierte Forderung eine Verjährungsfrist von 30 anstatt von 3 Jahren, was dem Unternehmen genug Zeit lässt, die Zahlung auch zu einem späteren Zeitpunkt einzuholen. Es kommt häufig vor, dass sich im Laufe der Zeit die Finanzlage des Schuldners wieder bessert und anschließend eine Vollstreckung angestrebt werden kann. Es gibt aber... ### Titulierte Forderungen https://www.bilendo.de/glossary/was-sind-titulierte-forderungen Forderungen, die bereits die Titulierung durchlaufen haben und über welche ein Titel bzw. eine öffentliche Urkunde ausgefertigt wurde. Siehe auch Titel/Titulierung. Titulierte Forderungen sind Forderungen, die bereits die Titulierung durchlaufen haben und über welche ein Titel bzw. eine öffentliche Urkunde ausgefertigt wurde. Siehe auch Titel/Titulierung . ### Titulierung / Titel https://www.bilendo.de/glossary/titulierung-definition Als Titulierung einer Forderung wird der Prozess bezeichnet, aus welchem hervorgeht, welcher Schuldner welchem Gläubiger was schuldet (meist einen Geldbetrag). Als Titulierung einer Forderung wird der Prozess bezeichnet, aus welchem hervorgeht, welcher Schuldner welchem Gläubiger was schuldet (meist einen Geldbetrag). Dies wird in einer öffentlichen Urkunde festgelegt, welche eine wesentliche formale Voraussetzung für die Durchführung der Zwangsvollstreckung ist. Diese Urkunde wird Schuldtitel oder auch nur Titel genannt und stellt die Forderung rechtsverbindlich fest. Nach der Kennzeichnung mit der Vollstreckungsklausel gem. §§ 724 und 725 Zivilprozessordnung (ZPO) sowie der Zustellung an den Schuldner dient die Titulierung gegenüber den Vollstreckungsorganen als Nachweis der Vollstreckbarkeit der Forderung (insbesondere gegenüber Amtsgerichten für die Forderungspfändung und Gerichtsvollziehern für die Sachpfändung). Der Titel mit Vollstreckungsklausel wird auch vollstreckbare Ausfertigung genannt. Der Titel selbst bewirkt eine Verlängerung der Forderungsverjährung auf 30 Jahre und stellt sicher, dass Vollstreckungsorgane nicht mehr die Berechtigung der Forderung prüfen müssen. Typische Schuldtitel sind vollstreckbare Urteile aus streitigen Verfahren sowie der Vollstreckungsbescheid, bei dem im Übrigen eine Vollstreckungsklausel grundsätzlich nicht erforderlich ist. ### Treasury Management https://www.bilendo.de/glossary/treasury-management-definition Das Treasury Management sorgt für den optimalen Einsatz des Betriebskapitals, sodass die langfristigen Finanzziele bestmöglich erreicht werden können. Das Treasury Management sorgt für den optimalen Einsatz des Betriebskapitals, sodass die langfristigen Finanzziele bestmöglich erreicht werden können. Treasury Management unterstützt Unternehmen bei der Sicherstellung ihrer Liquidität und der Steuerung von Bank- und Finanzierungsgeschäften. Ziel des Treasury Management ist es, die Liquidität des Unternehmens so zu steuern, dass dieses zu jedem Zeitpunkt liquide ist. Die Aufgabenfelder des Treasury Managements beziehen sich vor allem auf drei Kernbereiche: Liquiditätsmanagement, Finanzrisikomanagement, Asset Management und Kapitalbeschaffung. Besonders in größeren Unternehmen sind Treasury-Abteilungen häufig vorhanden, da sich der Zahlungsverkehr deutlich komplexer gestaltet ist als in kleineren Unternehmen.   Im Folgenden werden die drei Kernbereiche des Treasury Managements dargestellt:   Liquiditätsmanagement: Ziel des Liquiditätsmanagements ist es, die Liquidität eines Unternehmens sicherzustellen. Die Aufgabenbereiche des Liquiditätsmanagements beziehen sich vor allem auf drei zentrale Felder: die Finanzierung des operativen Geschäfts, Steuerung der Ein- und Auszahlungen sowie die Investition von Überschüssen.  Finanzrisikomanagement:  Die Aufgabe des Finanzrisikomanagement ist es, das Unternehmen vor Währungs-, Vertrags- und Liquiditätsrisiken abzusichern. Asset Management und Kapitalbeschaffung: In manchen Unternehmen fällt das Asset Management und die Kapitalbeschaffung in das Aufgabenfeld des Treasury Managements. Dabei sind die Verwaltung der Kapitalanlagen und die Beschaffung von Barmitteln die zentrale Aufgabe. Zur Beschaffung von Barmitteln zählt ebenfalls der Abschluss von Kreditverträgen sowie die Risikoeinschätzung der verschiedenen Vorgänge in diesem Aufgabenbereich.   Warum Treasury Management? Liquiditätsveränderungen durch Pandemien, politische Veränderungen o.ä. können durch das Treasury Management umgehend erkannt werden, so können Unternehmen diesen Entwicklungen mit einer angepassten Finanzierungsstrategie entgegenwirken. Weitere die Liquidität beeinflussende Faktoren sind Forderungsausfälle sowie Fremdpreis- und Rohstoffrisiken. Besonders in der heutigen Zeit ist es für Unternehmen essenziell ihre Liquidität stets zu bewahren, um den Unternehmenserfolg nicht zu gefährden und weiterhin konstant wettbewerbsfähig zu sein. Erfahren Sie mehr über sinnvolle Maßnahmen in der Liquiditätsplanung auf dem Weg zu mehr Profitabilität in unserem Artikel: „Der Cash Conversion Cycle und seine drei Faktoren “. ### Treuhandinkasso https://www.bilendo.de/glossary/treuhandinkasso Als Treuhandinkasso wird, in Abgrenzung zum Forderungskauf, normalerweise der Einzug von Forderungen bezeichnet, bei dem das wirtschaftliche Eigentum an der Forderung beim ursprünglichen Gläubiger verbleibt. Als Treuhandinkasso wird, in Abgrenzung zum Forderungskauf , normalerweise der Einzug von Forderungen bezeichnet, bei dem das wirtschaftliche Eigentum an der Forderung beim ursprünglichen Gläubiger verbleibt. Dies geschieht durch einen Berechtigten, zum Beispiel ein Inkassounternehmen . Erfolgt also keine Abtretung der Forderung oder ausschließlich eine Abtretung im Wege der Inkassozession, so spricht man von Treuhandinkasso. Der Begriff dient somit auch als Sammelbezeichnung für „traditionelle“ Inkassomandaten, bei denen die Forderungen nicht verkauft werden. ### Überfällige Rechnungen https://www.bilendo.de/glossary/uberfallige-rechnungen Eine überfällige Rechnung entsteht, wenn ein Kunde seine Rechnung nicht innerhalb des vereinbarten Zeitrahmens begleicht. Wenn Sie eine Rechnung ausstellen, sollte diese immer eine Frist enthalten. Bei B2B-Kunden liegt diese in der Regel zwischen 14 und 30 Tagen. Wann oder ob die Kunden innerhalb dieser Frist zahlen, bestimmt den Status Ihrer Rechnung. Dieser kann von ausstehend bis überfällig reichen. Davon hängt auch ab, ob Sie Ihrem Kunden ein Schreiben über eine überfällige Rechnung zukommen lassen müssen oder nicht. Was ist eine überfällige Rechnung? Eine überfällige Rechnung entsteht, wenn ein Kunde seine Rechnung nicht innerhalb des vereinbarten Zeitrahmens begleicht. Wenn Rechnungen zu lange unbezahlt bleiben, stören sie den Betrieb und machen es einem Unternehmen schwer, seinen eigenen finanziellen Verpflichtungen nachzukommen. Dieser Dominoeffekt kann sich in der gesamten Branche fortsetzen und ist besonders schädlich, wenn große Unternehmen die Rechnung schulden. Was ist der Unterschied zwischen einer ausstehenden Rechnung und einer überfälligen Rechnung? Von dem Zeitpunkt an, an dem Sie die Rechnung verschicken bis zum Ablauf der Frist, ist die Rechnung oder Zahlung ausstehend. Sie wird an dem Tag, an dem die Frist verstreicht und Sie noch keine Zahlung erhalten haben, als verspätet oder überfällig betrachtet. Manche Unternehmen legen auch eine bestimmte Anzahl an Tagen fest, um die beiden Fälle zu unterscheiden. So kann eine Rechnung beispielsweise auch erst als überfällig gelten, wenn sie 30 Tage nach der Zahlungsfrist noch nicht bezahlt wurde. Was ist eine Mahnung für überfällige Rechnungen? Das Debitorenmanagement erstellt eine Reihe von Mahnungen und übermittelt sie meist per E-Mail . Mit jeder weiteren Mahnung wird die Dringlichkeit erhöht. In einigen Schreiben heißt es, dass das Konto an ein Inkassobüro übergeben wird, wenn der Kunde nicht innerhalb einer bestimmten Anzahl von Tagen zahlt. Andere Unternehmen drohen mit rechtlichen Schritten oder der Verweigerung weiterer Kredite. Eine gute Mahnung für überfällige Rechnungen umfasst die folgenden Bestandteile: Höhe des ausstehenden Betrags Datum, an dem die Zahlung fällig war Eventuell erhobene Säumnisgebühren Verfügbare Zahlungsarten Aufforderung, so schnell wie möglich zu zahlen Was können Unternehmen tun, um überfällige Forderungen zu reduzieren? Selbst mit den besten Risikomanagementsystemen werden Sie bei der Gewährung von Krediten wahrscheinlich irgendwann mit Zahlungsverzug und Zahlungsausfällen konfrontiert sein. Unternehmen nutzen diese Optionen häufig, um die frühzeitige und pünktliche Zahlung zu fördern: Rabatte für frühzeitige Zahlung anbieten: Sie können Ihren Kunden einen prozentualen Nachlass auf den Gesamtbetrag gewähren, wenn sie die Rechnung vorzeitig bezahlen, z. B. 1 % für 10 Tage im Voraus. Teilzahlungen: Sie können Teilzahlungen akzeptieren, wobei der Restbetrag bis zu einem bestimmten Datum vollständig bezahlt werden muss. Automatisierung der Debitorenbuchhaltung: Eine moderne AR-Automation-Software kann viele Ihrer manuellen Aufgaben im Zusammenhang mit der Debitorenbuchhaltung rationalisieren und digitalisieren, einschließlich der Ausstellung von Rechnungen und dem automatischen Versand von Mahnungen . Verringerung der Anzahl der Tage bis zur Fälligkeit der Zahlung: Einige Unternehmen haben einen Anstieg der Zahlungen festgestellt, indem sie die Zeitspanne, die den Kunden zur Begleichung der Rechnung zur Verfügung steht, verringert haben. Bieten Sie mehrere Zahlungsmöglichkeiten an: Wenn Sie mehrere Zahlungsmöglichkeiten anbieten, ist es für Ihre Kunden einfacher, die für sie passende zu finden. Versenden von Mahnungen vor dem Fälligkeitsdatum: Wenn Sie Ihre Kunden vor der Rechnungsstellung und vor den Fälligkeitsterminen vorwarnen, können Sie sie an eine frühzeitige Zahlung erinnern. Erhebung von Gebühren für Zahlungsverzug: Verspätungszuschläge verteuern jede Transaktion, daher werden kluge Unternehmer alles tun, um sie zu... ### Umlaufvermögen https://www.bilendo.de/glossary/umlaufvermoegen-definition Das Umlaufvermögen ist das für den Umsatz bestimmte Vermögen von Unternehmen. Das Umlaufvermögen eines Unternehmens sind alle Vermögensgegenstände oder Wirtschaftsgüter, die dazu bestimmt sind, kurzfristig im Rahmen von Geschäftsprozessen veräußert, verbraucht, verarbeitet, weiterverarbeitet oder zurückgezahlt zu werden. Dazu gehören z. B. Rohstoffe, Erzeugnisse, Waren sowie Kassenbestände. Anders als das Anlagevermögen ist das Umlaufvermögen nicht dazu bestimmt, dauerhaft dem Geschäftsbetrieb zu dienen. ### Uneinbringliche Forderungen https://www.bilendo.de/glossary/was-sind-uneinbringliche-forderungen Es besteht immer das Risiko, dass Kunden und andere Schuldner im Geschäftsverkehr nicht zahlen. Wenn das geschieht, bezeichnen Buchhalter die geschuldeten Beträge als uneinbringliche Forderungen. Es besteht immer das Risiko, dass Kunden und andere Schuldner im Geschäftsverkehr nicht zahlen. Wenn das geschieht, bezeichnen Buchhalter die geschuldeten Beträge als "uneinbringliche Forderungen". Wenn Sie wissen, warum Kunden in Verzug geraten und was dann zu tun ist, können Sie proaktive Strategien entwickeln, um dieses Risiko zu verringern .   Was sind uneinbringliche Forderungen? Handelskredite sind in der Geschäftswelt relativ weit verbreitet. Je größer die Kunden sind, desto wahrscheinlicher ist es, dass sie Kreditbedingungen beantragen. In der Regel gewähren Unternehmen Kredite mit einer Kreditlaufzeit von 30 bis 90 Tagen. Einige Unternehmen haben in den letzten Jahren die Rückzahlungsfristen auf 14 Tage verkürzt. Uneinbringliche Forderungen sind Geldbeträge, von denen ein Unternehmen annimmt, dass die Kunden sie nicht zurückzahlen werden. Die Nichtzahlung kann darauf zurückzuführen sein, dass ein Kunde seine Geschäftstätigkeit einstellt, zahlungsunfähig ist oder sich weigert zu zahlen. In einigen Fällen kann es sein, dass Sie den Schuldner gar nicht ausfindig machen können.   So berechnen Sie geschätzte uneinbringliche Forderungen Zunächst müssen Sie Ihre Kreditverluste ermitteln und diese dann von Ihren Bruttoforderungen abziehen. Buchhalter verwenden dazu hauptsächlich zwei Methoden: Die Methode des prozentualen Anteils am Umsatz: Sie sagen voraus, welcher Prozentsatz Ihrer Forderungen uneinbringlich werden wird, und schreiben diese entsprechend ab. Wenn Sie beispielsweise 100.000 EURO an Forderungen haben und davon ausgehen, dass fünf Prozent uneinbringlich werden, würden Sie bei jedem Verkauf 5.000 EURO als Aufwand für uneinbringliche Forderungen verbuchen. Die Methode der Fälligkeit der Forderungen: Bei diesem Ansatz verfolgen Sie, wie lange die einzelnen Forderungen ausstehen. Dazu könnten Sie eine Tabelle mit Spalten für laufende Forderungen, 30 Tage überfällige Forderungen, 60 Tage überfällige Forderungen usw. erstellen. Sie schätzen dann den Prozentsatz der Forderungen in jeder Kategorie, die uneinbringlich werden, und schreiben diese ab.   Wie Sie nicht eingelöste Forderungen reduzieren können Der beste Weg zur Verringerung der uneinbringlichen Forderungen besteht darin, keine Schulden bei Unternehmen zu machen, die sie nicht zurückzahlen werden. Dies ist jedoch leichter gesagt als getan. Ziehen Sie diese Maßnahmen in Betracht, um uneinbringliche Forderungen zu verringern: Führen Sie Bonitätsprüfungen bei neuen Kunden durch. Verlangen Sie von neuen Kunden eine Anzahlung. Überprüfen Sie das Zahlungsverhalten von Bestandskunden, bevor Sie weitere Kredite gewähren. Bieten Sie Rabatte für frühzeitige Zahlungen an. Führen Sie eine Inkasso -Politik ein und halten Sie sich an sie. Überwachen Sie KPIs, die die Kreditorenleistung messen, wie z. B. DSO .   Wie man uneinbringliche Forderungen abschreibt Nachdem Sie alle vernünftigen Möglichkeiten zur Eintreibung der Forderung ausgeschöpft haben, ist es an der Zeit, sie abzuschreiben . Dadurch wird der Betrag aus Ihren Forderungen entfernt und kann die Steuern Ihres Unternehmens senken. Zu diesem Zweck müssen Sie eine Journalbuchung vornehmen. Die Belastung erfolgt über die Wertberichtigung für uneinbringliche Forderungen und die Gutschrift über Ihr Forderungskonto. Angenommen, Sie haben in Ihrer Buchhaltungssoftware einen Kontenplan eingerichtet, dann würde die Journalbuchung etwa so aussehen:   Soll  Haben Wertberichtigung für uneinbringliche Forderungen  Debitoren €100  €100   Einige Unternehmen setzen sich mit ihren Kunden in Verbindung, um ihnen mitzuteilen, dass sie die Forderung abgeschrieben haben. Manchmal ist dies jedoch nicht möglich. Einige Unternehmen behalten diese Information bewusst für sich, falls sich die Lage... ### Verbindlichkeiten https://www.bilendo.de/glossary/verbindlichkeiten-bedeutung Verbindlichkeiten sind die Verpflichtungen eines Unternehmens (= Schuldner) gegenüber einem Lieferanten / Dienstleister / Kreditgeber (= Gläubiger). Das Gegenstück dazu ist eine Forderung. Verbindlichkeiten sind die Verpflichtungen eines Unternehmens (= Schuldner) gegenüber einem Lieferanten / Dienstleister / Kreditgeber (= Gläubiger). Das Gegenstück dazu ist eine Forderung. ### Vergleich https://www.bilendo.de/glossary/vergleich-bgb Ein Vergleich ist ein Vertrag, durch den der Streit über ein Rechtsverhältnis im Wege gegenseitigen Nachgeben beseitigt wird. Der Vergleich ist laut dem Bürgerlichen Gesetzbuch (BGB) definiert in § 779 als „Vertrag, durch den der Streit oder die Ungewissheit der Parteien über ein Rechtsverhältnis im Wege des gegenseitigen Nachgebens beseitigt wird“. In der Inkassopraxis besteht nach der Titulierung zwar keine Ungewissheit über das Rechtsverhältnis, jedoch erhebliche Ungewissheit über die Fähigkeit des Schuldners, seine Verbindlichkeiten zu befriedigen. Mit dem Vergleich können hinsichtlich der Zahlungsmodalitäten (Ratenplan) und/oder der Höhe der zu zahlenden Forderungen (Abschlag) finanzielle Kräfte des Schuldners mobilisiert werden, die im Wege der Zwangsvollstreckung nicht erreichbar gewesen wären. Der Gläubiger muss dem selbstverständlich zustimmen. ### Verzug, in Verzug sein https://www.bilendo.de/glossary/verzug-in-verzug-sein Verzug ist die Verzögerung einer fälligen Leistung. Ein Schuldner kommt nach § 286 BGB in Verzug, wenn er die versprochene Zahlung nicht leistet (Zahlungsverzug). Der Verzug tritt unabhängig von der Mahnung oder der Zustellung eines Mahnbescheids automatisch 30 Tage nach Fälligkeit ein. Durch den Zahlungsverzug entsteht Schadensersatzpflicht. ### Verzugsschaden https://www.bilendo.de/glossary/was-ist-ein-verzugsschaden Der Schuldner ist verpflichtet, dem Gläubiger den durch den Verzug entstehenden Schaden zu erstatten, z. B. durch das Begleichen von Mahngebühren und Verzugszinsen. Dazu gehören auch zusätzlichen Kosten, die durch die Dienste eines Inkassounternehmens entstehen.. Bei einem Verzugsschaden ist der Schuldner verpflichtet, dem Gläubiger den durch den Verzug entstehenden Schaden zu erstatten, z. B. durch das Begleichen von Mahngebühren und Verzugszinsen . Dazu gehören auch zusätzlichen Kosten, die durch die Dienste eines Inkassounternehmens entstehen. ### Vollstreckbare Ausfertigung https://www.bilendo.de/glossary/vollstreckbare-ausfertigung Als vollstreckbare Ausfertigung wird ein Titel bezeichnet, welcher zur Durchführung der Zwangsvollstreckung berechtigt. Als vollstreckbare Ausfertigung wird ein Titel bezeichnet, welcher zur Durchführung der Zwangsvollstreckung berechtigt. Dies wird mit der Vollstreckungsklausel gemäß §§ 724 und 725 Zivilprozessordnung erreicht, mit der dieser Titel versehen und der an den Schuldner zugestellt wurde. ### Vollstreckungsbescheid https://www.bilendo.de/glossary/vollstreckungsbescheid Eine öffentliche Urkunde, welche die Voraussetzung für eine Zwangsvollstreckung schafft. Ein Vollstreckungsbescheid ist eine öffentliche Urkunde, welche als Ergebnis des erfolgreich durchgeführten gerichtlichen Mahnverfahrens die Forderung juristisch dokumentiert und nach Zustellung an den Schuldner die Voraussetzung für die Zwangsvollstreckung schafft. Der Vollstreckungsbescheid ist eine besondere Form des Titels. ### Vollstreckungsgericht https://www.bilendo.de/glossary/vollstreckungsgericht-definition Das Vollstreckungsgericht ist das für den Schuldner zuständige Amtsgericht. Es wickelt Pfändungen, Zwangsversteigerungen und Zwangsverwaltungen ab. Neben dem Gerichtsvollzieher ist das Vollstreckungsgericht das wichtigste Vollstreckungsorgan. Das Vollstreckungsgericht ist das für den Schuldner zuständige Amtsgericht. Es wickelt Pfändungen, Zwangsversteigerungen und Zwangsverwaltungen ab. Neben dem Gerichtsvollzieher ist das Vollstreckungsgericht das wichtigste Vollstreckungsorgan. ### Vollstreckungsklausel https://www.bilendo.de/glossary/was-ist-eine-vollstreckungsklausel Ein wichtiger Bestandteil eines Vollstreckungstitels. Allgemein bedarf jeder Vollstreckungstitel der Vollstreckungsklausel, damit die Zwangsvollstreckung betrieben werden kann. Ein wichtiger Bestandteil eines Vollstreckungstitels. Allgemein bedarf jeder Vollstreckungstitel der Vollstreckungsklausel, damit die Zwangsvollstreckung betrieben werden kann. Ausnahmen bestehen lediglich für den Vollstreckungsbescheid, den Arrestbefehl und die einstweilige Verfügung. ### Vollstreckungstitel https://www.bilendo.de/glossary/vollstreckungstitel Ein Vollstreckungstitel ist die Voraussetzung für eine Zwangsvollstreckung. Ein Vollstreckungstitel ist die Voraussetzung für eine Zwangsvollstreckung. Folgende Punkte sind enthalten: Parteien, Inhalt, Art und Umfang der Zwangsvollstreckung. Die wichtigsten Vollstreckungstitel sind: Vollstreckungsbescheide Urteile (Prozessurteile, Versäumnisurteile, Anerkenntnisurteile) Prozessvergleiche vollstreckbare Urkunden Der Vollstreckungsbescheid wird im Mahnverfahren erwirkt, welches dem Gläubiger die Möglichkeit bietet, relativ schnell und ohne mündliche Verhandlung zu einem Vollstreckungstitel zu kommen. ### WACC https://www.bilendo.de/glossary/wacc-definition Die Weighted Average Cost of Capital (= gewichtete Kapitalkosten) sind eine betriebswirtschaftliche Kennzahl. Die betriebswirtschaftliche Kennzahl WACC (Weighted Average Cost of Capital) spielt eine wichtige Rolle bei der Unternehmensbewertung, sofern die Ertragskraft des betreffenden Unternehmens durch verschiedene Zinssätze und durch unterschiedliche Regelungen in der Besteuerung beeinflusst wird. Zudem machen die "gewichteten Kapitalkosten" verschiedene Investitionsmöglichkeiten vergleichbar. Weiterführende Informationen finden Sie in unserem Artikel "WACC Formel: Das bedeutet der Wert für ihr Working Capital ". ### Warenkreditversicherung https://www.bilendo.de/glossary/warenkreditversicherung-definition Eine Warenkreditversicherung versichert den Ausfall von Forderungen bei Warenlieferungen oder Dienstleistungen. Kreditversicherung im engeren Sinn; versichert ist der Ausfall von Forderungen bei Warenlieferungen oder Dienstleistungen. Synonyme: Delkredere-Versicherung, Forderungsausfallversicherung. Siehe auch Kreditversicherung . ### Wirtschaftlicher Forderungseigentümer https://www.bilendo.de/glossary/wirtschaftlicher-forderungseigentuemer Der wirtschaftlichen Forderungseigentümer ist diejenige juristische oder natürliche Person, welche den Nutzen und auch das Risiko der Forderung trägt. In Abgrenzung zum juristischen Forderungseigentümer bezeichnet man mit dem wirtschaftlichen Forderungseigentümer diejenige juristische oder natürliche Person, welche den Nutzen und auch das Risiko der Forderung trägt. Dies muss nicht notwendig dieselbe Person sein, die juristisch das Eigentum an der Forderung hält, da der juristische Eigentümer die Forderung beispielsweise auf Grundlage eines Treuhandvertrages für den wirtschaftlichen Forderungseigentümer halten kann. ### Workflow https://www.bilendo.de/glossary/workflow-definition Der Begriff Workflow umschreibt die Organisation von Arbeitsabläufen in einem Unternehmen. Workflow ist der Übergriff für zahlreiche einzelne Arbeitsschritte, die getrennt oder gleichzeitig ablaufen können. Festgelegt sind dabei die Aufgaben, Verarbeitungseinheiten sowie deren Beziehungsgeflecht innerhalb eines Geschäftsprozesses. Unternehmen haben dadurch die Möglichkeit, wiederkehrende Arbeitsabläufe zu strukturieren und optimieren, sodass sie effizient und störungsfrei ablaufen. Wie Workflow-basierte Automatisierung Ihr Unternehmen unterstützt, erfahren Sie in unserem Artikel "Wie Sie durch Automatisierung Ressourcen frei machen ". ### Working Capital https://www.bilendo.de/glossary/working-capital-definition Das Working Capital trifft eine Aussage über die Finanzkraft eines Unternehmens. Das Working Capital trifft eine Aussage über die Finanzkraft eines Unternehmens. Der branchenunabhängige Wert ergibt sich aus der Differenz zwischen Umlaufvermögen und kurzfristigen Verbindlichkeiten. Beim Working-Capital-Management sind 4 Finanzkennzahlen CCC , DSO , DIO , DPO  von Bedeutung. Weiterführende Informationen finden Sie in unserem Artikel “ WACC Formel: Das bedeutet der Wert für ihr Working Capital ”. ### Zahlungsausfallrisiko https://www.bilendo.de/glossary/zahlungsausfallrisiko Der Begriff bezieht sich auf die Möglichkeit, dass Sie für Waren oder Dienstleistungen, die Sie bereits geliefert oder erbracht haben, keine Zahlung erhalten. Die Verringerung des Zahlungsausfallrisikos ist eine hervorragende Möglichkeit, den Cashflow sowie die Liquidität in Ihrem Unternehmen zu steigern. Die Verringerung des Zahlungsausfallrisikos ist eine hervorragende Möglichkeit, den Cashflow sowie die Liquidität in Ihrem Unternehmen zu steigern. Die meisten Unternehmen betrachten dies als eine Aufgabe, die das Debitorenbuchhaltungsteam vollständig übernehmen sollte. Doch um die Wahrscheinlichkeit, dass Sie geschuldete Gelder eintreiben können, nachhaltig erhöhen zu können, müssen alle im Unternehmen mit an Deck sein.   Was ist das Zahlungsausfallrisiko? Der Begriff bezieht sich auf die Möglichkeit, dass Sie für Waren oder Dienstleistungen, die Sie bereits geliefert oder erbracht haben, keine Zahlung erhalten. Es gibt zwei Arten von Zahlungsausfallrisiken: Interne Risiken sind diejenigen, die von Ihrem Team kontrolliert werden können, z.B. ein effizientes Rechnungssystem. Externe Risiken entziehen sich Ihrer Kontrolle, z. B. wenn ein Kunde in Insolvenz geht.   Wie messen Sie Ihre Einzugsdauer? Dieser Zeitraum bezieht sich auf die Anzahl der Tage, die Sie benötigen, um nach der Rechnungsstellung an einen Kunden eine Zahlung zu erhalten. Diese Kennzahl ist wichtig, weil sie einen guten Hinweis auf die finanzielle Gesundheit Ihres Unternehmens geben kann. Sie kann auch auf ein hohes oder niedriges Zahlungsausfallrisiko hinweisen. Eine hohe Anzahl an Tagen bedeutet, dass Sie Ihre Zahlungen nicht rechtzeitig erhalten, was zum Risiko für Ihr Unternehmen werden kann. Genauer gesagt, geht es um ein erhöhtes Zahlungsausfallrisiko. Zusätzlich gibt es noch weitere spezifische Kennzahlen, mit denen Sie die Effizienz Ihres Forderungsprozesses und die Zeit, die Sie für die Bezahlung benötigen, verfolgen können: Days Sales Outstanding (DSO) : Der DSO misst die Anzahl der Tage, die es dauert, bis Sie nach der Rechnungsstellung an einen Kunden eine Zahlung erhalten. Durchschnittliche Zahlungsdauer: Die durchschnittliche Zahlungsdauer misst die Anzahl der Tage, die Sie brauchen, um nach dem Versand eines Produkts oder der Erbringung einer Dienstleistung bezahlt zu werden. Durchschnittliche Verzugsdauer: Diese misst die Anzahl der Tage nach dem Fälligkeitsdatum , an denen Sie noch keine Zahlung erhalten haben. Kollektiver Effektivitätsindex: Der KEI misst, wie effektiv Sie, in einem bestimmten Zeitraum, Zahlungen von Kunden eintreiben können.   Zahlungsausfallrisiko reduzieren Die meisten Unternehmen glauben, dass sie nur an den internen Risiken des Zahlungsausfallrisikos arbeiten können. Ein effizientes Management dieses Prozesses kann jedoch auch externe Risiken erheblich verringern. Im Folgenden werden einige der vielen Möglichkeiten aufgezeigt, wie Unternehmen die Effizienz ihres Forderungsmanagements verbessern können: Prüfen Sie die Kreditwürdigkeit: Bevor Sie einem Kunden einen Kredit gewähren, sollten Sie sich die Zeit nehmen, um festzustellen, ob der Kunde überhaupt kreditwürdig ist und wie viel er erhalten soll. Die Kreditwürdigkeit kann sich sogar auf den Auftragsumfang, die Zahlungsbedingungen oder das Kreditlimit auswirken. Wenn Sie in diesen Teil des Prozesses investieren, können Sie das externe Zahlungsausfallrisiko erheblich verringern. Standardisieren Sie Ihr Rechnungsstellungssystem : Haben Sie ein Verfahren für die Verwaltung Ihrer Rechnungen eingeführt? Wenn nicht, sollten Sie die Einführung eines solchen Verfahrens in Erwägung ziehen. Arbeiten Sie eng mit dem Kreditorenteam zusammen, um einen effizienten und dokumentierten Prozess zu schaffen. Bieten Sie Rabatte für frühzeitige Zahlung an: Dies ist eine gute Möglichkeit, Kunden dazu zu bewegen, ihre Rechnungen frühzeitig zu bezahlen, kostet Sie aber auch Geld. Buchhalter empfehlen dieses Vorgehen im Allgemeinen nur, wenn Sie ein ernsthaftes... ### Zahlungskonditionen https://www.bilendo.de/glossary/was-sind-zahlungskonditionen Zahlungskonditionen sind die festgelegten Bedingungen, zu denen eine offene Forderung vom Rechnungsempfänger zu begleichen ist. Die Zahlungskonditionen sind die durch den Rechnungssteller in den AGB festgelegten Bedingungen, zu denen ein Rechnungsempfänger (Zahlungspflichtiger) eine offene Forderung zu begleichen hat. Dazu gehören Zahlungsmodalitäten , Zahlungsziel , Fälligkeit , Skonto- und Rabattregelungen. ### Zahlungsmodalitäten https://www.bilendo.de/glossary/was-sind-zahlungsmodalitaeten Zahlungsmodalitäten sind die verschiedenen Möglichkeiten, eine offen Rechnung zu begleichen. Zu den Zahlungsmodalitäten gehören Barzahlung, Vorkasse, Anzahlung, Gutschriftverfahren, Nachnahme, Überweisung, Lastschriftverfahren, Scheck oder elektronisches Geld, Ratenzahlung, Teilzahlung. Die Wahl der passenden Zahlungsmodalität ist Teil des Risikomanagements von Unternehmen.   ### Zahlungsstörung https://www.bilendo.de/glossary/was-ist-eine-zahlungsstoerung Zahlungsstörung ist das Ausbleiben einer fälligen Zahlung, dem verschiedene Ursachen zugrunde liegen können. Da das Ausbleiben einer offenen Zahlung (= Zahlungsstörung) die Liquidität eines Unternehmens empfindlich beeinträchtigen kann, ist eine interne Klärung der Ursache essenziell.  Weitere Informationen und nützliche Tipps zum Thema finden Sie in unserem Artikel "Wie beschleunigt man Zahlungseingänge? ". ### Zahlungsverzug https://www.bilendo.de/glossary/zahlungsverzug-definition Ein Zahlungsverzug tritt ein, wenn ein Schuldner die versprochene Zahlung nicht leistet. Da die Gründe für einen Zahlungsverzug (oder auch nur Verzug ) vielfältig sein können, ist eine differenzierte Herangehensweise zu empfehlen.  Weitere Informationen und nützliche Tipps zum Thema finden Sie in unserem Artikel "Zahlungsverzug? 3 Gründe, warum Ihre Kunden nicht zahlen ". ### Zahlungsziel https://www.bilendo.de/glossary/zahlungsziel-definition Das Zahlungsziel ist die Frist, die einem Rechnungsempfänger zur Zahlung zur Verfügung steht. Das Zahlungsziel ist die Frist, die zwischen einem Leistungserbringer und einem Leistungsempfänger vertraglich vereinbart wird, bis zu der die Zahlung erfolgen muss. Innerhalb dieser Frist muss das Geld auf dem Konto des Lieferanten / Dienstleisters gutgeschrieben sein. Wird das Zahlungsziel verfehlt, gerät der Leistungsempfänger (Schuldner) automatisch in Zahlungsverzug .  ### Zedent https://www.bilendo.de/glossary/was-ist-ein-zedent Ein Zedent (oder Abtretender) ist eine natürliche oder juristische Person, die eine Forderung an einen Dritten (Zessionar) abtritt. Das bedeutet, dass das juristische Eigentum übertragen wird. Siehe auch Abtretung. Ein Zedent (oder Abtretender) ist eine natürliche oder juristische Person, die eine Forderung an einen Dritten (Zessionar) abtritt. Das bedeutet, dass das juristische Eigentum übertragen wird. Siehe auch Abtretung. ### Zessionar https://www.bilendo.de/glossary/was-ist-ein-zessionar Ein Zessionar (oder Abtretungsempfänger) ist eine natürliche oder juristische Person, die von einem Dritten (Zedent) eine Forderung abgetreten bekommt. Ein Zessionar (oder Abtretungsempfänger) ist eine natürliche oder juristische Person, die von einem Dritten (Zedent ) eine Forderung abgetreten bekommt. Das bedeutet, dass das juristische Eigentum übertragen wird. Siehe auch Abtretung . ### Zinsen https://www.bilendo.de/glossary/zinsen-erklaerung Zinsen sind die finanzielle Gegenleistung für geliehenes Kapital. Zinsen sind die finanzielle Gegenleistung für geliehenes Kapital. Für den Gläubiger sind dabei nur Verzugszinsen von Interesse, die beim Verzug einer Forderung erhoben werden können. Verzugszinsen sind relativ hoch. Der Zinssatz für Verzugszinsen liegt fünf Prozentpunkte über dem jeweils gültigen Basiszinssatz. Bei Rechtsgeschäften, an denen ein Verbraucher nicht beteiligt ist, liegt der Zinssatz acht Prozentpunkte über dem Basiszinssatz. Dies sind aber lediglich die Mindestsätze. Sollten höhere Zinsen beim Gläubiger anfallen, zum Beispiel durch die zusätzlichen Finanzierungskosten durch eine Bank, so kann er diese vom Schuldner zurückverlangen. Weitere Informationen zum Thema finden Sie in unserem Artikel "Wie Sie Verzugszinsen berechnen und sinnvoll einsetzen! ". ### ZUGFeRD https://www.bilendo.de/glossary/was-ist-zugferd Einheitliches Datenformat für E-Rechnungen; FeRD = Forum für elektronische Rechnungen Deutschland Der große Vorteil des Rechnungsformats ZUGFeRD (Zentraler User Guide des Forums elektronische Rechnung Deutschland) besteht im schnellen, komfortabelen und einfachen elektronischen Austausch von Rechnungen zwischen Unternehmen und öffentlichen Verwaltungen. Das Format spart zum einen Kosten bei der Rechnungsstellung und erhöht zum anderen die Effizienz bei der Rechnungsverwaltung.   Nützliche Hintergrundinformationen erhalten Sie in unserem Artikel "Elektronischer Rechnungsversand: Was ist zu beachten? ". ### Zustellung https://www.bilendo.de/glossary/zustellung Zustellung ist rechtlich betrachtet die Bekanntgabe eines Schriftstückes an eine Person in der gesetzlich vorgeschriebenen Form. Laut § 166 Zivilprozessordnung (ZPO) ist eine Zustellung die „Bekanntgabe eines Dokumentes an eine Person in der in diesem (Gesetzes-)Titel bestimmten Form. Dokumente, deren Zustellung vorgeschrieben oder vom Gericht angeordnet ist, sind von Amts wegen zuzustellen […]“. Hierbei wird zweierlei unterschieden: (a.) der o. g. Zustellung von Amts wegen, welche typischerweise direkt vom Gericht durch Nutzung der Post erfolgt und (b.) der Zustellung auf Betreiben einer Partei (z. B. des Gläubigers), welche typischerweise durch den Gerichtsvollzieher erfolgt. Die Zustellung der vollstreckbaren Ausfertigung des Titels ist die Voraussetzung für die Durchführung einer Zwangsvollstreckung. ### Zwangsversteigerung https://www.bilendo.de/glossary/zwangsversteigerung-definition Sämtliche Wertgegenstände eines Schuldners werden versteigert mit dem Ziel, einem oder mehreren Gläubigern geschuldete Summen zurückzubezahlen. Bei einer Zwangsversteigerung sollen sämtliche Wertgegenstände eines Schuldners versteigert werden mit dem Ziel, einem oder mehreren Gläubigern geschuldete Summen zurückzubezahlen. ### Zwangsvollstreckung https://www.bilendo.de/glossary/zwangsvollstreckung Mit der Zwangsvollstreckung erzwingt der Staat den privatrechtlichen Anspruch eines Gläubigers. Der Staat als Träger der Vollstreckungsgewalt stellt durch das Zwangsvollstreckungsverfahren sicher, dass die Justiz als neutraler Dritter die Grundrechte des Gläubigers und des Schuldners bei der Durchsetzung von Ansprüchen bewahrt wird. Das Vollstreckungsverfahren selbst wird im 8. Buch der Zivilprozessordnung (ZPO) geregelt (§§ 704 – 945 ZPO). Als Vollstreckungsmöglichkeiten stehen laut ZPO folgende Möglichkeiten zur Verfügung: (a.) die Vollstreckung in das bewegliche Vermögen durch den Gerichtsvollzieher (b.) die Forderungspfändung durch das Vollstreckungsgericht (c.) die Abnahme der Eidesstattlichen Versicherung durch den Gerichtsvollzieher (d.) die Vollstreckung in das unbewegliche Vermögen Allgemein gilt dabei, wenn ein Anspruch tituliert ist, so findet keine Prüfung der Anspruchsberechtigung durch die Vollstreckungsorgane mehr statt. Die Zwangsvollstreckung kann unter Umständen vorab durch einen Arrest gesichert werden. ## Library Fachartikel, Leitfäden, Whitepaper und Success Stories zu Forderungs- und Kreditmanagement. ### Mahnschreiben B2B: Der Entwurf kommt vom Agenten, der Ton von Ihnen https://www.bilendo.de/blog/mahnschreiben-b2b-agent-entwurf Eine Vorlage löst die Formulierung, nicht die Auswahl. Der Aufwand steckt im Zusammenstellen des Falls. Ein Mahnschreiben ist der einzige Brief, den Ihre Buchhaltung schreibt und der eine Kundenbeziehung beschädigen kann. Deshalb liegt in vielen Unternehmen ein Ordner mit Vorlagen - und deshalb wird trotzdem jedes Mal nachgedacht, welche davon zu diesem Kunden passt. Genau dieses Nachdenken ist der wertvolle Teil. Alles davor ist Zusammenstellen. Warum Vorlagen den Aufwand nur verschieben Fertige Texte für jede Situation gibt es, für Warenleistung wie für Dienstleistung, und die Mahnschreiben für den B2B-Bereich nebst Checkliste stehen bereit. Am Bedarf hat das nichts geändert. Denn eine Vorlage löst die Formulierung, nicht die Auswahl. Vor dem Schreiben steht die Frage, die keine Vorlage beantwortet: Welche Mahnstufe ist dieser Kunde, was ist überhaupt offen, gab es eine Absprache, läuft eine Klärung, wie wichtig ist die Beziehung? Fünf Dinge, die in vier Masken stehen. Das Ergebnis kennt jede Debitorenbuchhaltung: Entweder wird die Vorlage ohne Prüfung verschickt, oder es wird geprüft und der Brief geht drei Tage später raus. Beides kostet - einmal Vertrauen, einmal Liquidität. Der Entwurf kommt vom Agenten Ein Mahnwesen-Agent legt einen Antwortentwurf vor, und das Wort Entwurf ist wörtlich zu nehmen: Er formuliert auf Basis dessen, was am Vorgang steht - offene Positionen, Mahnhistorie, Teilzahlungen, laufende Klärungen -, und legt daneben, worauf er sich stützt. Was... ### Kennzahlen im Debitorenmanagement, die Sie einfach fragen können https://www.bilendo.de/blog/kennzahlen-debitorenmanagement-fragen Eine Kennzahl zu berechnen ist Arbeit, sie zu hinterfragen ist mehr Arbeit. Genau dort setzt eine Agenten-Ebene an. Es gibt einen Grund, warum Kennzahlen im Debitorenmanagement so oft in einer Monatsdatei enden und nicht in einer Entscheidung: Eine Kennzahl zu berechnen ist Arbeit, sie zu hinterfragen ist mehr Arbeit. Und die zweite Arbeit macht niemand nebenbei. Was sich mit einer Agenten-Ebene ändert, ist nicht die Formel. Es ist der Aufwand für die Rückfrage. Die fünf Kennzahlen bleiben, wie sie sind Welche Kennzahlen im Debitorenmanagement zählen und wie Sie die richtigen für Ihr Unternehmen auswählen, ist an anderer Stelle beschrieben: Debitorenlaufzeit, Debitorenumschlag, Working Capital, durchschnittliche Verzugsdauer, Ausfallquote. Daran ist nichts überholt, und eine Agenten-Ebene erfindet keine sechste. Was jede dieser fünf gemeinsam hat: Sie ist ein Aggregat. Sie sagt Ihnen, wie es insgesamt steht, und verschweigt, wo es herkommt. Der Wert für die Steuerung liegt aber genau in der Aufschlüsselung - nach Kundengruppe, Region, Belegart, Risikoklasse. Bisher heißt das: Report anfordern, Filter setzen, exportieren, in Excel gegenüberstellen. Jede Rückfrage ist eine eigene kleine Auswertung, und deshalb wird sie meist nicht gestellt. Fragen statt Report bauen Ein Analyse-Agent nimmt die Frage in der Form, in der sie im Kopf entsteht, und liefert die Auswertung samt Herleitung. Fünf Beispiele, je eine Kennzahl: “Bei welchen Kundengruppen liegt die Debitorenlaufzeit... ### Dispute Management mit KI-Agenten: Cashflow trotz Klärfall https://www.bilendo.de/blog/dispute-management-ki-agenten Teuer ist nicht der Klärfall, sondern die Unklarheit über seinen Zustand - meist wird der ganze Kunde vom Mahnlauf ausgenommen. Ein strittiger Posten hat eine unangenehme Doppelnatur. Für den Kunden ist er eine offene Frage. Für Ihre Kennzahlen ist er eine überfällige Forderung. Und für den Mahnlauf ist er - je nachdem, wer aufgepasst hat - entweder ein Stopp oder ein Fehler. Genau in dieser Lücke verliert Dispute Management seinen Wert. Nicht weil die Klärung schwierig wäre, sondern weil sie neben dem Mahnprozess läuft statt in ihm. Warum der Klärfall den Cashflow bremst Wie es zum Streit über eine Forderung kommt und welche Herausforderungen Dispute Management in Accounts Receivable mitbringt, ist an anderer Stelle beschrieben. Die Ursachen sind selten spektakulär: eine Teillieferung, eine Preisdifferenz, eine Gutschrift, die nicht angekommen ist. Wie sich das auf die Verwaltung offener Posten auswirkt, kennt jede Debitorenbuchhaltung. Teuer wird nicht der einzelne Fall, sondern die Unklarheit über seinen Zustand. Solange nicht eindeutig am Vorgang steht, dass geklärt wird, passiert eines von beidem: Die Mahnung geht raus und beschädigt eine Kundenbeziehung, oder der ganze Kunde wird vorsichtshalber vom Mahnlauf ausgenommen - und dann bleiben auch die unstrittigen Positionen liegen. Die zweite Variante ist die häufigere und die teurere. Sie kostet Liquidität für Forderungen, über die niemand streitet. Ein Vorgang statt zwei Prozesse Die Voraussetzung dafür ist nicht KI,... ### Von AR Automation zu Agentic AR: was sich wirklich ändert https://www.bilendo.de/blog/agentic-ar-automation AR Automation hat die Regelarbeit übernommen. Übrig geblieben ist die Arbeit, die sich nicht als Regel schreiben lässt. AR Automation hat in den letzten Jahren geliefert, was sie versprochen hat. Rechnungen gehen elektronisch raus, Mahnläufe laufen nach Regeln, Zahlungseingänge werden zugeordnet, Kennzahlen stehen im Dashboard. Wer heute noch von Hand mahnt, hat ein anderes Problem als die Technik. Und trotzdem ist in vielen Debitorenbuchhaltungen der Personalbedarf nicht gesunken. Das ist kein Widerspruch, sondern ein Hinweis darauf, welche Arbeit die Automatisierung nie berührt hat. Was AR Automation übernommen hat Wie Accounts Receivable Automation wirkt, wo sie ansetzt und warum die interne Kommunikation der eigentliche Liquiditätskiller ist, haben wir ausführlich beschrieben. Dieser Befund hat sich nicht überholt. Was solche Systeme gut können, ist Regelarbeit: Etwas passiert, eine Bedingung trifft zu, eine Aktion folgt. Fällig und unbezahlt, also Erinnerung. Zahlung erkannt, also Position ausgeglichen. Betrag über Grenze, also Freigabe anfordern. Diese Arbeit ist heute weitgehend erledigt. Deshalb ist die Frage nach dem nächsten Schritt keine Frage nach mehr Regeln - es ist eine Frage nach der Arbeit, die sich nicht als Regel schreiben lässt. Die Arbeit, die keine Regel abbildet Sie besteht im Kern aus drei Tätigkeiten, und alle drei kosten Zeit von erfahrenen Leuten. Zusammentragen. Bevor jemand über einen Fall entscheiden kann, muss der Stand hergestellt werden:... ### Kreditlimit: Vorschlag vom Agenten, Freigabe vom Menschen https://www.bilendo.de/blog/kreditlimit-vorschlag-agent Wer ein Kreditlimit vorschlägt, ist eine harmlose Frage. Wer es freigibt, ist es nicht. Ein Kreditlimit ist die einzige Zahl im Unternehmen, die gleichzeitig Vertrieb und Risiko betrifft - und beide meinen etwas anderes damit. Für den einen ist es ein Spielraum, für den anderen eine Obergrenze. Deshalb ist die Frage, wer ein Limit vorschlägt, harmlos. Und die Frage, wer es freigibt, ist es nicht. Warum die Anpassung so oft liegen bleibt Wie sich ein Kreditlimit sinnvoll verwalten lässt, warum aktuelle Daten die Voraussetzung dafür sind und wie sich Risiken standortübergreifend überblicken lassen, ist an anderer Stelle beschrieben. Der Befund von damals gilt weiter. Was ihn in der Praxis ausbremst, ist der Aufwand je Einzelfall. Für eine begründete Anpassung braucht jemand die aktuelle Auskunft, das eigene Zahlungsverhalten der letzten Monate, die laufende Auslastung und die Frage, ob eine Versicherungsdeckung dahinterliegt. Vier Quellen für eine Zahl. Das Ergebnis ist bekannt: Limits werden zum Turnus geprüft statt bei Anlass. Zwischen zwei Prüfungen liegen Monate, und in diesen Monaten ist die Zahl entweder zu niedrig - dann kostet sie Umsatz - oder zu hoch, dann trägt sie ein Risiko, das niemand entschieden hat. Der Vorschlag: was der Kredit-Agent vorbereitet Aus Auskunft, Zahlungsverhalten und Auslastung entsteht ein Kreditlimitvorschlag - aufbereitet vom Team oder vom Kredit-Agenten, mit der Berechnung als Protokoll daneben. Der zweite Teil des Satzes ist der wichtige:... ### Forecasting mit Agenten: eine Vorhersage je Strategie https://www.bilendo.de/blog/forecasting-ki-agenten Eine Gesamtprognose beantwortet eine Frage, die niemand hat. Gesteuert wird über Maßnahmen - also braucht es die Vorhersage je Variante. Ein Forecast hat einen unangenehmen Ruf in der Debitorenbuchhaltung: Er ist aufwendig, er ist am Erstellungstag veraltet, und wenn er nicht eintrifft, war er “eben eine Prognose”. Der Grund dafür ist selten das Modell. Der Grund ist, dass eine Gesamtprognose eine Frage beantwortet, die niemand hat. Gefragt wird nicht, wie viel im März eingeht. Gefragt wird, wie viel mehr eingeht, wenn wir strenger mahnen. Warum die Gesamtprognose die falsche Auflösung hat Welche Prognose-Modelle es gibt, wie sich Trendextrapolation und exponentielle Glättung unterscheiden und was rollierendes Forecasting leistet, ist an anderer Stelle im Detail beschrieben. Diese Grundlagen sind unverändert gültig. Nur führen sie auf eine Zahl hin. Eine Zahl ist für die Planung nützlich und für die Steuerung wertlos, weil man an ihr nichts drehen kann. Wer einen Zahlungseingang beeinflussen will, verändert eine Maßnahme - die Mahnstrategie, die Priorisierung, das Zahlungsziel einer Kundengruppe. Um eine solche Entscheidung zu treffen, bräuchte es die Prognose je Variante. Und genau daran scheitert es in der Praxis: Jede Variante ist eine eigene Auswertung, und niemand baut drei davon von Hand. Eine Vorhersage je Strategie Das ist die Stelle, an der eine Agenten-Ebene etwas beiträgt, das ein Report nicht leistet. Ein Analyse-Agent rechnet die Vorhersage nicht einmal,... ### Der Mahnprozess mit KI-Agenten: Plan, Freigabe, Protokoll https://www.bilendo.de/blog/mahnprozess-ki-agenten Der Mahnprozess ist nicht das Problem. Die Strecke zwischen zwei Mahnstufen ist es - und die besteht aus drei Stationen. Am Mahnprozess selbst ist wenig geheimnisvoll. Zahlungsziel abgelaufen, Erinnerung, zweite Stufe, dritte Stufe, dann die Entscheidung über das weitere Vorgehen. Diese Kette steht in jedem Handbuch, und sie ist auch nicht das Problem. Das Problem ist die Strecke zwischen zwei Stufen. Dort wird geprüft, nachgefragt, gestoppt, wieder freigegeben - und dort entstehen die Tage, die Ihre Forderungslaufzeit verlängern. Drei Stationen, die im Ablauf nicht stehen Wie der Mahnprozess aufgebaut ist, welche Mahnstufen sinnvoll sind und in welcher Form eine Mahnung erfolgen sollte, ist ausführlich beschrieben. Die Grundlagen bleiben unverändert richtig. Was in keinem Ablaufdiagramm steht, sind die drei Stationen, die jede Stufe in der Praxis begleiten: Jemand muss den Fall vorbereiten. Jemand muss freigeben. Und irgendwo muss stehen bleiben, was passiert ist, damit die nächste Stufe darauf aufbauen kann. Solange das drei getrennte Vorgänge sind - eine Liste, eine Unterschrift, eine Notiz - kostet jede Mahnstufe mehr Zeit als der Versand. Eine Agenten-Ebene ordnet diese drei Stationen zu einem Vorgang. Nicht mehr, aber genau das. Station eins: Der Plan Ein Mahnwesen-Agent nimmt sich das Portfolio, prüft jeden Fall gegen Ihre Mahnstrategie und legt einen Plan vor: je Fall die Mahnstufe, der Betrag, der Grund. Dazu das Prüfergebnis - welcher Mahnstopp gesetzt ist,... ### Klärfälle zwischen Buchhaltung und Vertrieb: der Agent als Protokollführer https://www.bilendo.de/blog/klaerfaelle-agent-protokollfuehrer „Das war doch geklärt." Was fehlt, ist selten guter Willen - es ist ein Ort, an dem stehen bleibt, was entschieden wurde. Es gibt einen Satz, der in Abstimmungsrunden zwischen Buchhaltung und Vertrieb fast immer fällt: “Das war doch geklärt.” Und dann beginnt die Suche, wer das wann mit wem geklärt hat. Was fehlt, ist selten guter Willen. Was fehlt, ist ein Ort, an dem stehen bleibt, was entschieden wurde. Warum die Abstimmung so oft hakt Die Ursachen der Reibung beim Abstimmen der OPOS-Liste sind bekannt und haben sich nicht geändert: unterschiedliche Wissensstände, Medienbrüche zwischen Notiz, Telefon und Mail, fehlende Belege am Vorgang, Abteilungsgrenzen mitten in einem Prozess. Was daraus folgt, ist ebenfalls bekannt. Eine Position bleibt liegen, weil beide Seiten denken, die andere sei dran. Eine Mahnung geht an einen Kunden, der zu Recht wartet. Der Vertrieb erfährt von der Eskalation, wenn der Kunde anruft. Der teuerste Teil daran ist nicht die Klärung selbst. Es ist die Rekonstruktion: Der Aufwand, den Stand der Dinge überhaupt erst wieder herzustellen, bevor jemand arbeiten kann. Der Klärfall-Agent führt Protokoll Eine Agenten-Ebene löst keinen Konflikt zwischen zwei Abteilungen. Was sie leisten kann, ist, ihm die Grundlage zu nehmen - nämlich die Unklarheit über den Stand. Ein Klärfall-Agent sichtet die offenen Positionen, ordnet sie nach Grund und Alter und legt einen Plan vor: welche Fälle Belege brauchen, welche auf eine Antwort des Kunden warten, welche... ### Credit Scoring mit KI-Agenten: Bewertung mit der Rechnung als Protokoll https://www.bilendo.de/blog/credit-scoring-ki-agenten Die interessante Frage beim KI-Scoring ist nicht, ob der Score genauer wird. Sondern ob er erklärbar bleibt. Ein Score ist eine Zahl, die eine Entscheidung abkürzt. Das ist ihr Nutzen - und ihre Schwäche. Denn eine Zahl, die niemand herleiten kann, wird entweder blind befolgt oder stillschweigend übergangen. Beides ist teuer. Wenn jetzt KI-Agenten in die Kreditbewertung kommen, ist deshalb nicht die interessante Frage, ob der Score genauer wird. Die interessante Frage ist, ob er erklärbar bleibt. Woran das digitale Scoring heute hängt Wie Digital Credit Scoring funktioniert, welche Daten einfließen und warum externe Auskunft allein nicht reicht, haben wir an anderer Stelle beschrieben. Der Kern davon bleibt richtig: Externe Daten liefern eine Vogelperspektive und werden in zu großen Abständen erhoben. Für ein belastbares Bild brauchen Sie die Sicht Ihres eigenen Unternehmens dazu. Das Problem ist die Pflege. Parameter auswählen, gewichten, gegen die Realität prüfen, bei einer Branchenverschiebung nachziehen - das ist Arbeit, die Fachwissen braucht und die niemand nebenbei macht. In der Praxis läuft ein Scoring-Modell deshalb oft jahrelang unverändert, während sich das Portfolio darunter verändert. Und die zweite Lücke: Der Score sagt, wie ein Kunde einzuordnen ist. Er sagt nicht, was daraus folgen soll. Was ein Kredit-Agent zur Bewertung beiträgt Zuerst das, was er nicht tut, weil es die häufigste Fehlannahme ist: Er erfindet keine Zahl. Die Werte kommen aus der Plattform... ### DSO senken mit einem Analyse-Agenten https://www.bilendo.de/blog/dso-senken-analyse-agent Der DSO ist ein Durchschnitt. Zwischen der Kennzahl und der Maßnahme liegt eine Auswertung, die bisher jemand von Hand baut. Der DSO-Wert hat eine unangenehme Eigenschaft: Er ist eine Durchschnittszahl. Er sagt Ihnen, dass Ihre Kunden im Schnitt 47 Tage brauchen. Er sagt Ihnen nicht, welche. Genau das ist der Grund, warum die Kennzahl so oft im Monatsreport steht und so selten zu einer Maßnahme führt. Zwischen der Zahl und der Handlung liegt Arbeit - und die macht bisher jemand von Hand. Warum die Kennzahl allein nichts bewegt Was Days Sales Outstanding bedeutet, wie sich der Wert berechnet und warum ein hoher DSO Ihr Working Capital bindet, ist an anderer Stelle ausführlich beschrieben. Diese Grundlagen bleiben, wie sie sind. Der Engpass liegt danach. Der Wert steigt um vier Tage, und die nächste Frage lautet: woran liegt das? Um sie zu beantworten, braucht jemand die Entwicklung je Kundengruppe, die Verteilung der überfälligen Beträge, die offenen Klärfälle und die Mahnstufen dazu. Vier Auswertungen, drei Systeme, ein halber Tag. Bis die Antwort da ist, ist der Monat vorbei. Und weil das jeden Monat so ist, wird die Frage irgendwann nicht mehr gestellt. Was ein Analyse-Agent daran ändert Der Unterschied ist nicht, dass die Zahl schneller berechnet wird - berechnen kann sie jedes System. Der Unterschied ist, dass die Auswertung dahinter nicht mehr von Hand gebaut werden muss. Ein Analyse-Agent nimmt die Frage in der Form, in der sie im Kopf entsteht: Warum ist der DSO in... ### Der agentische Kreditmanagement-Prozess: 6 Punkte, die Automatisierung offen lässt https://www.bilendo.de/blog/agentischer-kreditmanagement-prozess Die sechs Vorteile eines automatisierten Kreditmanagement-Prozesses gelten weiter. Jeder hat aber eine Stelle, an der heute ein Mensch übernimmt. Automatisierung ist im Kreditmanagement kein Versprechen mehr, sondern Ausstattung. Die Prüfung läuft, das Limit wird überwacht, der Report kommt pünktlich. Und trotzdem sitzt jemand jeden Montag zwei Stunden vor einer Liste und entscheidet. Diese zwei Stunden sind der Punkt. Ein Workflow nimmt Arbeit ab, die sich beschreiben lässt. Was übrig bleibt, ist die Arbeit, die sich nicht beschreiben lässt: abwägen, einordnen, begründen. Genau dort setzt eine Agenten-Ebene an - und zwar an sechs Stellen, die sich benennen lassen. Sechs Punkte, an denen ein Workflow endet Wir haben an anderer Stelle sechs Gründe zusammengetragen, die für einen automatisierten Kreditmanagement-Prozess sprechen. Diese sechs gelten weiter. Sie bekommen hier nur ihre Fortsetzung - jeweils die Stelle, an der die Automatisierung aufhört und heute ein Mensch übernimmt. Effizienz endet beim Sonderfall Ein Workflow arbeitet die Fälle ab, für die er konfiguriert ist. Alles andere fällt heraus und landet in einer Ausnahmeliste - und diese Liste wächst mit dem Geschäft, nicht mit der Automatisierung. Ein Kredit-Agent nimmt sich diese Liste vor, prüft jeden Fall gegen Ihre Kreditrichtlinie und legt einen Plan vor: Fall für Fall, mit dem Vorschlag und dem Grund daneben. Was Ihre Mitarbeitenden bisher zusammengesucht haben, steht am Fall, bevor sie ihn öffnen. Präzision... ### Agentisches Mahnwesen: Wann ein Mahnwesen-Agent wirklich Sinn macht https://www.bilendo.de/blog/agentisches-mahnwesen Ein Workflow mahnt den Standardfall. Der Aufwand steckt in den Ausnahmen - und genau dort setzt ein Mahnwesen-Agent an. “Wir mahnen doch schon automatisch. Was soll ein Agent daran noch besser machen?” Eine berechtigte Frage - und die Antwort liegt nicht im Versand. Die liegt in der halben Stunde davor, in der jemand den Mahnlauf durchsieht und entscheidet, welcher Fall raus darf und welcher nicht. Was automatisiertes Mahnwesen offen lässt Ein Workflow macht genau das, was Sie eingestellt haben. Frist abgelaufen, kein passender Zahlungseingang, Mahnstufe zwei - raus damit. Für den unstrittigen Standardfall ist das automatisierte Mahnwesen die richtige Antwort, und daran ändert sich nichts. Der Aufwand steckt in den anderen Fällen. Ein Mahnstopp, den vor drei Wochen jemand aus dem Vertrieb gesetzt hat. Eine Teilzahlung, die den Betrag verschiebt. Ein Kunde, dessen Risikoklasse sich verschlechtert hat, während seine Rechnung noch lief. Diese Fälle fallen aus dem Workflow heraus und landen auf einem Schreibtisch. Und dort passiert das, was niemand ins Prozesshandbuch schreibt: Jemand öffnet den Vorgang, sucht die Historie, fragt in der Nachbarabteilung nach und entscheidet nach Gefühl und Erfahrung. Bei 30 Ausnahmen im Monat geht das. Bei 300 nicht mehr. Was ein Mahnwesen-Agent anders macht Der Unterschied ist nicht, dass mehr automatisch versandt wird. Der Unterschied ist, dass die Vorbereitung nicht mehr von Hand entsteht. Ein Mahnwesen-Agent nimmt sich das Portfolio, prüft... ### Whitepaper: Selbst bauen? Keine gute Idee https://www.bilendo.de/blog/build-vs-buy Lösung fürs Debitorenmanagement: Warum Sie mit einer spezialisierten Anwendung immer besser fahren. ### 6 Punkte, die für einen automatisierten Kreditmanagement-Prozess sprechen https://www.bilendo.de/blog/kreditmanagement-prozess “Und dann passiert das ganz von alleine! Ich muss mich um nichts kümmern!” Wie klingt das für Sie? “Und dann passiert das ganz von alleine! Ich muss mich um nichts kümmern!” Was nach einem Perpetuum mobile oder nach einem Dschinn aus der Flasche klingt, hat nichts Unmögliches oder Sagenumwobenes an sich. Es geht hier eher um eine Selbstverständlichkeit im Zeitalter der Digitalisierung. Durch die Automatisierung digitaler Prozesse schaffen Sie sich Freiräume, die Sie sicherlich gut brauchen können. Es geht dabei aber um noch ein wenig mehr. Das Knifflige am Kreditmanagement-Prozess Beim Streben nach mehr Sicherheit und finanzieller Stabilität schlagen Unternehmen viele verschiedene Wege ein. Einer davon ist weniger ein Weg als vielmehr ein Blick hinter die eigenen Kulissen, ein Spotlight auf die Dinge, die unbedingt optimiert werden sollten, um Kosten zu sparen und Ressourcen zu schonen. Der Kreditmanagement-Prozess ist so ein Punkt, auf den Sie ein Spotlight richten sollten. Meistens huscht das Licht vorbei - zu komplex ist das Thema, zu aufwendig eine Optimierung, zu groß die Unklarheit, wie das gelingen kann. Also bleibt der Bereich im Dunkeln und mit ihm die Potenziale, die Sie mobilisieren könnten. Sechs davon wollen wir ins Rampenlicht rücken: Effizienzsteigerung  Prozesse beim Kreditmanagement sind aufgrund ihrer Komplexität mit vielen manuellen Aufwänden verbunden, denn es gibt Medienbrüche bei der internen Absprache und Abteilungsgrenzen stellen oft eine... ### Success Story: AVP Autoland https://www.bilendo.de/blog/success-story-avp Auch in Wachstumsphasen effizient beim Forderungsmanagement bleiben. Information zum Kunden Die AVP Autoland GmbH & Co. KG steht für Qualität und Leidenschaft im Automobilhandel. Als der größte Händler in Ostbayern und renommierter Vertragshändler für Marken des Volkswagen-Konzerns (daher die Initialen: Audi, Volkswagen, Porsche) widmet sich das Unternehmen seit über 25 Jahren dem Service und Vertrieb dieser Marken. In dieser Zeit ist die AVP stark gewachsen und hat sich tief in der regionalen Gemeinschaft verwurzelt.  Herausforderung Gerade in Wachstumsphasen sehen sich alle großen Unternehmen mit einer Herausforderung konfrontiert, die das Tagesgeschäft im Finanzbereich stark beeinträchtigt: das Forderungsmanagement. Und das ging auch AVP Autoland so. Die Crux beim Forderungsmanagement ist, dass es von Komplexität und Ineffizienz geprägt ist.  Angefangen bei den in Excel zu verwaltenden Mahnvorschlagslisten (exportiert aus dem ERP-System) über die aufwendig zwischen Service, Vertrieb und Buchhaltung zu klärende Offene-Posten-Liste bis hin zu den vielen Händen, durch die eine Mahnung zu gehen hat, ehe sie endlich verschickt werden kann, zusätzlich ausgebremst durch die lückenhafte Datenqualität in SAP.  Aus diesem großen Aufwand resultierte bei AVP, dass Mahnungen in einem 14-tägigen Rhythmus an einem festgelegten Tag verschickt wurden. Dieses in vielen großen Unternehmen übliche Vorgehen hat den beträchtlichen Nachteil, dass Zahlungen später als nötig auf... ### Kreditmanagement Aufgaben - das geht effizienter https://www.bilendo.de/blog/kreditmanagement-aufgaben Vielfalt führt zu Komplexität und diese oft zu ineffizienten Prozessen. Beim Kreditmanagement ist das ein Problem. Vielfalt führt zu Komplexität und diese oft zu Verzögerungen, vielleicht sogar zum Stillstand. Vielfältig sind Ihre Aufgaben beim Kreditmanagement ganz bestimmt und die Komplexität der debitorischen Prozesse kann nun wirklich niemand bestreiten. Und wenn Abläufe verzögert werden, leidet die Effizienz.  Ein effizientes Kreditmanagement ist für Ihr Unternehmen aber von entscheidender Bedeutung, um die finanzielle Stabilität und ein kontinuierliches Wachstum sicherzustellen. Die Vielzahl an Aufgaben zielt darauf ab, das Kreditrisiko zu minimieren und eine gesunde Liquidität aufrechtzuerhalten.  In diesem Artikel werfen wir einen Blick auf diese verschiedenen Aufgaben mit besonderem Augenmerk darauf, warum es im Unternehmensalltag bei jeder einzelnen an Effizienz mangelt. Und geben Einblicke, wie das anders gehen kann. Kreditmanagement-Aufgaben: Hier schleppt es sich Bonitätsprüfung und Risikoanalyse Die Grundlage des Kreditmanagements liegt in der gründlichen Überprüfung der Bonität potenzieller Kunden und auch von Bestandskunden. Dieser Schritt umfasst die Analyse von Finanzberichten, Zahlungshistorien etc. und die Beschaffung andere relevanter Informationen, um die Kreditwürdigkeit eines Kunden zu bewerten.  Damit Hand in Hand geht die fortlaufende Bewertung und das Management von Kreditrisiken. Sie müssen potenzielle Risiken frühzeitig... ### 3 Dinge, die Sie über das Kreditmanagement noch nicht wissen https://www.bilendo.de/blog/kreditmanagement Wirklich effizientes Kreditmanagement scheitert an 3 Faktoren. Kennen Sie die? Beim Kreditmanagement (oder Credit Management ) lastet auf Ihren Schultern eine ganze Menge Verantwortung für Ihr Unternehmen. Dieser Last begegnen Sie mit einer ganzen Menge Know-how. Zu diesem Know-how gehört, dass Sie und Ihr Team nur mit brachialem Aufwand die Effizienz Ihrer Kreditmanagement-Prozesse bewahren können - oder dabei vielleicht sogar Abstriche in Kauf nehmen. Was Sie sich womöglich noch nicht ganz klar gemacht haben, ist, dass das mit einer geeigneten IT-Unterstützung überhaupt nicht so sein muss. 3 neue Fakten zum Kreditmanagement  Eine Risikoanalyse ist täglich und punktgenau möglich Die Risikobewertung eines Kunden ist üblicherweise ein Potpourri aus externen Scoring-Daten, eigenen Zahlungserfahrungen und Bauchgefühl. Im Schnitt wird die Einschätzung schon ungefähr stimmen. Wünschenswert wäre eine punktgenaue Bewertung, doch aufgrund verschiedener Faktoren ist die nicht ohne Weiteres möglich. Denn wie soll man beim Credit Scoring an tagesaktuelle Daten kommen, die ein realistisches Bild über einen Kunden liefern?  Informationen von Auskunfteien Externe Daten werden in großen Abständen erhoben und können spontane Veränderungen (die positiven wie die negativen) gar nicht erfassen. Kleinste Veränderungen, die womöglich eine Rolle spielen (z. B. wenn ein Geschäftsführer wechselt), fließen nie mit ein, haben aber unter Umständen einen massiven Einfluss. Welche Parameter... ### Wie Sie kreditorische Debitoren in der Logistik clever verwalten https://www.bilendo.de/blog/kreditorische-debitoren Kreditorische Debitoren sauber abzubilden und zu verrechnen ist eine Herausforderung - die Sie mit Bilendo meistern! Verbindlichkeiten sind die eine Sache. Forderungen die andere. Wenn mit ein und demselben Geschäftspartner beides zusammenkommt, dann ist das für Ihre Buchhaltung immer eine Herausforderung. Es fehlt an Überblick und an einer effizienten Möglichkeit, Salden gegeneinander zu verrechnen und darauf basierend die Prozesse sauber auszusteuern. Folglich gerät die Forderungseintreibung aus dem Takt und schwächelt die Liquidität Ihres Unternehmens.  Dieses zeitraubende und auch kostspielige Problem lässt sich ohne großen Zusatzaufwand mithilfe von Bilendo lösen. Kreditorische Debitoren - eine Plage für Ihre Buchhaltung  Buchhaltung lebt von Ordnung und Struktur - darauf beruhen Planbarkeit und Rechenschaft. Leider sind gerade in Ihrer Branche, in Transport und Logistik, beide Bereiche permanent bedroht.  Einer der Gründe sind die kreditorischen Debitoren, also Ihre Geschäftspartner, die Sie sowohl kreditorisch als auch debitorisch erfassen. Klassisches Buchhaltungsbeispiel hierfür sind Reklamationen bei bereits bezahlter Ware.  Als kreditorische Debitoren führen Sie aber auch all jene Subunternehmer oder Spediteure, denen Sie einerseits Ihre Leistung in Rechnung stellen (z. B. indem Sie ihm ein Transportmittel samt Fahrer zur Verfügung stellen), von dem Sie aber andererseits auch Leistungen empfangen und in Form von Verbindlichkeiten verbuchen... ### Cashflow-Prozess digitalisieren – der richtige Zeitpunkt ist jetzt! https://www.bilendo.de/blog/cashflow-prozess-digitalisieren Aufgrund der rasant steigenden Zinskosten ist ein gesunder Cashflow heute wichtiger als jemals zuvor. Aber viele Unternehmen unterschätzen nach wie vor diesen Aspekt und laufen dann direkt in eine Liquiditätsfalle hinein. Wenn Sie jedoch frühzeitig Ihren Cashflow-Prozess digitalisieren, schaffen Sie damit die besten Voraussetzungen für eine nachhaltige Geldpolitik. Aufgrund der rasant steigenden Zinskosten ist ein gesunder Cashflow heute wichtiger als jemals zuvor. Aber viele Unternehmen unterschätzen nach wie vor diesen Aspekt und laufen dann direkt in eine Liquiditätsfalle hinein. Wenn Sie jedoch frühzeitig Ihren Cashflow-Prozess digitalisieren, schaffen Sie damit die besten Voraussetzungen für eine nachhaltige Geldpolitik. Mit den richtigen Cashflow-Tools werden die Prozesse nämlich deutlich schneller, effizienter und transparenter. Sie behalten dadurch einen optimalen Überblick über alle Geldbewegungen, um jederzeit eine starke Liquidität gewährleisten zu können.   So berechnen Sie Ihren Cashflow Kaum eine andere Kennzahl hat eine derart tragende Bedeutung wie der Cashflow. Denn daraus lässt sich die Fähigkeit ableiten, in welchem Umfang ein Unternehmen die fälligen Verbindlichkeiten aus eigener Kraft bedienen kann. Die Berechnung erfolgt bei der indirekten Methode in wenigen Schritten: Jahresüberschuss nach Steuern – zahlungsunwirksame Erträge + zahlungsunwirksame Aufwendungen = Cashflow im engeren Sinne (i. e. S.)   Da alle erforderlichen Zahlen direkt aus... ### Whitepaper: Mehr Effizienz bei Transport und Logistik https://www.bilendo.de/blog/effizienzsteigerung-bei-transport-und-logistik Wie Sie Komplexität aus Ihren debitorischen Prozessen nehmen und für eine gesteigerte Effizienz sorgen. ### Debitorenbuchhaltung: Buchungssätze erklärt https://www.bilendo.de/blog/debitorenbuchhaltung-buchungss%C3%A4tze Jedes Unternehmen benötigt eine ordentliche Buchführung, um alle Geschäftsvorfälle korrekt erfassen zu können. Speziell im Teilbereich der Debitorenbuchhaltung sind Buchungssätze ein essenzieller Baustein, um Forderung transparent auszuweisen und zeitnah einzuholen. Das ermöglicht Ihnen als Gläubiger einen umfassenden Überblick und dient als praktische Grundlage für das Forderungsmanagement. Jedes Unternehmen benötigt eine ordentliche Buchführung, um alle Geschäftsvorfälle korrekt erfassen zu können. Speziell im Teilbereich der Debitorenbuchhaltung sind Buchungssätze ein essenzieller Baustein, um Forderung transparent auszuweisen und zeitnah einzuholen. Das ermöglicht Ihnen als Gläubiger einen umfassenden Überblick und dient als praktische Grundlage für das Forderungsmanagement. Wir erklären Ihnen in diesem Artikel alles, was Sie zu diesem Thema wissen müssen. Angefangen beim Thema Buchungssätze bilden bis zum Abzug der Vor- bzw. Umsatzsteuer. Danach steht einer fehlerfreien Buchführung nichts mehr im Weg.   Was sind Buchungssätze? Buchungen sind ein altbewährtes Mittel der doppelten Buchführung , die bereits seit Jahrhunderten praktiziert wird. Früher geschah das noch tatsächlich mit dicken Büchern, die alle Wertbewegungen auf hunderten von Seiten festgehalten haben. Heute erledigt das meistens eine moderne Buchführungssoftware komplett digital und mit minimalem Aufwand. Ein Buchungssatz erfasst dabei genau eine Bewegung, die in ihrer Grundform „Soll an Haben“... ### Wichtige Kennzahlen in der Debitorenbuchhaltung https://www.bilendo.de/blog/kennzahlen-debitorenbuchhaltung Anhand der richtigen Kennzahlen und Formeln lassen sich weitreichende Erkenntnisse zur Lage eines Unternehmens gewinnen. Ist Ihr Geschäft profitabel? Erzeugt es einen ausreichenden Cashflow oder gibt es Liquiditätsrisiken? Das sind nur einige Fragen, mit denen Sie sich als Unternehmer in wirtschaftlich schwierigen Zeiten beschäftigen müssen. Besonders wichtig sind hierbei die aussagekräftigen Kennzahlen der Debitorenbuchhaltung. Anhand der richtigen Kennzahlen und Formeln lassen sich weitreichende Erkenntnisse zur Lage eines Unternehmens gewinnen. Ist Ihr Geschäft profitabel? Erzeugt es einen ausreichenden Cashflow oder gibt es Liquiditätsrisiken? Das sind nur einige Fragen, mit denen Sie sich als Unternehmer in wirtschaftlich schwierigen Zeiten beschäftigen müssen. Besonders wichtig sind hierbei die aussagekräftigen Kennzahlen der Debitorenbuchhaltung. Denn sie geben unter anderem Aufschluss darüber, wie erfolgreich das Unternehmen beim Einholen der offenen Forderungen ist. Je schneller und zuverlässiger die Zahlungseingänge gebucht werden können, desto größer ist der Unternehmenserfolg.   Deswegen sind Kennzahlen in der Debitorenbuchhaltung wichtig Während in den vergangenen Jahren viele Unternehmen kurzfristige Liquiditätsengpässe mit Krediten ausgleichen konnten, ist das heute nicht mehr ganz so folgenlos. Der Leitzins ist nämlich inzwischen wieder bei 4,5 % und Fremdkapital damit vergleichsweise teuer. Erfolgreiches Debitorenmanagement bietet hingegen folgende... ### Form, Inhalt & Tipps zur Forderungsanmeldung https://www.bilendo.de/blog/forderungsanmeldung Aufgrund steigender Firmen-Pleiten beschäftigen sich immer mehr Unternehmen derzeit mit dem Insolvenzrecht. Selbst wenn ein Kunde zahlungsunfähig werden sollte, besteht weiterhin die Möglichkeit, zumindest einen Teil der offenen Forderungen einzuholen. Das gelingt mithilfe einer Forderungsanmeldung während des Insolvenzverfahrens. Aufgrund steigender Firmen-Pleiten beschäftigen sich immer mehr Unternehmen derzeit mit dem Insolvenzrecht. Selbst wenn ein Kunde zahlungsunfähig werden sollte, besteht weiterhin die Möglichkeit, zumindest einen Teil der offenen Forderungen einzuholen. Das gelingt mithilfe einer Forderungsanmeldung während des Insolvenzverfahrens. Wir erklären Ihnen in diesem Artikel alles, was Sie zu diesem wichtigen Thema wissen müssen. Angefangen bei den Fristen bis zu den notwendigen Formularen – am Ende geben wir Ihnen noch einige praktische Tipps, wie Sie die Risiken von Zahlungsausfällen reduzieren.   Wie funktioniert die Forderungsanmeldung? Wenn Personen oder Unternehmen insolvent gehen, ist das eine große Belastung für alle Beteiligten. Gläubiger haben aber nach der Insolvenzeröffnung die Möglichkeit, ihre offenen Forderungen bei Gericht anzumelden. Hierfür stellt der Insolvenzverwalter eine sogenannte Insolvenztabelle bereit, die alle offenen Ansprüche erfasst. Da es sich um einen höchst formalen Prozess handelt, gibt es gleich eine ganze Reihe von Schritten und Formularen, die es zu beachten gilt. Aus diesem Grund schalten viele Gläubiger einen... ### Forderungseintreibung – Definition & Erklärung https://www.bilendo.de/blog/forderungseintreibung-definition In Zeiten von teurem Fremdkapital kann es sich kein Unternehmen mehr erlauben, fällige Rechnungen lange liegen zu lassen. Doch das Einholen einer offenen Forderung ist gar nicht so einfach. Säumige Kunden müssen nämlich oftmals selbst abwägen, welche Beträge sie als Erstes begleichen. Genau hier kommt eine professionelle Forderungseintreibung ins Spiel, um die Dringlichkeit der Bezahlung deutlich zu machen. In Zeiten von teurem Fremdkapital kann es sich kein Unternehmen mehr erlauben, fällige Rechnungen lange liegen zu lassen. Doch das Einholen einer offenen Forderung ist gar nicht so einfach. Säumige Kunden müssen nämlich oftmals selbst abwägen, welche Beträge sie als Erstes begleichen. Genau hier kommt eine professionelle Forderungseintreibung ins Spiel, um die Dringlichkeit der Bezahlung deutlich zu machen. Wir erklären Ihnen in diesem Artikel alles Wichtige zu diesem spannenden Thema, damit Ihr Unternehmen zügig alle offenen Forderungen eintreiben kann. Damit stärken Sie auf einfache Weise die Liquidität Ihres Unternehmens.   Was ist eine Forderungseintreibung? Es handelt sich bei diesem Begriff um das deutsche Wort für Inkasso-Verfahren. Vielen Menschen wird die Bedeutung von Inkasso wahrscheinlich schon bekannt sein, auch wenn sie selbst damit noch niemals Kontakt hatten. Aber speziell in wirtschaftlich schwierigen Zeiten gewinnt die Forderungseintreibung an Bedeutung, um offene Beträge schnell einzuholen. Zahlt ein Kunde nämlich seine Rechnung nicht pünktlich... ### Verjährungsfristen gewerblicher Rechnungen im Überblick https://www.bilendo.de/blog/verjaehrungsfristen-rechnungen-gewerblich Die Verjährung einer offenen Rechnung ist nicht nur ein Ärgernis im Alltag, sondern kann im Notfall sogar die Liquiditätslage eines Unternehmens bedrohen. Nach einer bestimmten Zeit verliert man nämlich den kompletten Anspruch auf Bezahlung. Aber welche Verjährungsfristen gelten eigentlich für gewerbliche Rechnungen, und gibt es einen Unterschied zu privaten? Die Verjährung einer offenen Rechnung ist nicht nur ein Ärgernis im Alltag, sondern kann im Notfall sogar die Liquiditätslage eines Unternehmens bedrohen. Nach einer bestimmten Zeit verliert man nämlich den kompletten Anspruch auf Bezahlung. Aber welche Verjährungsfristen gelten eigentlich für gewerbliche Rechnungen, und gibt es einen Unterschied zu privaten? Wir erklären Ihnen in diesem Artikel, wann die Verjährungsfrist einer Rechnung greift und wie Sie diese umgehen können. Mit den richtigen Tipps behalten Sie stets den Überblick und schieben eine mögliche Verjährung konsequent hinaus.   Was bedeutet die Verjährung von Rechnungen? Jedes Unternehmen, das eine vertraglich vereinbarte Leistung erbringt, hat im Anschluss einen Anspruch auf Bezahlung. Hierfür muss eine ordentliche Rechnung erstellt werden, die danach pünktlich zu zahlen ist. Aber nicht alle Kunden begleichen auch den offenen Betrag, weil sie womöglich nicht wollen oder nicht können – Gründe kann es viele geben. Was viele allerdings vergessen: die Verjährungsfristen betragen sogar bei gewerblichen Rechnungen lediglich 3 Jahre. Danach verliert ein... ### SAP Credit Management – Unsere Tipps! https://www.bilendo.de/blog/sap-credit-management Die hohen Zinsen und die unsichere Wirtschaftslage tragen zu steigenden Kreditrisiken von Unternehmen bei. Jeder Lieferant, der in Vorleistung geht, sollte deswegen vorab auf effizientes Kreditmanagement setzen, um solche Risiken erfolgreich zu minimieren. Ein beliebtes Tool hierfür ist das SAP Credit Management, das zahlreiche nützliche Funktionen bereitstellt. Die hohen Zinsen und die unsichere Wirtschaftslage tragen zu steigenden Kreditrisiken von Unternehmen bei. Jeder Lieferant, der in Vorleistung geht, sollte deswegen vorab auf effizientes Kreditmanagement setzen, um solche Risiken erfolgreich zu minimieren. Ein beliebtes Tool hierfür ist das SAP Credit Management, das zahlreiche nützliche Funktionen bereitstellt. Wir stellen Ihnen in diesem Artikel alle wichtigen Neuerungen zum neuen Modul vor, welche Funktionen es hat und worauf Sie bei einer Einführung unbedingt achten sollten. Dadurch schaffen Sie die perfekte Grundlage für Ihr vorausschauendes Kreditmanagement.   Was ist SAP Credit Management? Die Vergabe von Lieferantenkrediten gehört für viele Unternehmen zum Alltag. Schließlich ist der Kauf auf Rechnung nach wie vor eine der beliebtesten Optionen, sowohl im B2C- als auch im B2B-Geschäft. Aber daraus ergeben sich Kredit- und Ausfallrisiken, die es zu steuern gilt. Genau das soll SAP Credit Management erleichtern und dazu noch zahlreiche Vorteile bieten: Kreditprüfung anhand relevanter Daten des Geschäftspartners Transparente Übersicht zu allen Kredit- und... ### Mahnfristen – diese Regeln müssen Sie befolgen! https://www.bilendo.de/blog/mahnfristen In Zeiten hoher Leitzinsen und knapper Liquidität ist es manchmal überlebenswichtig, im Notfall auf einen effizienten Mahnprozess setzen zu können. Denn jeder Zahlungsverzug oder Forderungsausfall geht mit einem erheblichen finanziellen Risiko für Ihr Unternehmen einher. Kluge Mahnfristen spielen eine wichtige Rolle, um es gar nicht erst soweit kommen zu lassen – richtig mahnen ist fast schon eine Kunst für sich. In Zeiten hoher Leitzinsen und knapper Liquidität ist es manchmal überlebenswichtig, im Notfall auf einen effizienten Mahnprozess setzen zu können. Denn jeder Zahlungsverzug oder Forderungsausfall geht mit einem erheblichen finanziellen Risiko für Ihr Unternehmen einher. Kluge Mahnfristen spielen eine wichtige Rolle, um es gar nicht erst soweit kommen zu lassen – richtig mahnen ist fast schon eine Kunst für sich. Wir erklären Ihnen in diesem Artikel, auf welche Inhalte und Fristen Sie bei einem ordentlichen Mahnschreiben unbedingt achten sollten. Damit signalisieren Sie einem säumigen Kunden die Dringlichkeit zur Bezahlung, ohne Ihre Beziehung zu gefährden.   B2B-Kunden und Privatkunden: Welche Mahnfristen gelten? Beim Thema Mahnungen und Mahnfristen gibt es prinzipiell nur wenige Unterschiede zwischen B2B- und Privatkunden. Ein Lieferant oder Verkäufer kann in beiden Fällen eine frei wählbare Zahlungsfrist angeben, zu dem er die Begleichung der Rechnung erwartet. Ob der Kunde ein Unternehmen oder Verbraucher ist, spielt dabei zunächst keine Rolle. Der größte... ### Was ist Enterprise Software? - Ein Überblick https://www.bilendo.de/blog/was-ist-enterprise-software Unternehmen sind heutzutage komplexer als jemals zuvor. Die Abteilungen sind oftmals hoch spezialisiert und Lieferketten erstrecken sich über mehrere Länder auf der ganzen Welt hinweg. Das stellt eine effiziente Verwaltung vor große Herausforderungen, die nur noch durch eine leistungsstarke Software bewältigt werden können. Doch was ist eigentlich eine Enterprise Software und welche Vorteile bietet sie? Unternehmen sind heutzutage komplexer als jemals zuvor. Die Abteilungen sind oftmals hoch spezialisiert und Lieferketten erstrecken sich über mehrere Länder auf der ganzen Welt hinweg. Das stellt eine effiziente Verwaltung vor große Herausforderungen, die nur noch durch eine leistungsstarke Software bewältigt werden können. Doch was ist eigentlich eine Enterprise Software und welche Vorteile bietet sie? In diesem Artikel stellen wir Ihnen alles Wichtige zum Thema Unternehmenssoftware vor. Angefangen bei der Definition bis zu praktischen Anwendungsfällen und Tipps, wie Sie Ihre Prozesse dadurch für den Geschäftsalltag optimieren können.   Was ist Enterprise Software? Dieser Sammelbegriff umfasst gleich mehrere unterschiedliche Bereiche, die eine Software im Unternehmen steuern und unterstützen kann. Bekannte Beispiele für Unternehmenssoftware sind unter anderem Systeme für ERP (Enterprise Resource Planning) oder CRM (Customer Relationship Management). Das kann Abteilungen in Unternehmen helfen, Workflows, Prozesse und Vorgänge erheblich zu optimieren. Arbeiten können... ### Webinar zur Effizienzsteigerung im Automobilhandel https://www.bilendo.de/blog/webinar-zur-effizienzsteigerung-im-automobilhandel Informieren Sie sich über Kernthemen der Prozessoptimierung bei der Forderungsbearbeitung. ### Kennzahlen im Debitorenmanagement https://www.bilendo.de/blog/kennzahlen-im-debitorenmanagement Die effiziente Verwaltung von Debitoren garantiert Ihrem Unternehmen, dass Kunden zeitnah ihre offenen Rechnungen begleichen. Eine wichtige Hilfe hierbei sind aussagekräftige Kennzahlen im Debitorenmanagement, die zur besseren Steuerung essenziell sind. Wir erklären Ihnen in diesem Artikel, wie Sie für Ihr Unternehmen die besten Kennzahlen (KPIs) finden können. Die effiziente Verwaltung von Debitoren garantiert Ihrem Unternehmen, dass Kunden zeitnah ihre offenen Rechnungen begleichen. Eine wichtige Hilfe hierbei sind aussagekräftige Kennzahlen im Debitorenmanagement, die zur besseren Steuerung essenziell sind. Wir erklären Ihnen in diesem Artikel, wie Sie für Ihr Unternehmen die besten Kennzahlen (KPIs) finden können.   Diese 5 Kennzahlen im Debitorenmanagement sollte man kennen Zunächst möchten wir Ihnen jedoch alle wichtigen Kennzahlen vorstellen, die Sie in Ihrem Unternehmen verwenden können. Welche sich letztlich am besten für Ihren Zweck eignen, können Sie ganz am Ende selbst bestimmen. 1. Debitorenlaufzeit oder Debitorenziel Eine der wichtigsten und häufigsten Kennzahlen im Debitorenmanagement ist die Debitoren- oder Forderungslaufzeit. Sie misst die durchschnittliche Anzahl an Tagen, die ihre Kunden zum Bezahlen ihrer offenen Rechnung benötigen. Dadurch lässt sich relativ einfach ein solider Forecast für die nächsten Zahlungseingänge und somit der Cash-Flow besser ableiten. Die Debitorenlaufzeit sollte möglichst niedrig sein und auf jeden Fall deutlich unter... ### Widerspruch gegen eine Mahnung: Was müssen Sie beachten? https://www.bilendo.de/blog/widerspruch-gegen-eine-mahnung Mahnungen gehören für viele Unternehmen zum Geschäftsalltag, um säumige Kunden zur Zahlung einer offenen Rechnung aufzufordern. Es kann allerdings immer wieder vorkommen, dass die Forderung unberechtigt oder fehlerhaft ist oder bereits bezahlt wurde. In einem solchen Fall ist es ausgesprochen sinnvoll, sofort einen Widerspruch gegen die Mahnung einzulegen. Mahnungen gehören für viele Unternehmen zum Geschäftsalltag, um säumige Kunden zur Zahlung einer offenen Rechnung aufzufordern. Es kann allerdings immer wieder vorkommen, dass die Forderung unberechtigt oder fehlerhaft ist oder bereits bezahlt wurde. In einem solchen Fall ist es ausgesprochen sinnvoll, sofort einen Widerspruch gegen die Mahnung einzulegen. Wir erklären in diesem Artikel, wann ein Kunde einer Mahnung widersprechen kann und was es dabei zu beachten gilt. Zudem geben wir Ihnen am Ende praktische Tipps, wie Ihr Unternehmen fehlerfreie Mahnungen erstellen kann.   In welchen Fällen kann man einer Mahnung widersprechen? Für gewöhnlich gibt es einen triftigen Grund, weshalb es zum Widerspruch gegen eine Mahnung kommt. Deswegen ist es wichtig, vorab alle Inhalte genau zu prüfen, sei es als Kunde, der die Mahnung erhält oder als Unternehmen, das die Mahnung ausstellt. Unberechtigte Mahnung Kunde und Unternehmen sind sich manchmal nicht einig, ob eine Forderung oder Rechnung überhaupt berechtigt ist. Es geht um die sogenannte strittige Forderung. Der Kunde gibt beispielsweise an, er habe die Lieferung nicht... ### Mahnung ohne Zahlungserinnerung – das ist zu beachten! https://www.bilendo.de/blog/mahnung-ohne-zahlungserinnerung Der Kauf auf Rechnung erfreut sich bei Privat- und Geschäftskunden nach wie vor sehr großer Beliebtheit. Gerät ein Kunde jedoch im Anschluss in Zahlungsverzug, bleibt Ihrem Unternehmen oft nur noch der Mahnprozess als letzte Option. Eine Mahnung ist dabei sogar ohne Zahlungserinnerung möglich, da es sich rechtlich gesehen um die gleiche Maßnahme handelt. Der Kauf auf Rechnung erfreut sich bei Privat- und Geschäftskunden nach wie vor sehr großer Beliebtheit. Gerät ein Kunde jedoch im Anschluss in Zahlungsverzug , bleibt Ihrem Unternehmen oft nur noch der Mahnprozess als letzte Option. Eine Mahnung ist dabei sogar ohne Zahlungserinnerung möglich, da es sich rechtlich gesehen um die gleiche Maßnahme handelt. Wir erklären eingangs, was eine Zahlungserinnerung oder Mahnung ausmacht und ob es überhaupt einen Unterschied gibt. Anschließend geben wir Ihnen praktische Tipps zum effizienten Mahnen an die Hand.   Mahnung oder Zahlungserinnerung: Was ist der Unterschied? Rechtlich gesehen gibt es zwischen den Begriffen keinen Unterschied. In beiden Fällen handelt es sich um eine Leistungsaufforderung des Gläubigers (Ihres Unternehmens) an den Schuldner (Ihren Kunden), um beispielsweise die offene Rechnung nach Ablauf der Zahlungsfrist wie vereinbart zu begleichen. Der Kunde befindet sich also meistens bereits im Zahlungsverzug. Ob Unternehmen daraufhin eine Zahlungserinnerung oder Mahnung schreiben, hängt vielmehr von der gewünschten Kundenansprache ab. Erstere wirkt relativ... ### Maßnahmen Zahlungsverzug: 4 Tipps für Transport und Logistik https://www.bilendo.de/blog/massnahmen-zahlungsverzug Offene Forderungen sind eine existenzielle Gefahr. Das können Sie dagegen tun! In der Transport- und Logistikbranche haben Sie gelernt, mit einer Schattenseite zu leben: mit dem Zahlungsverzug. Der beläuft sich durchschnittlich auf mehr als 10 Tage. 7 % der Forderungen werden gar nicht bezahlt. Aber wie das mit vielen Risiken ist - man lernt damit zu leben.  Dass das nicht ideal ist, wissen Sie selbst. Aber ist Ihnen auch bewusst, wie gefährlich das ist?   Herausforderungen der Branche “Deutschland gilt als der führende Logistikmarkt Europas, gemäß dem Logistics Performance Index sogar der Welt. Als Gründe für den Erfolg der deutschen Logistikindustrie gelten unter anderem der zentrale geografische Standort sowie die hohe Qualität der Dienstleistungen und der Infrastruktur.” (Quelle Statista ) Doch Ihre Branche steht unter Druck. Personalmangel, Corona-Krise und politische Konflikte sind nur drei Faktoren, die die Bedingungen seit geraumer Zeit zunehmend verschärfen.  Überall wird nach Effizienzsteigerung geschrien. An äußeren Faktoren können Sie dafür kaum etwas verändern. Also bleibt nur der Blick nach innen. Doch da wird auch nicht sofort klar, wie sich etwas verbessern ließe.  Transport und Logistik sind von Haus aus komplex, angefangen bei der Kundenstruktur über die einzelnen Leistungen bis hin zur Unternehmensorganisation. Wenn ein Unternehmen über mehrere Standorte verteilt ist, womöglich auch über mehrere Länder, wenn das Verhältnis zu Kunden... ### Success Story: Continental https://www.bilendo.de/blog/success-story-continental Den Credit-Management-Prozess insgesamt weiterentwickeln und verbessern. Information zum Kunden Die Continental Reifen Deutschland GmbH ist ein Tochterunternehmen des DAX-Konzerns Continental AG mit Hauptsitz in Hannover, Deutschland. Seit mehr als 150 Jahren stellt das Unternehmen Reifen für zahlreiche Einsatzzwecke her. Aufgrund der hohen Qualität und der Fokussierung auf die Gewährleistung von exzellentem Bremsverhalten und maximaler Sicherheit zählt es zu den fünf führenden Zulieferern der Automobilindustrie weltweit. Der Unternehmensbereich Reifen steht weltweit für Innovationskraft für die Mobilität von heute und morgen und beschäftigt weltweit über 57.000 MitarbeiterInnen.   Herausforderung Das Risikomanagement ist für Continental in den vergangenen Jahren immer bedeutender geworden. Ausschlaggebend dafür waren vor allem die wechselhaften Marktentwicklungen der jüngeren Vergangenheit, die Corona-Pandemie sowie Lieferkettenschwierigkeiten bei Kunden - also all jene Faktoren, die die meisten Unternehmen gefordert haben bzw. immer noch fordern. Aufgrund des hohen Kreditlimits pro Debitor war und ist es für Continental von entscheidender Bedeutung, das Risiko individuell auf Basis der einzelnen Kunden zu managen. Eine detaillierte Analyse, oft verbunden mit einer ausführlichen Bilanzanalyse, ist für das Unternehmen ein Muss, um eine angemessene Risikobewertung vornehmen zu können.  Dazu kam, dass das aktive Credit-Management-System den Anforderungen nicht mehr... ### Offene Forderungen zum Jahresabschluss stressen die Logistik https://www.bilendo.de/blog/offene-forderungen-jahresabschluss Ein Reizthema, das Sie nicht mehr reizen muss. Erfahren Sie mehr. Offene Forderungen, die nicht beglichen werden, sind in der Transport- und Logistikbranche ein bekanntes und leider auch zunehmendes Übel. Dabei kann ein Forderungsausfall schnell zu einem existenziellen Risiko werden. Gerade zum Jahresabschluss tritt das offen zutage, wenn die Fakten auf den Tisch kommen.  Stellen Sie den Fakten eine Frage gegenüber: Muss das so sein? Offene Forderungen und Jahresabschluss - es drängt! An diesem Punkt fallen zwei Reizthemen zusammen, die besonders Ihrer Buchhaltung keinen Spaß machen: offene Forderungen und Jahresabschluss. In der Transport- und Logistikbranche ist das ein Problem. Denn leider sind hier Forderungen überdurchschnittlich lange offen (mit einem Zahlungsverzug von mehr als 10 Tagen) und 7 % aller Forderungen werden gar nicht bezahlt.  Und jetzt, zum Jahresabschluss wird das Thema besonders drängend, denn im letzten Quartal reflektieren Sie wie die meisten Unternehmen Ihre finanzielle Gesundheit, es stehen steuerliche Verpflichtungen an und es gilt, die Grundlage für die zukünftige Finanzplanung zu legen. Spätestens jetzt steht das Working Capital auf dem Prüfstand und die eklatante Diskrepanz zwischen Soll und Ist des DSO-Werts verursacht Stress.  Also drängelt auch die Frage, wie Sie das Risiko eines Verzugs oder gar Zahlungsausfalls realistisch einschätzen und reduzieren können, wie sich die Finanzkennzahlen zum Jahresende verbessern lassen.... ### Accounts Receivable vs. Payable: Die Unterschiede im Überblick https://www.bilendo.de/blog/accounts-receivable-vs-payable Käufe und Verkäufe auf Rechnung erfreuen sich in der Unternehmenswelt weiterhin einer sehr großen Beliebtheit. Die Abwicklung geht schnell und Leistungen können sofort nach der Bestellung erbracht werden, eine Wartezeit gibt es nicht. Daraus entstehen aber wiederum Herausforderungen für die Verwaltung, die sich im Teilbereich von Accounts Receivable vs. Payable widerspiegeln. Käufe und Verkäufe auf Rechnung erfreuen sich in der Unternehmenswelt weiterhin einer sehr großen Beliebtheit. Die Abwicklung geht schnell und Leistungen können sofort nach der Bestellung erbracht werden, eine Wartezeit gibt es nicht. Daraus entstehen aber wiederum Herausforderungen für die Verwaltung, die sich im Teilbereich von Accounts Receivable vs. Payable widerspiegeln.   Was versteht man unter AR und AP? Die beiden Begriffe sind vor allem im englischsprachigen Raum verbreitet, während man in Deutschland eher von Debitoren und Kreditoren spricht. Weitere gängige Begriffe sind Forderungen und Verbindlichkeiten, die im Prinzip aber alle dasselbe bezeichnen. Accounts Receivable (AR): Liefert ein Unternehmen Waren oder Dienstleistungen auf Rechnung, dann handelt es sich bei der offenen Rechnung um Accounts Receivable. Der Kunde erhält also einen kurzen Kredit auf Zeit und wird dadurch zum Debitor. Accounts Payable (AP): Wie der Name bereits andeutet, muss das Unternehmen hierbei einen offenen Betrag an einen Lieferanten begleichen. Da es eine Leistung auf Rechnung erhalten hat, ist der... ### Debitorenliste kurz erklärt https://www.bilendo.de/blog/debitorenliste-kurz-erkl%C3%A4rt Das Forderungsmanagement kann ein besonders anspruchsvoller Bereich in jedem Unternehmen sein. Denn es gilt stets, den Überblick über alle offenen Rechnungen zu behalten, um zuverlässig und vor allem auch pünktlich alle Forderungen einholen zu können. Ein bedeutendes Hilfsmittel ist dabei die Debitorenliste, die alle wichtigen Informationen auf einen Blick anzeigt, damit Ihnen kein offener Posten mehr entgeht. Das Forderungsmanagement kann ein besonders anspruchsvoller Bereich in jedem Unternehmen sein. Denn es gilt stets, den Überblick über alle offenen Rechnungen zu behalten, um zuverlässig und vor allem auch pünktlich alle Forderungen einholen zu können. Ein bedeutendes Hilfsmittel ist dabei die Debitorenliste, die alle wichtigen Informationen auf einen Blick anzeigt, damit Ihnen kein offener Posten mehr entgeht.   Ein kurzer Überblick zur Debitorenliste In der Buchhaltung eines Unternehmens kommt für gewöhnlich eine OPOS-Liste (Offene-Posten-Liste ) zum Einsatz, die zum Nachverfolgen aller offenen Posten dient. Diese besteht aus einer Kreditoren- und einer Debitorenliste, und kann zusammen oder getrennt erstellt werden. Eine Debitorenliste umfasst alle grundlegenden Informationen: Name des Debitors Individuelle Debitorennummer Offener Betrag bzw. Saldo Anschrift und Kontaktdaten Mithilfe dieser praktischen Liste ist das Forderungsmanagement oder die Finanzbuchhaltung anschließend in der Lage, bei Bedarf alle notwendigen Folgeschritte einzuleiten. Damit ist die... ### Der Kreditrisiko-Standardansatz im Fokus https://www.bilendo.de/blog/kreditrisiko-standardansatz Damit Banken und Geldinstitute selbst in schwierigen Zeiten nicht in finanzielle Schieflage geraten, ist eine ordentliche Bewertung aller Kreditrisiken sowie ausreichend Kapital unabdingbar. Dadurch soll sichergestellt werden, dass im Notfall immer ausreichend Geldmittel vorhanden sind, um mögliche Ausfälle decken zu können. Zur Ermittlung der notwendigen Eigenmittelanforderungen gibt es grundsätzlich zwei Optionen: ein internes Modell (Internal Ratings Based Approach, IRBA) oder den Kreditrisiko-Standardansatz. Damit Banken und Geldinstitute selbst in schwierigen Zeiten nicht in finanzielle Schieflage geraten, ist eine ordentliche Bewertung aller Kreditrisiken sowie ausreichend Kapital unabdingbar. Dadurch soll sichergestellt werden, dass im Notfall immer ausreichend Geldmittel vorhanden sind, um mögliche Ausfälle decken zu können. Zur Ermittlung der notwendigen Eigenmittelanforderungen gibt es grundsätzlich zwei Optionen: ein internes Modell (Internal Ratings Based Approach, IRBA) oder den Kreditrisiko-Standardansatz.   Definition des Kreditrisiko-Standardansatzes (KSA) Finanzinstitute können dank des Kreditrisiko-Standardansatzes den notwendigen Kapitalbedarf ermitteln, um alle Risiken hinreichend abzudecken. Dies ist eine Anforderung, die vor allem im Nachzug der Finanzkrise 2008 entstanden ist. Sie soll sicherstellen, dass sich eine solche Situation nicht wiederholt, und Banken sowie Geldgeber dazu verpflichten, stets ausreichend Eigenkapital zu halten. Die... ### Wichtige Tipps, um Liquidität zu sichern https://www.bilendo.de/blog/liquidit%C3%A4t-sichern In Zeiten steigender Zinssätze ist es für Unternehmen unglaublich wichtig, die eigene Liquidität stets ausreichend zu sichern. Denn Engpässe lassen sich nicht mehr so einfach mit günstigem Fremdkapital überbrücken, sondern sind mit erheblichen Zusatzkosten verbunden. Glücklicherweise gibt es einige bewährte Tipps und Maßnahmen, mit denen Sie selbst in schwierigen Zeiten bestens zurechtkommen. In Zeiten steigender Zinssätze ist es für Unternehmen unglaublich wichtig, die eigene Liquidität stets ausreichend zu sichern. Denn Engpässe lassen sich nicht mehr so einfach mit günstigem Fremdkapital überbrücken, sondern sind mit erheblichen Zusatzkosten verbunden. Glücklicherweise gibt es einige bewährte Tipps und Maßnahmen, mit denen Sie selbst in schwierigen Zeiten bestens zurechtkommen. Wir stellen Ihnen in diesem Artikel die besten Tipps zur kurz- und langfristigen Liquiditätssicherung vor. Damit bereiten Sie Ihr Unternehmen optimal vor, damit es gar nicht erst zu einer Notlage kommen kann.   Liquidität berechnen und Liquiditätsprobleme erkennen Wer pünktlich Rechnungen bezahlen und Verbindlichkeiten bedienen möchte, benötigt ausreichend Liquidität im Unternehmen. Dabei gibt es drei verschiedene Grade, an denen man ein mögliches Liquiditätsproblem erkennen kann. 1. Liquiditätsgrad: Dieser gibt an, ob und zu welchem Anteil die kurzfristigen Verbindlichkeiten durch vorhandene flüssige Mittel gedeckt werden können. Der Zielwert sollte bei 10 bis 30 % liegen. => Berechnung:... ### Debitorenlaufzeit – Was bedeutet die Kennzahl? https://www.bilendo.de/blog/debitorenlaufzeit%E2%80%93was-bedeutet-die-kennzahl Zügige Zahlungseingänge sind ein wichtiger Erfolgsfaktor in der Geschäftswelt. Dadurch stärken Unternehmen zum einen die eigene Liquidität, zum anderen senken sie die Abhängigkeit von teurem Fremdkapital. Eine besonders wichtige Kennzahl ist dabei die Debitorenlaufzeit. Sie beschreibt, wie lange sich Kunden Zeit lassen, bis sie eine offene Rechnung begleichen. Zügige Zahlungseingänge sind ein wichtiger Erfolgsfaktor in der Geschäftswelt. Dadurch stärken Unternehmen zum einen die eigene Liquidität, zum anderen senken sie die Abhängigkeit von teurem Fremdkapital. Eine besonders wichtige Kennzahl ist dabei die Debitorenlaufzeit. Sie beschreibt, wie lange sich Kunden Zeit lassen, bis sie eine offene Rechnung begleichen.   Die Bedeutung der Debitorenlaufzeit Im englischen Sprachraum ist diese Kennzahl auch als Days Sales Outstanding (DSO) bekannt. Sie beschreibt, wie viel Zeit vergeht, bis ein Kunde (Debitor) die offene Rechnung begleicht. Je kürzer die Debitorenlaufzeit ist, desto besser ist es für die Liquidität des Unternehmens. Zur Berechnung gibt es eine sogenannte DSO-Formel, die man wahlweise auf Jahres- oder Quartalsbasis ansetzen kann. Die DSO-Berechnung sieht wie folgt aus: Forderungen aus L. u. L. / Umsatzerlöse x 365 = Debitorenlaufzeit in Tagen   Das sagt das Kundenziel über deren Zahlungsmoral aus Days Sales Outstanding (DSO) kann eine wichtige Kennzahl zur Bewertung der Zahlungsmoral von Kunden sein. Das ist insbesondere dann der Fall, wenn sie höher... ### Der Mahnprozess - Alles was Sie darüber wissen müssen https://www.bilendo.de/blog/mahnprozess-das-wichtigste Viele Unternehmen unterschätzen noch heute die bedeutende Rolle, die ein ordentlicher Mahnprozess zur Erhaltung der eigenen Liquidität spielen kann. Insbesondere in wirtschaftlich schwierigen Zeiten darf man nicht davor zurückschrecken, säumige Kunden zunächst an die offene Rechnung zu erinnern und später auch fordernder zu mahnen. Viele Unternehmen unterschätzen noch heute die bedeutende Rolle, die ein ordentlicher Mahnprozess zur Erhaltung der eigenen Liquidität spielen kann. Insbesondere in wirtschaftlich schwierigen Zeiten darf man nicht davor zurückschrecken, säumige Kunden zunächst an die offene Rechnung zu erinnern und später auch fordernder zu mahnen. Das schafft von Anfang an klare Verhältnisse und reduziert weiteren Verzug oder spätere Zahlungsausfälle. Wir erklären Ihnen in diesem Artikel alle Grundlagen zu diesem wichtigen Thema und demonstrieren, wie ein optimaler Ablauf aussehen kann. Am Ende geben wir Ihnen eine Reihe praktischer Tipps zum zur Optimierung Ihres Mahnwesens.   Die Grundlagen des Mahnprozesses Einige Unklarheiten ergeben sich bereits aus dem Verständnis, ob ein Mahnprozess eigentlich Pflicht ist oder nicht. Das deutsche Gesetz macht dazu nämlich keine Vorgaben. Das bedeutet, es steht jedem Unternehmen frei, säumige Kunden zunächst selbst anzumahnen. Für gewöhnlich ist das der erste Schritt, um einen Kunden, der sich im Zahlungsverzug befindet, doch noch zur Begleichung der offenen Forderung zu bewegen. Oft wird angenommen, dass man... ### Kreditrisiko – Wissenswertes im Überblick https://www.bilendo.de/blog/kreditrisiko-wissenswertes-im-ueberblick In Zeiten hoher Unsicherheiten kommt es immer wieder vor, dass Schuldner ihre aufgenommenen Kredite nicht mehr bezahlen können oder wollen. Eine ordentliche Risikobewertung ist in diesem Fall besonders wichtig, um Risiken und Ausfälle zu reduzieren. Das gilt zum einen natürlich für Banken als Kreditgeber, aber auch Unternehmen können im Geschäftsalltag davon profitieren, das Kreditrisiko ihrer Kunden richtig zu bewerten. In Zeiten hoher Unsicherheiten kommt es immer wieder vor, dass Schuldner ihre aufgenommenen Kredite nicht mehr bezahlen können oder wollen. Eine ordentliche Risikobewertung ist in diesem Fall besonders wichtig, um Risiken und Ausfälle zu reduzieren. Das gilt zum einen natürlich für Banken als Kreditgeber, aber auch Unternehmen können im Geschäftsalltag davon profitieren, das Kreditrisiko ihrer Kunden richtig zu bewerten. Wir erklären Ihnen in diesem Artikel, weshalb nicht nur Banken ihre Kreditrisiken stets im Auge behalten müssen. Denn dank einer vorausschauenden Planung können Unternehmen ebenfalls Risiken minimieren und somit die eigene Liquidität langfristig sichern.   Definition: Was ist ein Kreditrisiko? Die meisten Kredite werden pünktlich und gemäß der vereinbarten Bedingungen von den Kreditnehmern zurückgezahlt. Dennoch kann es gelegentlich zu Situationen kommen, in denen keine vollständige Rückzahlung möglich ist. Vielleicht hat der Schuldner selbst mit wirtschaftlichen Problemen zu kämpfen oder es spielen andere Gründe eine Rolle. Steht die... ### Gerichtliches Mahnverfahren – Wie ist der Ablauf? https://www.bilendo.de/blog/gerichtliches-mahnverfahren Die derzeit angespannte Wirtschaftslage stellt immer mehr Unternehmen vor große Herausforderungen. Nicht nur das eigene Geschäft ist negativ beeinträchtigt, sondern es geschieht auch immer häufiger, dass Kunden die gesetzten Zahlungsfristen versäumen. Sollte der eigene Mahnprozess erfolglos bleiben, bleibt am Ende oft nur noch der gerichtliche Weg. Wir erklären Ihnen in diesem Artikel alles zum Thema gerichtliches Mahnverfahren: Ablauf, Kosten und Zuständigkeiten. Die derzeit angespannte Wirtschaftslage stellt immer mehr Unternehmen vor große Herausforderungen. Nicht nur das eigene Geschäft ist negativ beeinträchtigt, sondern es geschieht auch immer häufiger, dass Kunden die gesetzten Zahlungsfristen versäumen. Sollte der eigene Mahnprozess erfolglos bleiben, bleibt am Ende oft nur noch der gerichtliche Weg. Wir erklären Ihnen in diesem Artikel alles zum Thema gerichtliches Mahnverfahren: Ablauf, Kosten und Zuständigkeiten. Damit sind Sie von Anfang an bestens informiert und können die richtigen Schritte einleiten, um letztlich doch noch an Ihr Geld zu kommen. Beachten Sie jedoch, dass ein cleveres Mahnwesen seitens des Unternehmens stets die erste Wahl sein sollte.   Wie kommt es zu einem Mahnverfahren? Zunächst gilt es, zwischen zwei wichtigen Begriffen zu unterscheiden. Zum einen gibt es den internen Mahnprozess oder das Mahnwesen seitens des Unternehmens, wobei kein Gericht oder Amt involviert ist. Es steht jedem Betrieb frei, seine Kunden zu mahnen oder nicht –... ### Die Summen- und Saldenliste (SuSa) im Überblick https://www.bilendo.de/blog/1000 Unternehmen sind in der modernen Geschäftswelt darauf angewiesen, stets den Überblick über Forderungen, Verbindlichkeiten, Kosten und Kontostände zu behalten. Genau das ermöglicht die Summen- und Saldenliste, die alle zugehörigen Konten mit Anfangs- und Endsaldo samt Bewegungen festhält. Das erlaubt es, jederzeit sämtliche Kontobewegungen transparent nachverfolgen zu können. Unternehmen sind in der modernen Geschäftswelt darauf angewiesen, stets den Überblick über Forderungen, Verbindlichkeiten, Kosten und Kontostände zu behalten. Genau das ermöglicht die Summen- und Saldenliste, die alle zugehörigen Konten mit Anfangs- und Endsaldo samt Bewegungen festhält. Das erlaubt es, jederzeit sämtliche Kontobewegungen transparent nachverfolgen zu können.   Aufbau der Summen- und Saldenliste Die Gliederung der SuSa kann sich je nach Kontenrahmen ein wenig unterscheiden, aber prinzipiell umfasst sie fünf maßgebliche Komponenten samt Saldenübersicht: Aktive Bestandskonten auf der Aktivseite der Bilanz. Passive Bestandskonten auf der Passivseite der Bilanz. Erfolgskonten zur betriebswirtschaftlichen Auswertung (BWA) und der Gewinn- und Verlust-Rechnung. Debitorenkonten zur Auflistung aller Forderungen gegenüber Schuldnern. Kreditorenkonten zur Auflistung aller Verbindlichkeiten gegenüber Gläubigern. Damit erinnert die Summen- und Saldenliste vom Aufbau her an einen vereinfachten Jahresabschluss. Sie gibt Unternehmern einen ausgezeichneten Überblick zu aktuellen und geplanten... ### Debitoren in der Buchhaltung: ein Überblick https://www.bilendo.de/blog/%C3%BCberblick-debitoren-buchhaltung Der richtige Umgang mit Debitoren ist eine zwingende Voraussetzung, um in der modernen Geschäftswelt ein erfolgreiches Unternehmen führen zu können. Insbesondere in Zeiten steigender Zinsen und einer angespannten Wirtschaftslage ist es unabdingbar, alle ausstehenden Zahlungseingänge pünktlich verbuchen zu können. Die Debitorenbuchhaltung beschäftigt sich genau mit diesem wichtigen Thema. Der richtige Umgang mit Debitoren ist eine zwingende Voraussetzung, um in der modernen Geschäftswelt ein erfolgreiches Unternehmen führen zu können. Insbesondere in Zeiten steigender Zinsen und einer angespannten Wirtschaftslage ist es unabdingbar, alle ausstehenden Zahlungseingänge pünktlich verbuchen zu können. Die Debitorenbuchhaltung beschäftigt sich genau mit diesem wichtigen Thema. Schulden sollen transparent erfasst und rechtzeitig eingeholt werden, um Umsätze zu stabilisieren und Liquiditätsengpässe zu vermeiden. Wir stellen Ihnen in diesem Artikel alle bedeutenden Grundlagen im Überblick vor.   Was sind Debitoren? Es handelt sich dabei um den Fachbegriff für Gläubiger, die Schuldner gegenüber dem Unternehmen sind. In der Regel wird eine Vorleistung auf Rechnung erbracht, die der Debitor im späteren Verlauf begleichen muss. Speziell im B2B-Bereich ist diese Art der Bezahlung beliebt, weil sie mit schnellerer Lieferung und weniger Risiko für den Kunden einhergeht – dieses trägt nämlich überwiegend der Lieferant. Wann die Leistung letztlich zu zahlen ist, ist aus den... ### Auswirkungen der steigenden Kapitalbindung - Vorsicht! https://www.bilendo.de/blog/auswirkungen-der-steigenden-kapitalbindung Die Herausforderungen einer steigenden Kapitalbindung zu meistern, kann sich anfühlen, als ob man gegen einen starken Strom anschwimmen müsste. Für Unternehmen ist es ein persönlicher Kampf, der ihr Wesen und ihr finanzielles Wohlergehen beeinträchtigt. Die Auswirkungen dieser bindenden Kraft gehen weit über Zahlen und Tabellenkalkulationen hinaus, sickern in das Liquiditäts- und Risikomanagement des Unternehmens ein und schränken die Fähigkeit ein, Chancen zu ergreifen oder kurzfristigen Verpflichtungen nachzukommen. Selbst das Überleben und das Wachstum der vielversprechendsten Unternehmen kann dadurch bedroht sein. Die Herausforderungen einer steigenden Kapitalbindung zu meistern, kann sich anfühlen, als ob man gegen einen starken Strom anschwimmen müsste. Für Unternehmen ist es ein persönlicher Kampf, der ihr Wesen und ihr finanzielles Wohlergehen beeinträchtigt. Die Auswirkungen dieser bindenden Kraft gehen weit über Zahlen und Tabellenkalkulationen hinaus, sickern in das Liquiditäts- und Risikomanagement des Unternehmens ein und schränken die Fähigkeit ein, Chancen zu ergreifen oder kurzfristigen Verpflichtungen nachzukommen. Selbst das Überleben und das Wachstum der vielversprechendsten Unternehmen kann dadurch bedroht sein.  In diesem Artikel analysieren wir die Auswirkungen der steigenden Kapitalbindung und erklären, auf welche Bereiche ein besonderes Auge zu legen ist, um die Auswirkungen der steigenden Kapitalbindung zukünftig zu mildern und die finanzielle... ### Debitorenlaufzeit: DIE Kennzahl für Ihr Liquiditätsmanagement https://www.bilendo.de/blog/debitorenlaufzeit Viele Unternehmen geraten aufgrund ausstehender Forderungen in Zahlungsschwierigkeiten, was besonders in Zeiten hoher Zinssätze fatale Auswirkungen haben kann. Denn kurzfristige Liquiditätsengpässe lassen sich heute nicht mehr so einfach durch praktisch kostenloses Fremdkapital überbrücken. Deswegen ist es ausgesprochen wichtig, alle Kennzahlen zur Liquidität stets im Blick zu behalten. Eine äußerst wichtige davon ist die Debitorenlaufzeit. Viele Unternehmen geraten aufgrund ausstehender Forderungen in Zahlungsschwierigkeiten, was besonders in Zeiten hoher Zinssätze fatale Auswirkungen haben kann. Denn kurzfristige Liquiditätsengpässe lassen sich heute nicht mehr so einfach durch praktisch kostenloses Fremdkapital überbrücken. Deswegen ist es ausgesprochen wichtig, alle Kennzahlen zur Liquidität stets im Blick zu behalten. Eine äußerst wichtige davon ist die Debitorenlaufzeit. Wir erklären Ihnen, welche Bedeutung diese Kennzahl für Ihr Unternehmen hat. Anschließend geben wir Ihnen hilfreiche Tipps, wie Sie die daraus gewonnenen Erkenntnisse am besten nutzen können.   Wie definiert man die Debitorenlaufzeit? Diese Kennzahl beschreibt, wie lange Ihre Kunden im Schnitt zur Zahlung offener Rechnungen benötigen. Im Englischen spricht man hierbei von Days Sales Outstanding (DSO) , was bereits durch den Namen im Prinzip eine praktische Definition der Debitorenlaufzeit enthält. Es geht nämlich im Wesentlichen darum, die Tage zu messen, bis Ihre Kunden bezahlen. Dabei sollte... ### Debitorenbuchhaltung – Grundlagen & Aufgaben im Überblick https://www.bilendo.de/blog/debitorenbuchhaltung Die Bezahlung von Waren und Dienstleistungen auf Rechnung erfreut sich sowohl bei Privatpersonen als auch bei Unternehmen großer Beliebtheit. Daraus entstehen jedoch zunächst offene Forderungen, die eine effiziente Verwaltung erfordern – genau damit befasst sich die Debitorenbuchhaltung. Ziel ist es, alle Forderungen transparent nachverfolgen und zügig einholen zu können, damit es nicht zum Verzug oder zum Forderungsausfall kommt. Die Bezahlung von Waren und Dienstleistungen auf Rechnung erfreut sich sowohl bei Privatpersonen als auch bei Unternehmen großer Beliebtheit. Daraus entstehen jedoch zunächst offene Forderungen, die eine effiziente Verwaltung erfordern – genau damit befasst sich die Debitorenbuchhaltung. Ziel ist es, alle Forderungen transparent nachverfolgen und zügig einholen zu können, damit es nicht zum Verzug oder zum Forderungsausfall kommt. Wir erklären Ihnen, wie eine sorgfältige Verwaltung Ihrer Debitoren die Liquidität Ihres Unternehmens stärken kann. Eine moderne Software kann Ihnen sogar dabei helfen, viele der aufwendigen Verwaltungsprozesse komplett zu automatisieren.   Definition der Debitorenbuchhaltung Es handelt sich um einen Teilbereich der Finanzbuchhaltung , der die Verwaltung von Schuldnern bzw. Debitoren abbildet. Sobald ein Kunde eine Lieferung auf Rechnung erhält, wird er bis zur Bezahlung zum Schuldner des Unternehmens. Die Zahlungsfrist gibt vor, bis wann er die Rechnung begleichen muss, ohne in Zahlungsverzug zu geraten. Bis dahin... ### Digitales Forderungsmanagement: Zahlungsausfälle reduzieren https://www.bilendo.de/blog/digitales-forderungsmanagement Die Digitalisierung konnte in den vergangenen Jahren deutlich voranschreiten und ermöglicht Unternehmen heutzutage zahlreiche Vorteile in vielen Bereichen. Ein solcher Bereich ist das Forderungsmanagement, das sich auf diese Weise weitgehend automatisieren lässt. Dennoch arbeiten viele Abteilungen noch heute mit händisch geführten Excel-Listen, obwohl sie dabei alle Vorteile verschlafen, die ein digitales Forderungsmanagement zu bieten hat. Die Digitalisierung konnte in den vergangenen Jahren deutlich voranschreiten und ermöglicht Unternehmen heutzutage zahlreiche Vorteile in vielen Bereichen. Ein solcher Bereich ist das Forderungsmanagement, das sich auf diese Weise weitgehend automatisieren lässt. Dennoch arbeiten viele Abteilungen noch heute mit händisch geführten Excel-Listen, obwohl sie dabei alle Vorteile verschlafen, die ein digitales Forderungsmanagement zu bieten hat. Wir erklären Ihnen in diesem Artikel, wie Sie dank einer digitalen und automatisierten Software-Lösung offene Forderungen zügig einholen und damit Zahlungsausfälle effizient minimieren. Dadurch helfen Sie Ihrem Unternehmen letztlich ebenso, die eigene Liquidität zu verbessern .   Abläufe im Forderungsmanagement  Es gibt zahlreiche Abläufe und Prozesse, die ein Forderungsmanager jederzeit im Blick behalten muss, damit offene Forderungen zeitgerecht und in voller Höhe beim Unternehmen eingehen. Ein systematisches und digitales Forderungsmanagement kann helfen, diese Prozesse zu optimieren. Zu... ### Working Capital Optimierung – Das müssen Sie wissen https://www.bilendo.de/blog/working-capital-optimierung Das Working Capital ist eine wichtige Kennzahl, die unter anderem zur Bewertung der Finanzkraft Ihres Unternehmens dient. Denn es beschäftigt sich mit der Frage, wie viel notwendige Liquidität zur Verfügung gestellt werden muss, damit Sie Ihre betriebswirtschaftlichen Ziele erreichen können. Das Working Capital ist eine wichtige Kennzahl, die unter anderem zur Bewertung der Finanzkraft Ihres Unternehmens dient. Denn es beschäftigt sich mit der Frage, wie viel notwendige Liquidität zur Verfügung gestellt werden muss, damit Sie Ihre  betriebswirtschaftlichen Ziele erreichen können. Doch liquide Mittel sind in Zeiten steigender Zinssätze und hoher Inflation nicht mehr so leicht am Markt zu beschaffen wie zuvor. Genau deswegen gewinnt die Working Capital Optimierung heutzutage immer mehr an Bedeutung. Es geht nämlich vor allem darum, Prozesse und Abläufe im Unternehmen so zu optimieren, dass diese möglichst wenig Kapital binden. Ein effizientes Working Capital Management kann also die eigene Liquidität erheblich stärken.   Warum wird Working Capital benötigt und wie wird es berechnet? Jedes Unternehmen hat bestimmte Prozesse im Geschäftsbetrieb, die Kapital benötigen und es binden. Es kann sich beispielsweise um die Bezahlung offener Rechnungen oder um die Herstellung der eigenen Produkte handeln. Beides ist für den Betrieb notwendig und benötigt liquide Mittel. Deswegen kommt dem Working Capital auch eine so hohe Bedeutung zu, denn es hat eine hohe Aussagekraft... ### 6 Tipps, um Ihr Forderungsmanagement zu verbessern https://www.bilendo.de/blog/forderungsmanagement-verbessern Professionelles Forderungsmanagement umfasst viele wichtige Aufgaben im Unternehmen, mit dem Ziel, zügig offene Forderungen einholen zu können. Denn eine schnelle Bezahlung ist oft die Grundlage für eine gesunde Liquidität. Treffen Zahlungen hingegen verspätet ein oder geraten langfristig in Verzug, kann im schlimmsten Fall sogar eine Abschreibung drohen. Mit den richtigen Tipps können Sie jedoch Ihr Forderungsmanagement verbessern und solche Szenarien verhindern. Professionelles Forderungsmanagement umfasst viele wichtige Aufgaben im Unternehmen, mit dem Ziel, zügig offene Forderungen einholen zu können. Denn eine schnelle Bezahlung ist oft die Grundlage für eine gesunde Liquidität. Treffen Zahlungen hingegen verspätet ein oder geraten langfristig in Verzug, kann im schlimmsten Fall sogar eine Abschreibung drohen. Mit den richtigen Tipps können Sie jedoch Ihr Forderungsmanagement verbessern und solche Szenarien verhindern. Wir geben Ihnen in diesem Artikel sechs praktische Tipps, die Ihnen beim Verwalten von offenen Forderungen helfen. Damit erkennen und nutzen Sie im Handumdrehen wichtiges Optimierungspotenzial in Ihrem Unternehmen.   Liquidität verbessern und Liquiditätsengpässe vermeiden Ein gutes Forderungsmanagement kann die Liquidität Ihres Unternehmens erheblich verbessern. Es verfolgt konsequent alle offenen Forderungen und treibt diese zeitnah entsprechend ihrer Zahlungsfrist ein. Dadurch fließen die Erlöse schnell ins Unternehmen zurück und es stehen wieder... ### Forderungsausfallschutz – Wann ist er sinnvoll? https://www.bilendo.de/blog/forderungsausfallschutz Immer mehr Unternehmen geraten heutzutage in eine brenzlige Ausnahmesituation, weil Kunden nicht in der Lage sind, ihre offenen Forderungen zu begleichen. Das volatile Marktumfeld und die hohen Zinsen erschweren es zudem, daraus entstehende Liquiditätsengpässe ohne hohe Fremdkosten zu überbrücken. Deswegen kann es äußerst sinnvoll sein, im Notfall auf einen Forderungsausfallschutz zurückgreifen zu können. Immer mehr Unternehmen geraten heutzutage in eine brenzlige Ausnahmesituation, weil Kunden nicht in der Lage sind, ihre offenen Forderungen zu begleichen. Das volatile Marktumfeld und die hohen Zinsen erschweren es zudem, daraus entstehende Liquiditätsengpässe ohne hohe Fremdkosten zu überbrücken. Deswegen kann es äußerst sinnvoll sein, im Notfall auf einen Forderungsausfallschutz zurückgreifen zu können. Dieser hilft Ihnen nämlich dabei, Ihre Risiken erheblich zu minimieren. Wir erklären Ihnen, wieso der Schutz vor Forderungsausfall so wichtig ist und welche Vorteile eine Forderungsausfallversicherung Ihrem Unternehmen bieten kann. Damit sind Sie bei Zahlungsausfällen Ihrer Kunden bestens abgesichert.   Was versteht man unter einem Forderungsausfallschutz? Forderungsausfälle können Unternehmen vor gewaltige Herausforderungen stellen, denn die Leistung ist erbracht und die Kosten sind entstanden. Sollte der Kunde anschließend nicht bezahlen, müssen Sie im Notfall die Forderung womöglich komplett abschreiben. Die Auswirkungen auf den Unternehmensgewinn und auf die... ### Working Capital Finanzierung – Bereitstellung liquider Mittel https://www.bilendo.de/blog/working-capital-finanzierung Niedrige Zinsen sind ein Segen für die freie Wirtschaft, weil Unternehmen jederzeit günstig und schnell an Geld kommen können. Doch mit dem Ende der Niedrigzinspolitik geraten immer mehr ehemals wirtschaftliche Betriebe in Schieflage, weil sie schlichtweg nicht in der Lage sind, ihre eigene Liquidität ordentlich zu steuern. Deswegen ist eine zielgerichtete Working Capital Finanzierung heute wichtiger denn je, um hohe Kosten für teures Fremdkapital zu minimieren. Niedrige Zinsen sind ein Segen für die freie Wirtschaft, weil Unternehmen jederzeit günstig und schnell an Geld kommen können. Doch mit dem Ende der Niedrigzinspolitik geraten immer mehr ehemals wirtschaftliche Betriebe in Schieflage, weil sie schlichtweg nicht in der Lage sind, ihre eigene Liquidität ordentlich zu steuern. Deswegen ist eine zielgerichtete Working Capital Finanzierung heute wichtiger denn je, um hohe Kosten für teures Fremdkapital zu minimieren. Wir erklären Ihnen, wieso diese Art der Finanzierung essenziell ist und wie Sie durch kluges Working Capital Management alle Vorteile für Ihr Unternehmen nutzen können. Damit beugen Sie Liquiditätsengpässen frühzeitig vor und stellen die Weichen für künftigen Erfolg.   Was versteht man unter Working Capital? Im Deutschen als Betriebskapital bekannt, beschreibt es die Differenz zwischen Umlaufvermögen und kurzfristigen Verbindlichkeiten. Es ist damit ein deutlicher Indikator, ob ausreichend Liquidität im Unternehmen vorhanden ist. Denn das... ### Liquidität verbessern – 5 Tipps für Ihr Unternehmen https://www.bilendo.de/blog/liquidit%C3%A4t-verbessern Eine ausreichende Liquidität ist für jedes Unternehmen absolut überlebenswichtig, um alle Rechnungen zeitig zahlen und Investitionen finanzieren zu können. Ein Liquiditätsengpass kann nämlich ausgesprochen schnell eine verheerende Kettenreaktion auslösen, die nicht selten direkt in die Insolvenz führt. Deswegen sollte jedes Unternehmen in Zeiten hoher Zinsen zunächst einmal aus eigener Kraft die Liquidität verbessern, bevor es zu kostspieligen Mitteln der Fremdfinanzierung greift. Eine ausreichende Liquidität ist für jedes Unternehmen absolut überlebenswichtig, um alle Rechnungen zeitig zahlen und Investitionen finanzieren zu können. Ein Liquiditätsengpass kann nämlich ausgesprochen schnell eine verheerende Kettenreaktion auslösen, die nicht selten direkt in die Insolvenz führt. Deswegen sollte jedes Unternehmen in Zeiten hoher Zinsen zunächst einmal aus eigener Kraft die Liquidität verbessern, bevor es zu kostspieligen Mitteln der Fremdfinanzierung greift. Wir stellen Ihnen in diesem Artikel vor, wie Sie Ihre Liquidität kurzfristig stärken können und welche Schritte wichtig sind, um langfristige Liquiditätsprobleme effizient zu vermeiden. Anschließend kann Ihr Unternehmen selbst die schwierigsten Zeiten problemlos meistern.   Was ist eine adäquate Liquidität? - Liquiditätsgrad berechnen Zunächst ist es jedoch immer hilfreich, anhand von Liquiditätsgraden die adäquate Liquidität zu berechnen. Diese dienen als praktische Liquiditätskennzahlen, um anschließend sinnvolle... ### Treasury Management System: Vorteile & Funktionen https://www.bilendo.de/blog/treasury-management-system Aufgrund der steigenden Zinsen ist die Verwaltung der eigenen Finanzen heutzutage wichtiger denn je. Denn nur mit einem effizienten Management lassen sich gezielt Liquidität steuern, Schulden verwalten und Risiken minimieren. Genau das verspricht ein modernes Treasury Management System (TMS), auf das immer mehr Unternehmen setzen. Doch welche Anforderungen muss ein gutes TMS erfüllen und welche Vorteile und konkrete Funktionen kann es Ihnen bieten? Aufgrund der steigenden Zinsen ist die Verwaltung der eigenen Finanzen heutzutage wichtiger denn je. Denn nur mit einem effizienten Management lassen sich gezielt Liquidität steuern, Schulden verwalten und Risiken minimieren. Genau das verspricht ein modernes Treasury Management System (TMS), auf das immer mehr Unternehmen setzen. Doch welche Anforderungen muss ein gutes TMS erfüllen und welche Vorteile und konkrete Funktionen kann es Ihnen bieten? Wir erklären Ihnen in diesem Artikel alles Wichtige zu diesem bedeutenden Thema. Denn mit dem richtigen Treasury Management System können Sie die Verwaltung Ihrer Finanzen erheblich optimieren.   Was ist ein Treasury Management System? Die Digitalisierung der Gesellschaft schreitet weiterhin zügig voran und umfasst mittlerweile auch die meisten Unternehmensbereiche. Insbesondere die Finanz- und Treasury-Abteilung vieler Unternehmen konnte in den letzten Jahren von etlichen intelligenten Lösungen profitieren. Während noch vor 10 Jahren viele Unternehmen auf eine mühselige,... ### Warum sich automatisiertes Forderungsmanagement auszahlt https://www.bilendo.de/blog/forderungsmanagement-automatisieren Noch heute stehen viele große Unternehmen vor einem immensen Aufwand, um ausstehende Forderungen ihrer Kunden eintreiben zu können. Der Prozess dahinter ist unglaublich zeitintensiv und frustriert in vielen Fällen sogar die eigenen Mitarbeiter. Glücklicherweise gibt es heutzutage moderne Software, die das Forderungsmanagement weitgehend automatisieren kann. Noch heute stehen viele große Unternehmen vor einem immensen Aufwand, um ausstehende Forderungen ihrer Kunden eintreiben zu können. Der Prozess dahinter ist unglaublich zeitintensiv und frustriert in vielen Fällen sogar die eigenen Mitarbeiter. Glücklicherweise gibt es heutzutage moderne Software, die das Forderungsmanagement weitgehend automatisieren kann. Auf diese Weise lässt sich nicht nur der große Aufwand erheblich reduzieren, sondern auch Zahlungseingänge lassen sich weitaus schneller realisieren. Wir erklären Ihnen, wie automatisiertes Forderungsmanagement im besten Fall abläuft und welche Vorteile Ihr Unternehmen daraus ziehen kann. Mit einer leistungsstarken Software schaffen Sie die ideale Grundlage für eine effiziente Verwaltung Ihrer Forderungen.   Die Vorteile beim automatisierten Forderungsmanagement Zunächst ergeben sich aus der Automatisierung viele Vorteile, von denen das Unternehmen direkt profitieren kann. Denn Mitarbeiter müssen nicht mehr händisch über mehrere Monate hinweg den Prozess mitverfolgen und Kunden sprichwörtlich hinterherrennen – das alles kann zukünftig das System übernehmen. Die... ### Days Sales Outstanding (DSO): Alles zur wichtigen Kennzahl https://www.bilendo.de/blog/days-sales-outstanding-kennzahl Kennen Sie das Gefühl, wenn Sie sich so stark auf den finanziellen Erfolg fokussieren, dass Sie die kleinen Details vernachlässigen? Vielen CFO's geht es ähnlich, wenn es um die Kennzahl "Days Sales Outstanding (DSO)" geht. Was verbirgt sich hinter dieser Kennzahl und warum sollten CFOs diese auf keinen Fall vernachlässigen? Werfen wir gemeinsam einen Blick darauf! Kennen Sie das Gefühl, wenn Sie sich so stark auf den finanziellen Erfolg fokussieren, dass Sie die kleinen Details vernachlässigen? Vielen CFO's geht es ähnlich, wenn es um die Kennzahl "Days Sales Outstanding (DSO)" geht. Was verbirgt sich hinter dieser Kennzahl und warum sollten CFOs diese auf keinen Fall vernachlässigen? Werfen wir gemeinsam einen Blick darauf! In diesem Artikel werden die Days Sales Outstanding detailliert erläutert, einschließlich der Berechnung und Bedeutung für das Working Capital Management. Zudem werden auch die Auswirkungen eines hohen bzw. niedrigen DSO dargestellt und anhand von Beispielen wird gezeigt, wie sich die Optimierung des DSO positiv auf den Cashflow und die finanzielle Gesamtleistung eines Unternehmens auswirken kann. Zudem wird der Einfluss des DSO auf das Working Capital dargelegt, der für Finanzverantwortliche besonders interessant ist.   Definition Days Sales Outstanding (DSO) Wissen Sie, wie lange es dauert, bis Ihre Kunden die offenen Rechnungen bezahlen? Die Außenstandsdauer der Verkäufe bzw. Forderungslaufzeit (Days Sales Outstanding, DSO) ist eine... ### Digital Credit Scoring - Kreditbewertung effizient und exakt https://www.bilendo.de/blog/digital-credit-scoring Die traditionelle Bewertung der Kreditwürdigkeit wird durch das Digital Credit Scoring automatisiert und erweitert, um sicherzustellen, dass Kreditanträge zuversichtlich bewertet werden können. Wie funktioniert das und welche Vorteile hat diese neue Bewertungsmethode? Im heutigen digitalen Zeitalter befindet sich die Welt der Kreditwürdigkeitsprüfung und -bewertung im Umbruch. Traditionelle Methoden der Kreditwürdigkeitsprüfung werden automatisiert und durch die Möglichkeiten der digitalen Technologie erweitert. Dieser neue Ansatz, der als Digital Credit Scoring bekannt ist, revolutioniert die Art und Weise, wie Kreditgeber Kreditanträge bewerten, und bietet einen effizienteren und umfassenderen Bewertungsprozess.   Definition Digital Credit Scoring Die traditionelle Bewertung der Kreditwürdigkeit wird durch das Digital Credit Scoring automatisiert und erweitert, um sicherzustellen, dass Kreditanträge zuversichtlich bewertet werden können. Bevor das Digital Credit Scoring vermehrt eingesetzt wurde, mussten Banken sogenannte manuelle Scorecards erstellen, die Variablen zur Kreditwürdigkeit einer Person oder eines Unternehmens enthalten. Allerdings nimmt diese Methode unglaublich viel Zeit und Mühe in Anspruch, daher ist eine Modernisierung des Credit Scorings unabdingbar. Digital Credit Scoring hilft Kreditgebern oder anderen Finanzinstituten dabei, Informationen über Kreditnehmer innerhalb von Sekunden abzurufen und eine sorgfältige Entscheidung darüber zu treffen, ob... ### Debitorenmanagement – Behalten Sie Forderungen im Auge! https://www.bilendo.de/blog/debitorenmanagement Der Kauf auf Ziel oder auf Rechnung ist bei vielen Kunden ausgesprochen beliebt, sowohl im B2C- als auch im B2B-Bereich. Denn die Lieferung kann bei dieser Methode oftmals schneller erfolgen, weil ein Unternehmen erst nicht auf die Bezahlung warten muss. Zudem haben Kunden die Möglichkeit, die Ware nach Erhalt zu prüfen, ehe sie die Rechnung begleichen. Doch diese Zahlungsmethode geht auch mit einem gewissen Risiko für das Unternehmen einher – ein professionelles Debitorenmanagement ist also Pflicht! Der Kauf auf Ziel oder auf Rechnung ist bei vielen Kunden ausgesprochen beliebt, sowohl im B2C- als auch im B2B-Bereich. Denn die Lieferung kann bei dieser Methode oftmals schneller erfolgen, weil ein Unternehmen erst nicht auf die Bezahlung warten muss. Zudem haben Kunden die Möglichkeit, die Ware nach Erhalt zu prüfen, ehe sie die Rechnung begleichen. Doch diese Zahlungsmethode geht auch mit einem gewissen Risiko für das Unternehmen einher – ein professionelles Debitorenmanagement ist also Pflicht! Wir erklären Ihnen in diesem Artikel, weshalb die Verwaltung Ihrer Debitoren eine so wichtige Rolle spielen kann. Das hilft Ihnen letztlich dabei, Forderungsausfälle und Liquiditätsrisiken erheblich zu reduzieren und die Liquidität zu stärken.   Was versteht man unter Debitorenmanagement? Wenn ein Kunde die Option wählt, auf Ziel zu kaufen, dann wird er damit zum Debitor (oder Schuldner). Schließlich schuldet er nach Erhalt der Ware die Zahlung des vereinbarten Betrags, das... ### Offene Posten von Debitoren effizient verwalten https://www.bilendo.de/blog/offene-posten-debitoren Viele Unternehmen haben heutzutage dank Digitalisierung und Globalisierung mehr Kunden und Lieferanten als jemals zuvor. Dabei kann man ausgesprochen schnell den Überblick über alle unbezahlten Rechnungen verlieren. Sei es zur Nachverfolgung von selbst ausgestellten Rechnungen oder zur idealen Planung der eigenen Zahlungsausgänge, eine effiziente Buchhaltung für offene Posten von Debitoren und Kreditoren schafft eine transparente Ausgangsgrundlage. Viele Unternehmen haben heutzutage dank Digitalisierung und Globalisierung mehr Kunden und Lieferanten als jemals zuvor. Dabei kann man ausgesprochen schnell den Überblick über alle unbezahlten Rechnungen verlieren. Sei es zur Nachverfolgung von selbst ausgestellten Rechnungen oder zur idealen Planung der eigenen Zahlungsausgänge, eine effiziente Buchhaltung für offene Posten von Debitoren und Kreditoren schafft eine transparente Ausgangsgrundlage. Denn Unternehmen befinden sich in einem ständigen Balanceakt, um auch in schwierigen Zeiten die eigene Liquidität sichern zu können. Deswegen ist es unabdingbar, stets einen klaren Überblick über den Status aller offenen Posten zu haben.   Grundlagen der Offene-Posten-Buchhaltung Bei offenen Posten (OPOS) handelt es sich um ausgestellte und eingebuchte Rechnungen, die jedoch noch nicht bezahlt wurden. Die OPOS-Buchhaltung beschäftigt sich also im Wesentlichen damit, den Status dieser Rechnungen transparent zu erfassen und nachzuverfolgen. Um diesen Prozess im Unternehmen abbilden... ### Was ist Cloud Computing? Ein paar Hintergründe ... https://www.bilendo.de/blog/was-ist-cloud-computing Faktencheck zu einer der revolutionärsten Technologien unserer Zeit. Cloud Computing ist eine der revolutionären Technologien unserer Zeit. Es hat die Art und Weise verändert, wie wir auf Daten und Anwendungen zugreifen und wie wir sie nutzen. In allen Kontexten ist Cloud Computing in den letzten Jahren immer beliebter geworden. Sie bietet Unternehmen und Einzelpersonen eine Vielzahl von Vorteilen, darunter Flexibilität , Skalierbarkeit, Kostenersparnis und Sicherheit.  Grund genug, ein paar Hintergründe zu beschreiben, Mythen zu beseitigen und Chancen aufzuzeigen.   Was ist Cloud Computing? Cloud Computing ist ein Modell für den Zugriff auf eine gemeinsam genutzte Infrastruktur, die über das Internet bereitgestellt wird. Die Infrastruktur umfasst Server, Speicher, Netzwerke und Anwendungen, die von einem Cloud-Anbieter verwaltet werden. Anstatt lokale Ressourcen zu nutzen, können Unternehmen und Einzelpersonen ihre Daten und Anwendungen in der Cloud speichern und darauf zugreifen, wann immer sie möchten.   Wie funktioniert Cloud Computing? Cloud Computing basiert auf dem Konzept der Virtualisierung, bei dem physische Ressourcen in virtuelle Ressourcen umgewandelt werden. Ein Cloud-Anbieter erstellt virtuelle Maschinen, die auf seinen Servern ausgeführt werden, und weist Benutzern Ressourcen wie Speicher und Rechenleistung zu. Diese virtuellen Maschinen können schnell erstellt und bereitgestellt werden, um den Bedürfnissen der Benutzer gerecht zu werden. Die... ### Zahlungsausfälle in Deutschland: So bleiben Sie liquide! https://www.bilendo.de/blog/zahlungsausfaelle-deutschland Die dynamische Entwicklung der Geschehnisse auf der Welt erlaubt der Wirtschaft keine Verschnaufpause, das bestätigen auch die Zahlen. Wie Unternehmen ihre Zahlungseingänge beschleunigen, Zahlungsausfälle vermeiden und somit mehr Liquidität vorweisen können, lesen Sie in diesem Artikel. Die dynamische Entwicklung der Geschehnisse auf der Welt erlaubt der Wirtschaft keine Verschnaufpause, das bestätigen auch die Zahlen. Die Zahlungsmoral und das wirtschaftliche Wachstum leiden extrem unter den Auswirkungen der vorherrschenden gesellschaftlichen Krisen. Die Hochrechnungen der Deutschen Versicherungswirtschaft (GDV) dazu sind schockierend. Im Jahr 2022 stieg die Anzahl der Zahlungsausfälle in Deutschland enorm an. Warenkredit- und Kautionsversicherer müssen für Schäden in Höhe von ca. 700 Millionen Euro aufkommen - eine Steigerung von knapp 50 Prozent im Vergleich zum Vorjahr.  Unter diesen Voraussetzungen sind Unternehmen darauf angewiesen, ihre Liquidität zu wahren, um auch in weiteren von Risiko geprägten Zeiten geschäfts- und wettbewerbsfähig zu bleiben. Besonders in der Automobilbranche (Flaggschiff der deutschen Industrie und Wirtschaft) sorgen einige Faktoren für verspätete Zahlungseingänge und erschweren allgemein ein erfolgreiches Debitorenmanagement. Wie Unternehmen ihre Zahlungseingänge beschleunigen, Zahlungsausfälle vermeiden und somit mehr Liquidität vorweisen können, lesen Sie in diesem Artikel.   Zahlungsausfälle der Automobilindustrie in Deutschland... ### Forderung geltend machen – Wie Sie an Ihr Geld kommen https://www.bilendo.de/blog/forderungen-geltend-machen Der Kauf auf Rechnung ist bei Kunden aufgrund der vielen Vorteile ausgesprochen beliebt, doch er geht auch mit etwas Unsicherheit einher. So müssen Unternehmen nicht selten sprichwörtlich dem Geld hinterherrennen, um am Ende halbwegs zeitig bezahlt zu werden. Es gibt jedoch einige sinnvolle Maßnahmen, mit denen Sie frühzeitig Ihre Forderung geltend machen können. Dadurch minimieren Sie letztlich auch das Risiko für einen Ausfall und stärken gleichzeitig Ihre Liquidität. Der Kauf auf Rechnung ist bei Kunden aufgrund der vielen Vorteile ausgesprochen beliebt, doch er geht auch mit etwas Unsicherheit einher. So müssen Unternehmen nicht selten sprichwörtlich dem Geld hinterherrennen, um am Ende halbwegs zeitig bezahlt zu werden. Es gibt jedoch einige sinnvolle Maßnahmen, mit denen Sie frühzeitig Ihre Forderung geltend machen können. Dadurch minimieren Sie letztlich auch das Risiko für einen Ausfall und stärken gleichzeitig Ihre Liquidität. Wir erläutern in diesem Artikel, mit welchen Schritten Sie erfolgreich eine offene Forderung eintreiben können. Dabei ist es besonders wichtig, sowohl auf die Rechte und Pflichten des Gläubigers, als auch auf das richtige Vorgehen zu achten, um die zusätzlichen Aufwände möglichst gering zu halten.   Rechte und Pflichten beim Eintreiben von offenen Forderungen Bevor Sie Ihre Forderung geltend machen können, muss der Kunde sich zunächst im Zahlungsverzug befinden. Dieser tritt nach Ablauf der auf der Rechnung angegebenen Zahlungsfrist... ### Forderungsabtretung: So funktioniert sie reibungslos https://www.bilendo.de/blog/Forderungsabtretung Immer wieder geraten Unternehmen beim Eintreiben offener Forderungen in Schwierigkeiten. Es entstehen dabei nämlich nicht selten unglaublich hohe Aufwände und selbst dann ist ein Erfolg alles andere als garantiert. Vielmehr besteht die realistische Chance, trotz des hohen Einsatzes am Ende komplett leer auszugehen. Doch es gibt auch eine attraktive Alternative, mit der Sie sowohl die Aufwände als auch das Risiko erheblich minimieren können: die Forderungsabtretung. Immer wieder geraten Unternehmen beim Eintreiben offener Forderungen in Schwierigkeiten. Es entstehen dabei nämlich nicht selten unglaublich hohe Aufwände und selbst dann ist ein Erfolg alles andere als garantiert. Vielmehr besteht die realistische Chance, trotz des hohen Einsatzes am Ende komplett leer auszugehen. Doch es gibt auch eine attraktive Alternative, mit der Sie sowohl die Aufwände als auch das Risiko erheblich minimieren können: die Forderungsabtretung. Wir stellen Ihnen in diesem Artikel vor, welche Möglichkeiten es beim Abtreten einer Forderung gibt. Das kann für Ihr Unternehmen zahlreiche Vorteile haben, um etwa die nötige Liquidität kurzfristig zu sichern und Aufwände zur Nachverfolgung zu reduzieren.   Was versteht man unter einer Forderungsabtretung? Wenn Sie als Gläubiger eine Forderung abtreten, dann übertragen Sie diese üblicherweise an einen anderen Gläubiger bzw. ein anderes Unternehmen oder an ein Inkasso-Unternehmen. Die Forderungsabtretung, auch Zession genannt, ist dabei in einem... ### Erfolgreich Geld eintreiben – So gelingt es https://www.bilendo.de/blog/geld-eintreiben Unbezahlte Rechnungen sind nicht nur unglaublich ärgerlich, sondern können sogar die Solvenz Ihres Unternehmens erheblich gefährden. Deswegen ist es heutzutage wichtiger denn je, auf ein professionelles Forderungsmanagement zu setzen. Klare Zahlungsfristen und abgestimmte Mahnprozesse helfen Ihnen dabei, den Großteil aller offenen Forderungen einzuholen. Sollte es dennoch nicht zur Zahlung kommen, müssen Sie selbst Ihr Geld eintreiben, oder sich Hilfe von außen holen. Unbezahlte Rechnungen sind nicht nur unglaublich ärgerlich, sondern können sogar die Solvenz Ihres Unternehmens erheblich gefährden. Deswegen ist es heutzutage wichtiger denn je, auf ein professionelles Forderungsmanagement zu setzen. Klare Zahlungsfristen und abgestimmte Mahnprozesse helfen Ihnen dabei, den Großteil aller offenen Forderungen einzuholen. Sollte es dennoch nicht zur Zahlung kommen, müssen Sie selbst Ihr Geld eintreiben, oder sich Hilfe von außen holen. Wir stellen Ihnen in diesem Artikel die notwendigen Voraussetzungen vor, um erfolgreich offene Schulden und Forderungen einzutreiben. Auf diese Weise vermeiden Sie große Abschreibungen und negative Auswirkungen auf Ihre eigene Liquidität.   Voraussetzungen für Geldeintreibung Noch bevor Sie mit der Geldeintreibung anfangen können, müssen zunächst die Voraussetzungen dafür erfüllt sein. In der Regel handelt es sich um eine Lieferung auf Rechnung, die ein Kunde nicht pünktlich begleicht. Deswegen ist sowohl bei der Rechnungsstellung als auch... ### Neue Accounting Software - wenn Mitarbeitende blockieren https://www.bilendo.de/blog/accounting-software Die ausgezeichnete User Experience einer Software ist der Schlüssel für ausgezeichnete Leistungen im Finanzbereich. Erfahren Sie mehr. Oft scheitert die Einführung eines neuen Tools in Unternehmen an der Akzeptanz der Mitarbeitenden. Und das liegt nicht an einer generellen Bocklosigkeit oder Abneigung gegenüber Innovationen. In den Köpfen vieler Menschen haben sich über die Jahre Vorstellungen darüber gebildet, was die Einführung einer neuen Software bedeutet. Sinn, Zweck und tatsächlicher Aufwand kommen gegen diese "Narrative im Kopf" nicht mehr an.  Bilendo hilft, diese Narrative zu überschreiben. Wenn Sie etwas sehr Komplexes wie das Debitorenmanagement sehr einfach machen, gehen auch Ihre Mitarbeitenden mit.  Vom Märchen der digitalen Prozessoptimierung Ganz naiv aus dem Bauch heraus könnte man annehmen, dass Mitarbeitende in einem Unternehmen voll und ganz hinter dem Thema Digitalisierung stehen. Denn schließlich profitiert jede/r Einzelne von digitalisierten Prozessen. Während die Führungsebene die gesteigerte Effizienz feiert, fühlen sich all jene, die diese Prozesse am Laufen halten, von aufwendigen Routineaufgaben entlastet.  An diesem Punkt könnte man nun all die Argumente für die Digitalisierung aus Sicht der Mitarbeitenden in die Waagschale werfen. Die von der größeren Flexibilität, von der vereinfachten internen Kommunikation, von automatisierten Prozessschritten usw.  All diese Argumente sind völlig richtig und stimmig. Trotzdem brechen... ### Wie funktioniert die Bewertung von Forderungen? https://www.bilendo.de/blog/bewertung-forderungen Pünktlich zum Ende des Geschäftsjahres muss Ihr Unternehmen zur Erstellung der jährlichen Steuerbilanz eine Bewertung der offenen Forderungen vornehmen. So will es das Gesetz damit ein ordentlicher Jahresabschluss erstellt werden kann. Doch bei der Bewertung gibt es einige wichtige Regeln und Grundsätze zu beachten. Insbesondere im Hinblick auf den vergleichsweise komplexen Sachverhalt von zweifelhaften Forderungen kann es nämlich sonst schnell zu Missverständnissen kommen. Pünktlich zum Ende des Geschäftsjahres muss Ihr Unternehmen zur Erstellung der jährlichen Steuerbilanz eine Bewertung der offenen Forderungen vornehmen. So will  es das Gesetz damit ein ordentlicher Jahresabschluss erstellt werden kann.  Doch bei der Bewertung gibt es einige wichtige Regeln und Grundsätze zu beachten. Insbesondere im Hinblick auf den vergleichsweise komplexen Sachverhalt von zweifelhaften Forderungen kann es nämlich sonst schnell zu Missverständnissen kommen. Wir stellen Ihnen in diesem Artikel vor, welche Regeln es bei der Forderungsbewertung am Ende des Jahres zu beachten gilt. Dadurch stellen Sie sicher, dass es in der Bilanz Ihres Unternehmens keine Ungereimtheiten gibt.   Bewertungsregeln  Diese Regeln scheinen auf den ersten Blick gar nicht so kompliziert zu sein, aber der Teufel versteckt sich sprichwörtlich im Detail. Zunächst einmal gilt als Faustregel, dass Forderungen maximal mit ihren Anschaffungskosten bzw. ihrem Nennwert zu bewerten sind. Doch je nach... ### Verjährung von Forderungen: Das müssen Sie wissen https://www.bilendo.de/blog/verjaehrung-von-forderungen Die vergangenen Jahre haben viele Unternehmen vor gewaltige Herausforderungen gestellt. In zahlreichen Branchen kam es pandemiebedingt zu signifikanten Ausfällen, sowohl bei der Nachfrage als auch in der Lieferkette. Folglich waren nicht alle Unternehmen in der Lage, einem geordneten Geschäftsbetrieb nachzugehen und sämtliche offenen Forderungen zu bedienen. Immer häufiger stellt sich nun das Problem, dass den Gläubigern auf der anderen Seite eine Verjährung ihrer Forderungen droht. Die vergangenen Jahre haben viele Unternehmen vor gewaltige Herausforderungen gestellt. In zahlreichen Branchen kam es pandemiebedingt zu signifikanten Ausfällen, sowohl bei der Nachfrage als auch in der Lieferkette. Folglich waren nicht alle Unternehmen in der Lage, einem geordneten Geschäftsbetrieb nachzugehen und sämtliche offenen Forderungen zu bedienen. Immer häufiger stellt sich nun das Problem, dass den Gläubigern auf der anderen Seite eine Verjährung ihrer Forderungen droht. Wir erklären Ihnen in diesem Artikel alles zu den aktuellen Verjährungsfristen für Forderungen. Angefangen beim Berechnen bis hin zur Möglichkeit der Verlängerung – damit Ihnen auch wirklich keine offene Forderung verloren geht.   Wann verjähren Forderungen? Viele Unternehmen stellen sich in dieser wirtschaftlich schwierigen Zeit die Frage: Wann verjähren Rechnungen bzw. Forderungen eigentlich? Die Antwort darauf findet sich im Gesetzestext und die Frist beläuft sich gemäß BGB § 195 in der Regel auf drei Jahre.... ### Uneinbringliche Forderungen buchen – So funktioniert’s https://www.bilendo.de/blog/uneinbringliche-forderungen-buchen Unbezahlte Forderungen sind nicht nur ärgerlich, sondern können auf Dauer auch die Existenz eines sonst erfolgreichen Unternehmens bedrohen. Insbesondere in Zeiten von steigenden Firmenpleiten besteht ein hohes Risiko, dass Kunden oder Geschäftspartner schlichtweg nicht mehr zahlen können. Sollte es tatsächlich zum vollständigen Zahlungsausfall kommen, dann muss Ihr Unternehmen auch entsprechend uneinbringliche Forderungen buchen. Unbezahlte Forderungen sind nicht nur ärgerlich, sondern können auf Dauer auch die Existenz eines sonst erfolgreichen Unternehmens bedrohen. Insbesondere in Zeiten von steigenden Firmenpleiten besteht ein hohes Risiko, dass Kunden oder Geschäftspartner schlichtweg nicht mehr zahlen können. Sollte es tatsächlich zum vollständigen Zahlungsausfall kommen, dann muss Ihr Unternehmen auch entsprechend uneinbringliche Forderungen buchen. Wir erklären Ihnen in diesem Artikel alles zum Thema der uneinbringlichen Forderung und auch, wie Sie uneinbringliche Forderungen buchen. Im besten Fall können Sie jedoch dank eines professionellen Forderungsmanagements bereits frühzeitig alle Risiken erkennen, damit es gar nicht erst zum Forderungsausfall kommt.   Was sind uneinbringliche Forderungen? Wenn ein Unternehmen bei der Lieferung auf Rechnung in Vorleistung geht, setzt es sich auch einem gewissen Ausfallrisiko aus. Sollte der Kunde nämlich anschließend aus irgendeinem Grund nicht mehr in der Lage sein, die Rechnung zu begleichen, dann entsteht daraus... ### Welche Zahlungsfrist sollte auf Rechnungen angegeben werden? https://www.bilendo.de/blog/zahlungsfrist-rechnungen Klug eingesetzte Zahlungsfristen sind im Geschäftsalltag ein unglaublich nützliches Werkzeug, um zeitnah ausstehende Forderungen einzuholen. Sie dienen sowohl Geschäfts- als auch Privatkunden als klare Vorgabe, bis wann eine Rechnung zu begleichen ist. Das schafft nicht nur die nötige Transparenz, sondern hilft Ihrem Unternehmen anschließend auch als Grundlage für etwaigen Zahlungsverzug. Klug eingesetzte Zahlungsfristen sind im Geschäftsalltag ein unglaublich nützliches Werkzeug, um zeitnah ausstehende Forderungen einzuholen. Sie dienen sowohl Geschäfts- als auch Privatkunden als klare Vorgabe, bis wann eine Rechnung zu begleichen ist. Das schafft nicht nur die nötige Transparenz, sondern hilft Ihrem Unternehmen anschließend auch als Grundlage für etwaigen Zahlungsverzug . Aus diesem Grund ist die richtige Zahlungsfrist auf Rechnungen ein essentieller Baustein im Forderungsmanagement und damit ein entscheidender Faktor bei der Erhaltung der eigenen Liquidität. In diesem Artikel erklären wir Ihnen die Wichtigkeit von klar definierten Zahlungsfristen, um die Rechnungsbegleichung der Kunden zu optimieren. Damit schützen Sie letztlich auch Ihr Unternehmen in schwierigen Zeiten.   Was ist eine Zahlungsfrist und warum ist sie so wichtig? Sie gibt an, in welchem Zeitraum ein Kunde die Rechnung zu begleichen hat. Sollte der Kunde es in dieser Zeit nicht schaffen, die offene Forderung zu zahlen, ist das Unternehmen anschließend berechtigt, eine Mahnung zu versenden. Somit ist... ### Betriebsmittelkredit: Ein finanzieller Puffer für Ihre Firma https://www.bilendo.de/blog/betriebsmittelkredit Die meisten Kredite eines Unternehmens gehen mit einer langfristigen Planung einher, um etwa Investitionen zu finanzieren oder Schulden umzustrukturieren. Doch es kommen auch häufig Kredite zum Einsatz, um kurzfristig die laufenden Kosten für Betriebsmittel wie Wareneinkauf und Produktion zu decken. Wenn Ihr Unternehmen in einen kurzfristigen Liquiditätsengpass gerät, bietet sich ein Betriebsmittelkredit also wunderbar dazu an, diesen gefährlichen Zeitraum schadlos zu überbrücken. Die meisten Kredite eines Unternehmens gehen mit einer langfristigen Planung einher, um etwa Investitionen zu finanzieren oder Schulden umzustrukturieren. Doch es kommen auch häufig Kredite zum Einsatz, um kurzfristig die laufenden Kosten für Betriebsmittel wie Wareneinkauf und Produktion zu decken. Wenn Ihr Unternehmen in einen kurzfristigen Liquiditätsengpass gerät, bietet sich ein Betriebsmittelkredit also wunderbar dazu an, diesen gefährlichen Zeitraum schadlos zu überbrücken. Wir erklären Ihnen in diesem Artikel, was Betriebsmittel sind und wie Sie diese mithilfe einer Betriebsmittelfinanzierung auch im Notfall kurzfristig bereitstellen können.   Was versteht man unter einem Betriebsmittelkredit? Es handelt sich hierbei um einen speziellen und kurzfristigen Kredit, den ein Unternehmen zur Deckung aller anfallenden Ausgaben im operativen Geschäft nutzen kann. Betriebsmittel umfassen zum Beispiel erhaltene Produkte und Dienstleistungen oder Kosten für Personal und Mieten. Im Vordergrund... ### Kreditoren und Debitoren: Wissenswertes für Ihr Unternehmen https://www.bilendo.de/blog/kreditoren-debitoren Was sind Kreditoren und Debitoren? Es handelt sich dabei um Fachbezeichnungen für Schuldner und Gläubiger, die oftmals in einer Lieferantenbeziehung stehen. Geht der Lieferant dabei in Vorleistung und stellt eine Rechnung aus, dann ergibt sich daraus das entsprechende Verhältnis aus Kreditor und Debitor. Im weiteren Umfeld hat diese Beziehung also auch einen wichtigen Einfluss auf die Buchhaltung sowie das Forderungsmanagement. Wir erklären Ihnen in diesem Artikel alles Wichtige zu diesem Thema und erläutern, wie Sie durch eine bessere Verwaltung Ihrer Debitoren die Liquidität Ihres Unternehmens sichern. In der Geschäftswelt hört man immer wieder die Begriffe Kreditoren und Debitoren, wenn es um Finanzen, Forderungen und Kredite geht. Es handelt sich dabei um Fachbezeichnungen für Schuldner und Gläubiger, die oftmals in einer Lieferantenbeziehung stehen. Geht der Lieferant dabei in Vorleistung und stellt eine Rechnung aus, dann ergibt sich daraus das entsprechende Verhältnis aus Kreditor und Debitor. Im weiteren Umfeld hat diese Beziehung also auch einen wichtigen Einfluss auf die Buchhaltung sowie das Forderungsmanagement. Wir erklären Ihnen in diesem Artikel alles Wichtige zu diesem Thema und erläutern, wie Sie durch eine bessere Verwaltung Ihrer Debitoren die Liquidität Ihres Unternehmens sichern. Denn insbesondere in wirtschaftlich schwierigen Zeiten sind Forderungsausfälle ein Risiko, das Sie unbedingt vermeiden sollten.   Definition und Unterschiede von... ### Zweifelhafte Forderung: Definition & Überblick https://www.bilendo.de/blog/zweifelhafte-forderung Der Umgang mit ungeplanten Zahlungsausfällen gehört für viele Unternehmen praktisch zum Geschäftsalltag. Ein klassisches Beispiel hierfür ist die Insolvenz eines Kunden, der einfach nicht mehr in der Lage ist, alle seine Rückstände zu begleichen. Daraus ergibt sich natürlich auch ein entsprechendes Risiko für das Unternehmen, das den möglichen Forderungsverlust in der Bilanz widerspiegeln muss. Genau diesen Fall soll eine zweifelhafte Forderung abdecken. Der Umgang mit ungeplanten Zahlungsausfällen gehört für viele Unternehmen praktisch zum Geschäftsalltag. Ein klassisches Beispiel hierfür ist die Insolvenz eines Kunden, der einfach nicht mehr in der Lage ist, alle seine Rückstände zu begleichen. Daraus ergibt sich natürlich auch ein entsprechendes Risiko für das Unternehmen, das den möglichen Forderungsverlust in der Bilanz widerspiegeln muss. Genau diesen Fall soll eine zweifelhafte Forderung abdecken. Wir erklären Ihnen in diesem Artikel, worum es sich genau dabei handelt und wie Sie zweifelhafte Forderungen im Unternehmen behandeln.   Wie definiert man eine zweifelhafte Forderung? Jede Forderung hat ein gewisses Ausfallrisiko, das je nach Kunde und Lage unterschiedlich hoch oder niedrig sein kann. In vielen Fällen liegt dieses zwar bei nahezu null, doch insbesondere in volatilen Branchen gibt es absolut realistische Risiken, die zu einem Zahlungsausfall führen können. So stieg etwa die Anzahl der Unternehmensinsolvenzen in der letzten Zeit stark an, was aufgrund... ### Finanzmanagement – Definition, Ziele und Aufgaben https://www.bilendo.de/blog/finanzmanagement Unsichere Kapitalmärkte und steigende Zinsen stellen Unternehmen vor riesige Herausforderungen. Die unsicheren Kapitalmärkte und die steigenden Zinsen stellen einige Unternehmen vor eine riesige Herausforderung. Deswegen ist es jetzt besonders wichtig, die eigenen Ressourcen im Unternehmen bestmöglich zu verwalten. Ihr Finanzmanagement gilt hierbei als einer der wichtigsten Aspekte, um Geldströme effizient planen und steuern zu können. Dadurch schützt sich Ihr Unternehmen nicht nur vor Liquiditätsproblemen, Sie können außerdem zum Erreichen der Unternehmensziele beitragen. In diesem Artikel gehen wir darauf ein, was Finanzmanagement ist, welche Aufgaben es hat und wieso es so essenziell ist. Heutzutage bieten moderne Systeme Unternehmen zum Glück ganz neue Möglichkeiten, um die Finanzen effizient zu verwalten.   Was versteht man unter Finanzmanagement? Regelmäßige Einnahmen und Ausgaben gehören zum Alltag eines jeden Unternehmens. Die Aufgaben im Finanzmanagement umfassen unter anderem die Planung, wann genau diese Zahlungsströme anfallen und wie sie gedeckt werden können. Denn besonders in Zeiten von steigenden Zinsen sollte ein Kredit zur Zwischenfinanzierung eher eine der letzten Optionen sein. Es plant, steuert und kontrolliert also zahlreiche Maßnahmen, um Liquiditätsengpässe nach Möglichkeit zu vermeiden. Hinzu kommen wichtige Investitions- und Finanzentscheidungen, die im Einklang mit der Strategie des Unternehmens stehen. Ferner kann im Idealfall ein... ### Wie Sie Forecasting und Prognose-Modelle richtig einsetzen https://www.bilendo.de/blog/forecasting-prognose Mit einem soliden Forecasting und Prognose-Modell können Sie selbst in Zeiten wirtschaftlicher Turbulenzen stets eine solide Unternehmensplanung umsetzen. Dabei hilft das Verfahren, wichtige Kennzahlen wie Umsatz, Kosten und Gewinn möglichst genau für einen bestimmten Zeitraum vorherzusagen. Durch die regelmäßige Aktualisierung des Forecasts können Sie auf alle Herausforderungen der nahen Zukunft reagieren. Mit einem soliden Forecasting und Prognose-Modell können Sie selbst in Zeiten wirtschaftlicher Turbulenzen stets eine solide Unternehmensplanung umsetzen. Dabei hilft das Verfahren, wichtige Kennzahlen wie Umsatz, Kosten und Gewinn möglichst genau für einen bestimmten Zeitraum vorherzusagen. Durch die regelmäßige Aktualisierung des Forecasts können Sie auf alle Herausforderungen der nahen Zukunft reagieren. Die bessere Planungsgrundlage trägt im Wesentlichen auch zur Reduzierung von Unternehmensrisiken bei. Wir erklären Ihnen in diesem Artikel alle Details zum Thema Forecasting, angefangen bei der Definition bis zu praktischen Modellen, die sich für verschiedene Ausgangsgrundlagen besonders gut eignen.   Was bedeutet Forecasting? Forecasts werden im deutschsprachigen Raum auch als Vorhersagen oder Prognosen bezeichnet. Denn im Grunde genommen handelt es sich beim Forecast genau darum. Es ist ein Prozess, der Unternehmen dabei hilft, wichtige Kennzahlen anhand von Statistiken und Berechnungsmodellen möglichst genau zu prognostizieren. Das macht Forecasting zum... ### Forderungsmanagement – Aufgaben & Optimierungspotenziale https://www.bilendo.de/blog/forderungsmanagement-aufgaben Besonders in Zeiten wirtschaftlicher Turbulenzen kann ein professionelles Forderungsmanagement über das Überleben Ihres Unternehmens entscheiden. Denn oft kommt es zu Zahlungsausfällen, die selbst das erfolgreichste Unternehmen schnell in Bedrängnis bringen können. Besonders in Zeiten wirtschaftlicher Turbulenzen kann ein professionelles Forderungsmanagement über das Überleben Ihres Unternehmens entscheiden. Denn oft kommt es zu Zahlungsausfällen, die selbst das erfolgreichste Unternehmen schnell in Bedrängnis bringen können. Es gilt dabei stets, die Risiken zu minimieren und ausstehende Forderungen konsequent einzuholen. Dadurch stärken Sie auch letztlich die eigene Kredibilität und Seriosität gegenüber Ihren anderen Geschäftspartnern. Wir erklären Ihnen in diesem Artikel, was es beim Thema Forderungsmanagement zu beachten gibt und wie moderne Software Sie dank hoher Automatisierung dabei unterstützen kann. Damit verringern Sie spielend leicht die sonst so hohen Aufwände zum Verwalten Ihrer offenen Forderungen.   Was ist Forderungsmanagement? Forderungsmanagement beschäftigt sich laut seiner Definition mit der Aufgabe, offene Forderungen vollständig zu erfassen und zu verwalten. Das fängt bereits beim Ordnen, Registrieren und dem Organisieren offener Zahlungen an und erstreckt sich auf zeitgerechte Zahlungserinnerungen sowie Mahnungen. Letzteres sollte natürlich die absolute Ausnahme sein, auch wenn es sich nicht in allen Fällen gänzlich verhindern lässt. Das... ### Whitepaper: Schluss mit dem Chaos im Automobilhandel! https://www.bilendo.de/blog/schluss-mit-dem-chao-%20im-automobilhandel Wie Sie für eine deutlich kürzere Forderungslaufzeit sorgen und Kosten reduzieren. ### Finance Digital Transformation - denken Sie an Ihre Mitarbeitenden https://www.bilendo.de/blog/finance-digital-transformation Die ausgezeichnete User Experience einer Software ist der Schlüssel für ausgezeichnete Leistungen im Finanzbereich. Ihre Mitarbeitenden im Finanzbereich sollen ausgezeichnete Arbeit leisten. Dazu müssen sie aber erst einmal in der Lage sein. Sie können dafür sorgen, indem Sie bei der Auswahl Ihrer Tools auf eine ausgezeichnete Benutzerfreundlichkeit achten.  Zu einer exzellenten User Experience gehört die Möglichkeit zu kollaborativem Arbeiten in konfigurierbaren Workflows, die Steigerung der Effizienz in Prozessen und die intuitive Gestaltung der Werkzeuge. Gerade im Finanzbereich legen Sie damit ein enormes Einsparpotenzial frei. Und in der Cloud-Software Bilendo finden Sie die optimale Unterstützung, dieses Potenzial auch auszuschöpfen.   Finance Digital Transformation - das Problem  Allerorten wird digitalisiert - nur im Finanzbereich nicht, der hat das Nachsehen. Denn die Prozesse dort sind viel zu komplex:  Unterschiedliche Akteure mischen mit (Auftragserfassung, (Fakturierung, Buchhaltung, Vertrieb, Service etc.) und nutzen unterschiedliche Kommunikationswege (ERP-System, Excel-Listen, E-Mail, Telefon, mündliche Absprache, handschriftliche Notiz), verfolgen zudem unterschiedliche Interessen (Buchhaltung fokussiert zügigen Zahlungseingang, Vertrieb die Kundenzufriedenheit usw.) und verfügen über einen nicht einheitlichen Wissensstand (Was wurde mit dem Kunden wann und durch wen abgesprochen?), bis hin zu dem winzigen Detail, dass unterschiedliche... ### B2B-Credit-Management: Workflows, die das Leben vereinfachen https://www.bilendo.de/blog/credit-management-workflows Ein professionelles und zielgerichtetes Kreditmanagement ist im B2B-Bereich heute ein wichtiger Bestandteil, um Kundenrisiken und Forderungen effizient verwalten zu können. Doch dieser Aufgabenbereich kann ebenso aufwendig und zeitintensiv sein. Deswegen ist es besonders wichtig, die richtigen Workflows im Credit Management mithilfe einer leistungsstarken Software umzusetzen. Diese hilft Ihrem Unternehmen letztlich auch dabei, jederzeit eine solide Finanzlage gewährleisten zu können. Ein professionelles und zielgerichtetes Kreditmanagement ist im B2B-Bereich heute ein wichtiger Bestandteil, um Kundenrisiken und Forderungen effizient verwalten zu können. Doch dieser Aufgabenbereich kann ebenso aufwendig und zeitintensiv sein. Deswegen ist es besonders wichtig, die richtigen Workflows im Credit Management mithilfe einer leistungsstarken Software umzusetzen. Diese hilft Ihrem Unternehmen letztlich auch dabei, jederzeit eine solide Finanzlage gewährleisten zu können.   Was ist B2B-Credit-Management? Beim Kreditmanagement erlaubt das Unternehmen seinen Kunden, die erbrachte Leistung zu einem späteren Zeitpunkt zu bezahlen. Der typische Fall im B2B-Bereich ist hierbei der Kauf auf Rechnung . Das ist also prinzipiell nichts anderes als ein Kredit mit kurzer Laufzeit, der im Normalfall vom Kunden auf einen Schlag beglichen werden muss.   Was sind gängige Aufgaben und Herausforderungen? Da man als Unternehmen dabei in Vorleistung geht, kann das natürlich ein erhebliches... ### Zahlungsverzug: Gerichtliches Mahnverfahren optimal umsetzen https://www.bilendo.de/blog/zahlungsverzug-mahnverfahren Ein Zahlungsverzug sowie langwieriges Mahnverfahren ist für Unternehmen nicht nur ärgerlich, sondern kann bei größeren Ausmaßen auch schnell die Liquidität in Gefahr bringen. Hinzu kommt der oft unüberschaubare Aufwand für die eigenen Mitarbeiter. Ein Zahlungsverzug sowie langwieriges Mahnverfahren ist für Unternehmen nicht nur ärgerlich, sondern kann bei größeren Ausmaßen auch schnell die Liquidität in Gefahr bringen. Hinzu kommt der oft unüberschaubare Aufwand für die eigenen Mitarbeiter. Denn offene Forderungen von Ihren Geschäftspartnern zeitig einzuholen, kann viel Zeit und Nerven kosten. Ebenso gilt es, auf alle wichtigen Aspekte beim Ablauf des Mahnverfahrens zu achten – die Aufwände auf Ihrer Seite schießen dabei schnell in unbekannte Höhen. Deswegen zeigen wir Ihnen in diesem Artikel, wie Sie ein gerichtliches Mahnverfahren optimal und effizient umsetzen können. Dank moderner Software zur Workflow-Automatisierung lässt sich dieser Prozess heutzutage auch schnell und einfach digital abbilden.   Nicht zahlende Kunden – ab wann gilt Verzug? Es gibt zwei Arten, wie ein nicht zahlender Kunde in Zahlungsverzug geraten kann: 30-Tage-Regelung (§ 286 Abs. 3 Satz1 BGB): Wenn Sie eine Rechnung schreiben, dann beginnt sofort nach Erhalt eine gesetzliche 30-tägige Frist , um die offene Rechnung zu begleichen. Versäumt der Kunde diese Frist, befindet er sich in Zahlungsverzug und Sie können mit einem gerichtlichen Mahnverfahren beginnen. Verzug durch Mahnung (§ 286 Abs. 4... ### Working Capital Formel: Bedeutung und Interpretation https://www.bilendo.de/blog/working-capital-formel Das Working Capital ist eine wichtige Kennzahl für die Zahlungsfähigkeit Ihres Unternehmens. Damit können Investoren, Analysten und Geschäftspartner bedeutende Rückschlüsse ziehen, um Risiken adäquat zu bewerten. Das Working Capital ist eine wichtige Kennzahl für die Zahlungsfähigkeit Ihres Unternehmens. Damit können Investoren, Analysten und Geschäftspartner bedeutende Rückschlüsse ziehen, um Risiken adäquat zu bewerten. Ihr Unternehmen selbst profitiert von einem gewissenhaften Management dieser Kennzahl, indem Sie beispielsweise wichtige Aspekte wie Lagerhaltung und Forderungsmanagement optimieren. Das Betriebskapital (Working Capital) gewährt Ihnen einen tiefen Einblick in Ihre aktuelle Finanzlage - und das ist in der heutigen Zeit vielleicht wichtiger denn je. Wir erklären Ihnen in diesem Artikel, was das Working Capital genau ist und wie Sie es mithilfe der Working Capital Formel ganz einfach für Ihr Unternehmen berechnen können.   Was bedeutet Working Capital? Das Betriebskapital gibt Aufschluss darüber, wie viel verfügbares Kapital das Unternehmen derzeit für seine Kerntätigkeiten aufbringt. Dabei legt diese Ansicht einen besonderen Fokus auf die kurzfristige Liquidität und klammert Anlagevermögen sowie langfristige Passiva bewusst aus. Im Vordergrund steht also das Umlaufvermögen, bestehend aus Vorräten, Forderungen und Barmitteln, abzüglich aller kurzfristigen Verbindlichkeiten.   Warum ist das Working Capital wichtig? Das Ergebnis aus Umlaufvermögen... ### Debitorenmanagement Aufgaben: Übersicht ist der einzige Ausweg! https://www.bilendo.de/blog/debitorenmanagement-aufgaben Es ist ein undankbarer Job, die Aufgaben im Debitorenmanagement im Griff behalten zu wollen! Zum einen sind zu viele Leute aus verschiedenen Abteilungen mit unterschiedlichen Zielen am Prozess beteiligt. Zum anderen sorgt die fragmentierte Bearbeitung der einzelnen Prozessschritte für ein blankes Chaos, das sich in manuellen Aufwänden und Zeitverlust niederschlägt. Doch dafür gibt es eine Lösung. Es ist ein undankbarer Job, die Aufgaben im Debitorenmanagement im Griff behalten zu wollen! Zum einen sind zu viele Leute aus verschiedenen Abteilungen mit unterschiedlichen Zielen am Prozess beteiligt. Zum anderen sorgt die fragmentierte Bearbeitung der einzelnen Prozessschritte für ein blankes Chaos, das sich in manuellen Aufwänden und Zeitverlust niederschlägt. Doch dafür gibt es eine Lösung.   Debitorenmanagement-Aufgaben - haben Sie die im Griff? Komplex werden die verschiedenen Debitorenmanagement-Aufgaben vor allem durch die vielen verschiedenen Komponenten, die gleichzeitig bewältigt werden müssen, zudem über mehrere Abteilungsgrenzen hinweg. Das verursacht enorme manuelle Aufwände und löst eine Kette an Problemen und zahlreiche Fehlerquellen aus.  Durch mangelnde Transparenz fehlt den Mitarbeitern aller Abteilungen der Überblick, wie der Stand der einzelnen Forderung ist, während sie diese undankbaren Aufgaben zu koordinieren versuchen. Gleichzeitig schießt der DSO in die Höhe und Kunden werden womöglich fälschlicherweise gemahnt und beschweren sich. Ein Berg... ### Forderungsausfall minimieren - darauf sollten Sie achten! https://www.bilendo.de/blog/forderungsausfall-minimieren Nichts ist ärgerlicher, als wenn ein Kunde nicht zahlt, Sie aber bereits Waren geliefert oder Dienstleistung erbracht haben. Besonders gefährlich wird es bei großen Unternehmen, die aufgrund von Forderungsausfällen ein Vielfaches mehr erwirtschaften müssen, um Verluste aufzuwiegen. Ganz klar: Nichts ist ärgerlicher, als wenn ein Kunde nicht zahlt, Sie aber bereits Waren geliefert oder Dienstleistung erbracht haben. Besonders gefährlich wird es bei großen Unternehmen, die aufgrund von Forderungsausfällen ein Vielfaches mehr erwirtschaften müssen, um Verluste aufzuwiegen. Im folgenden Artikel verraten wir, was Sie tun können, um einen Forderungsausfall zu minimieren.   Was ist ein Forderungsausfall? Eine Rechnung wird ignoriert oder kann vom Kunden nicht bezahlt werden? Das ist ein sogenannter Forderungsausfall. Und der kann für ein Unternehmen mehr als ärgerlich sein, denn nicht zahlende Kunden bedrohen die Liquidität. Hierbei werden zwei Formen unterschieden: die uneinbringlichen sowie die zweifelhaften Forderungen. Wie Sie den Forderungsausfall berechnen, verraten wir Ihnen in diesem Artikel . Uneinbringliche Forderungen: Diese Forderungen entstehen durch den Konkurs oder den Tod des Schuldners. Das ist immer der Fall, wenn die sogenannte "Masse" fehlt, also Dinge, die zwangsversteigert werden könnten. Buchhalterisch geht ein Unternehmen so vor: Wird die Forderung absehbar bis zum Bilanzstichtag nicht beglichen, beträgt der Teilwert der Forderung gleich 0 €. Die... ### Kennzahlen beim Credit Management - das sollten Sie wissen https://www.bilendo.de/blog/kennzahlen-credit-management Kennzahlen gibt es viele, doch welche ist die wichtigste im Credit Management? Karsten Thiele weiß es! Karsten Thiele ist selbstständiger Trainer im Forderungsmanagement und berät Unternehmen, die im Credit Management auch einen Erfolgsfaktor sehen. Er beschäftigt sich seit 25 Jahren mit Credit Management und war fast die ganze Zeit als Leiter Credit Management bei einem Großhändler für Haustechnik tätig. Sein fachliches Know-how und seine über Jahre gemachten Erfahrungen hat er in Zusammenarbeit mit Rudolf H. Müller vom Portal Forderungsmanagement in einem Buch festgehalten, das bereits in der zweiten, aktualisierten Auflage erschienen ist ("Noch Fragen, Karsten?" ).  Wir freuen uns, dass wir Karsten Thiele als Interview-Partner gewinnen konnten und möchten mit ihm vor allem über das wichtige Thema "Kennzahlen" sprechen. Warum sind Kennzahlen überlebenswichtig für Unternehmen und woran hakt es üblicherweise?   Welche Kennzahl und warum? Christopher Stützel: Lieber Karsten, Kennzahlen geben wichtigen Aufschluss über die Leistungsfähigkeit eines Unternehmens und zeigen Schwachstellen auf, an denen nachgesteuert werden sollte. Beim Nachsteuern kann es um die internen Prozesse gehen, denen eine Optimierung guttun würde. Oder es geht darum, rechtzeitig über externe Entwicklungen gewarnt zu werden und entsprechende Weichen neu zu stellen.  Welche Kennzahlen gibt es und welche davon ist deiner Meinung nach die wichtigste, die ein Credit Manager immer im Auge... ### Working Capital Management: Wie Sie Ihre Kennzahlen verbessern https://www.bilendo.de/blog/working-capital-management-kennzahlen Wenn Sie das Working-Capital-Management optimieren wollen, verursacht das Stress. Muss aber nicht sein. Das Jahresende hat immer auch ein paar unangenehme Seiten: Weihnachten steht grundsätzlich ganz plötzlich vor der Tür, die guten Vorsätze des laufenden Jahres werden endgültig gekippt und die Optimierung Ihres Working-Capital-Managements  hätten Sie auch schon viel früher forcieren können.  Was in diesem Zusammenhang recht spaßig klingt, hat einen ernsten Hintergrund. Von der Kennzahl Working Capital hängt eine ganze Menge ab, und gerade wenn es ums Geld geht, hört der Spaß bekanntlich auf. Von dem Stress, der für Sie manchmal entsteht, ganz zu schweigen. Diesen Stress können Sie sich in Zukunft vom Hals halten, indem Sie ganzjährig IT-gestützt für die bestmöglichen Kennzahlen sorgen, die das Working Capital beeinflussen. Was dann doch wieder ein bisschen Spaß macht.    Working-Capital-Management - eine Frage der Balance Die Kennzahl Working Capital trifft eine Aussage über die Finanzkraft Ihres Unternehmens (während sich die Kennzahl WACC , die Weighted Average Cost of Capital, auf Ihren Unternehmenswert bezieht). Vereinfacht ausgedrückt geht es um das Gleichgewicht aus der Beschaffung, Planung, Verwendung und Realisierung Ihrer Unternehmens-Ressourcen.  Leider ist dieses Gleichgewicht allzu oft in Schieflage. Spätestens gegen Jahresende wird Ihnen das bewusst, wenn Sie Ihre KPIs hinterfragen und nach Möglichkeiten suchen, die zu... ### Success Story: Vergölst https://www.bilendo.de/blog/success-story-vergoelst Die Herausforderungen im Debitorenmanagement bei großem Wachstum meistern. Information zum Kunden Die Vergölst GmbH ist eine Handelskette für Reifen- und Autoservice mit über 450 Standorten in Deutschland, die sich in eigene und Partnerbetriebe aufteilen. Zum Produkt- und Leistungsspektrum zählen Reifen, Felgen, Kompletträder, Reifenwechsel, Radmontage und anfallende Reparaturarbeiten. Vergölst kümmert sich zudem um eine umweltgerechte Altreifenentsorgung. Heute ist Vergölst ein Tochterunternehmen der Continental AG.   Herausforderung Mit dem zunehmenden Wachstum des Unternehmens deutete sich in den vergangenen Jahren die steigende Komplexität als Herausforderung an. Hintergrund sind die über 85.000 aktiven Debitoren, die in Mahnläufen und Klärungsfällen stecken und entsprechende Aufwendungen in Anspruch nehmen. Neben ihrer hohen Anzahl machen auch die großen Unterschiede unter den Debitoren einen Großteil dieses Aufwands aus. Ihre Verwaltung ist komplex und wird darum teilweise zur Sisyphusarbeit. Schon seit mehreren Jahren hatte Vergölst ein digitales Kreditmanagement-System im Einsatz, welches das Unternehmen selbst mitbegründet und aktiv mitgestaltet hat.  Um ihren hohen Qualitätsansprüchen im Credit Management nach wie vor gerecht zu werden, beschäftigte sich Vergölst mit potenziellen Anbietern, um die systematische Softwareunterstützung im Credit Management auf höchstmöglichem Niveau weiterführen zu können. Denn ohne würde die Arbeit deutlich an Qualität... ### Dispute Management in Accounts Receivable - So halten Sie Ihren Cashflow aufrecht https://www.bilendo.de/blog/dispute-management-in-accounts-receivable Jeder Disput im Bereich Accounts Receivable bringt Ihren Cashflow in Gefahr. Das Management dieser Konflikte ist also eine wichtige Herausforderung für Ihr Unternehmen. Das Dispute Management in Accounts Receivable ist eine enorm wichtige Herausforderung für Ihr Unternehmen. Jedes Mal, wenn der Grund unklar ist, warum eine Rechnung dauerhaft offen bleibt, ist auch der tatsächliche Zahlungseingang in Gefahr, was sich verheerend auf Ihr Geschäftsergebnis auswirkt. Denn bei unsachgemäßer Verwaltung von Rechnungsdisputen kommt es zu Forderungsausfällen, Problemen mit der Kundenzufriedenheit und Schwierigkeiten bei zukünftigen Geschäftsabschlüssen.  Der Trick besteht darin, dass Sie Möglichkeiten finden, offene Posten effizient zu klären und dabei Streitigkeiten zu vermeiden, damit gleichzeitig die Kundenbeziehungen intakt gehalten werden.   So kommt es zum Streit über Forderungen  Zu einem Rechnungsstreit kommt es, wenn ein Kunde beschließt, eine Rechnung nicht zu bezahlen, aus welchen Gründen auch immer. In einigen Fällen werden bis zu 5 % der Rechnungen aufgrund von Streitigkeiten abgeschrieben, was wiederum Ihren Cashflow in Gefahr bringt. Dabei könnte man solch einen verheerenden Streit von Anfang an entgehen, indem man seine Auslöser beachtet und in Zukunft umgeht. Das sind die häufigsten Gründe für Streitigkeiten über ausbleibende Zahlungen:  Pricing Dispute : Streitigkeiten, die sich aus der Differenz zwischen dem Rechnungsbetrag und dem zuvor... ### Forderungsausfall berechnen - so hoch sind die Auswirkungen auf Ihren Gewinn! https://www.bilendo.de/blog/forderungsausfall-berechnen Ein Forderungsausfall ist riskant. Erfahren Sie, wie Sie den Forderungsausfall berechnen können und wie hoch die Auswirkungen auf Ihren Gewinn sein können. Ein Forderungsausfall ist riskant für die meisten Unternehmen und kann die Liquidität beträchtlich gefährden. In diesem Artikel erfahren Sie, wie Sie den Forderungsausfall berechnen können und wie hoch die Auswirkungen auf Ihren Gewinn sein können.   Was ist ein Forderungsausfall? Der Begriff Forderungsausfall beschreibt das Risiko eines Unternehmens, Verluste zu schreiben, weil Kunden zahlungsunfähig sind oder nicht zahlen möchten. In der Regel ist die Folge des Forderungsausfalls, dass ein Unternehmen die entsprechende Forderung abschreiben muss. Dadurch kann die Liquidität eines Unternehmens gefährdet werden und im schlechtesten Fall das Unternehmen selbst zahlungsunfähig werden. Wann ein solcher Forderungsausfall droht, lässt sich nicht pauschal sagen, da der individuelle Einzelfall hier eine große Rolle spielt.   Ursachen eines Forderungsausfalls Ein solcher Ausfall von Forderungen kann die unterschiedlichsten Ursachen haben. In den meisten Fällen ist die Ursache des Ausfalls einer Forderung ein Liquiditätsengpass bei einem Schuldner. Zum Beispiel aufgrund einer Überschuldung oder einer vorübergehenden konjunkturellen Krise. Im schlimmsten Fall ist der Schuldner insolvent. Wenn der Schuldner dauerhaft zahlungsunfähig ist, wird das auch als Delkrederefall bezeichnet. Allerdings gibt es auch Kunden, bei... ### Delkredere verstehen: So lässt sich das Delkredererisiko effizient senken https://www.bilendo.de/blog/delkredere-delkredererisiko Unter "Delkredere" versteht man die Haftung oder Gewährleistung für den korrekten Eingang einer Forderung. Da viele Unternehmen auf pünktliche Zahlungen angewiesen sind, ist der sogenannte "Delkrederefall" ein wirtschaftliches Risiko, welches es zu minimieren gilt. Unter dem Begriff "Delkredere" versteht man die Haftung oder Gewährleistung für den korrekten Eingang einer Forderung. Da viele Unternehmen darauf angewiesen sind, Rechnungen pünktlich zu empfangen, ist der sogenannte "Delkrederefall", also die Zahlungsunfähigkeit eines Rechnungsempfängers, ein wirtschaftliches Risiko. Dieses Risiko wird auch als "Delkredererisiko" bezeichnet und kann von Unternehmen minimiert werden.   Factoring, um Risiken zu senken Es gibt unterschiedliche Möglichkeiten, sich vor dem Delkredererisiko zu schützen. Eine Möglichkeit, die häufig in Bezug auf Delkredere genannt wird, sind Factoring-Unternehmen, an die offene Forderungen aus abgeschlossenen Lieferungen oder Dienstleistungen abgetreten werden können. Dadurch ist das Unternehmen zuverlässig liquide.  Formen des Factorings Beim Factoring kann zwischen vier verschiedenen Formen unterschieden werden, die in der Praxis allerdings meist in Kombination auftreten. Dabei wird zwischen unechtem und echtem Factoring sowie stillem und offenem Factoring unterschieden. Beim echten Factoring wird das Risiko des Forderungsausfalls vom Factoring-Unternehmen übernommen. Dagegen müssen Sie selbst das Risiko übernehmen, wenn Sie... ### Credit-Risk-Management: Das Ende Ihrer Forderungsrisiken? https://www.bilendo.de/blog/credit-risk-management Forderungsrisiken sind wahre Liquiditäts-Killer und entstehen, wenn Sie Kunden Kredite gewähren. Lernen Sie mehr über Credit-Risk-Management, um gegenzusteuern. Wenn Ihr Unternehmen einem Kunden Kredite gewährt, gehen Sie Forderungsrisiken ein. Wenn ein Kunde eine Rechnung dann nicht rechtzeitig bezahlt, ist Ihr Unternehmen möglicherweise nicht in der Lage, das Geld zurückzubekommen. Das wirkt sich negativ auf die Liquidität und die Rentabilität Ihres Unternehmens aus. Schauen wir uns genauer an, wie sich der Prozess des Credit-Risk-Managements zusammensetzt und wie Unternehmen ihn nutzen können, um überfällige Forderungen zu reduzieren.   Was ist Credit-Risk-Management? Dabei handelt es sich um den Prozess der Identifizierung, Bewertung und Verwaltung von Risiken im Zusammenhang mit Forderungen und der Vergabe von Krediten an Kunden. Ziel ist es, die Zahl der unbezahlten Rechnungen zu verringern und deren Auswirkung auf die Liquidität zu minimieren. Das Credit-Risk-Management besteht aus zwei Hauptkomponenten: Risikobewertung der Debitoren: Dabei wird ermittelt, welche Kunden am ehesten mit ihren Zahlungen in Verzug geraten. Zu den zu berücksichtigenden Faktoren gehören Kreditwürdigkeit, Zahlungsverhalten, finanzielle Stabilität und Kontostand. Delkredererisiko -Prozess: Diese nächste Komponente erweitert den Fokus über die Kunden hinaus, um die Auswirkungen auf das Unternehmen zu bestimmen. Dies erfordert einen genaueren Blick auf die Unternehmensabläufe und kann... ### Wie das Kreditlimit Unternehmen sinnvoll vor Risiken bewahrt https://www.bilendo.de/blog/kreditlimit-unternehmen-managen Oft fehlen in Unternehmen die Möglichkeiten, das Debitorenrisiko sinnvoll zu managen. Damit ist Gefahr in Verzug. Das Kreditlimit ist eine wichtige Richtschnur, die Ihnen dabei hilft, das Debitorenrisiko zu kontrollieren. Doch weil der ganze Limitprozess aufwendig und die Aktualität von Daten nicht immer gewährleistet ist, fällt es Ihnen schwer, dieses Risiko vernünftig zu managen.  Wir stellen Ihnen eine Lösung vor, die genau dafür entwickelt wurde: Aufwände beim Limitprozess abzuschaffen, für Datenaktualität zu sorgen und kurze Entscheidungswege möglich zu machen. Das Debitorenrisiko managen Das Kreditlimit in Unternehmen ist nicht nur eine Richtschnur, es ist auch eine Grenzlinie - wie weit sind Sie bereit, einem Kunden bei der Kreditvergabe entgegenzukommen? Wann ist dieses Limit ausgereizt und mit welcher Konsequenz?  Für die Beantwortung dieser Fragen brauchen Sie eine ganze Menge Informationen. Und glatte Prozesse, die auf diese Informationen folgen. Doch leider hapert es in den meisten großen Unternehmen genau daran, weshalb es nicht ohne Weiteres möglich ist, das Debitorenrisiken sinnvoll zu managen. Dabei wäre das extrem wichtig, um Zahlungsausfälle zu vermeiden.  Thomas Bravo, Mitglied des Vorstands des Bundesverbands Credit Management Österreich (BvCM AT), liefert hierzu ein sehr anschauliches Rechenbeispiel: "Bei einem Forderungsausfall von 5.000 Euro und 2 % Umsatzrendite sind 250.000 Euro Mehrumsatz nötig, um den Ausfall wieder zu... ### "Digital Compliance" im Debitorenmanagement: 3 Punkte https://www.bilendo.de/blog/digital-compliance-im-debitorenmanagement Für viele ein Hemmschuh für die Digitalisierung von Geschäftsprozessen: Digital Compliance. Die oft beteuerten Chancen der Digitalisierung schleppen den einen oder anderen Schatten hinter sich her, zum Beispiel das Thema "Digital Compliance". Gerade im Finanzbereich werden hoch sensible Daten verarbeitet - wollen Sie den Umgang damit wirklich einem digitalen Tool anvertrauen?  Dem richtigen Tool, ja. Das dafür sorgt, dass aus den Chancen nicht doch wieder Risiken werden.   Digital Compliance als Hürde Aus der Vogelperspektive betrachtet, versprechen Sie sich von der Digitalisierung Ihrer Geschäftsprozesse, dass diese optimiert ablaufen und effizienter sind, zum Beispiel weil weniger manuelle Aufwände anfallen und Fehler passieren. Mehr Effizienz sorgt dafür, dass Ihr Unternehmen wettbewerbsfähig und zukunftsfähig bleibt. So das große Ziel.  Im "Kleineren" betrachtet, sind manuelle Aufwände gerade im Debitorenmanagement ein riesiges Thema, weil Ihre Mitarbeiter sich dort mit vielen zeitraubenden und immer wiederkehrenden Tätigkeiten herumschlagen. Doch leider ist gerade im Finanzbereich der digitale Wandel nicht so einfach umzusetzen, aus Gründen wie die nicht ganz einfache Prozessoptimierung , das fehlende Budget oder die mangelnden geschäftlichen Anforderungen .  Selbst wenn diese Punkte nicht sonderlich ins Gewicht fallen, bleibt doch ein Thema, das zunehmend eine Rolle spielt: Die boomende Nutzung moderner Technologien wie Cloud Computing bringt... ### Digitalisierung im Finanzbereich vs. geschäftliche Anforderungen? https://www.bilendo.de/blog/digitalisierung-im-finanzbereich-vs-geschaftliche-anforderungen Wenn die geschäftlichen Anforderungen nicht gegeben sind, stolpert der digitale Wandel. Muss nicht sein. Digitaler Wandel bedeutet Veränderung - hin zum Besseren, das ist schon klar. Aber wenn die geschäftlichen Anforderungen nicht gegeben sind, dann sind diese Veränderungen schlicht nicht durchführbar. Allem guten Willen zum Trotz.  Die Digitalisierung im Finanzbereich hat besonders darunter zu leiden, gerade hier besteht Bedarf an effektiveren Prozessen - und auch großes Potenzial, endlich dafür zu sorgen.  Dass die geschäftlichen Anforderungen keine Rolle spielen bzw. im Finanzbereich überhaupt erst einmal geschaffen werden, garantiert die Cloud-Software Bilendo. Und bestätigt Michael Bründel von Porsche Inter Auto .   Gehemmte Digitalisierung In vielen Unternehmen wird der digitale Wandel nur halbherzig vorangetrieben oder gerade mal in einer Form von Pseudo-Digitalisierung durchgeführt. Neben der problematischen Prozessoptimierung und dem fehlenden Budget sind es die nicht vorhandenen geschäftlichen Anforderungen, die Veränderungsprozessen im Weg stehen. Gerade der Order-to-Cash-Prozess ist so komplex und vielschichtig, betrifft so viele verschiedene Abteilungen mit unterschiedlichen Zielsetzungen, dass ein Gesamtüberblick und eine Optimierung der zig Schritte kaum möglich erscheinen. Vielleicht ist auch Ihr Unternehmen über mehrere Standorte (oder auch Länder) verteilt und kämpft mit dezentralen Strukturen. Vielleicht haben auch Sie schon zahlreiche... ### Wie Sie Ihr Working Capital Management im Automobilhandel verbessern https://www.bilendo.de/blog/working-capital-management-automobilhandel Das Working Capital Management ist oft eine der Schwachstellen in Unternehmen. Nicht mit Bilendo. Das Working Capital ist eine Kennzahl, die üblicherweise im letzten Quartal des Jahres Schweißausbrüche verursacht. Zum Jahresabschluss müssen die Zahlen stimmen, also fangen Finanzverantwortliche plötzlich an zu rudern und an jedem einzelnen Tag um eine Optimierung zu kämpfen. Den Stress rauszunehmen, indem man ihn auf das ganze Jahr verteilt, ist auch keine gute Lösung, denn die meisten Konstrukte im Working Capital Management sind auf wackeligen Füßen gebaut. Besonders die Automobilbranche bekommt das zu spüren, nicht zuletzt bewiesen durch die massiven Auswirkungen der Corona-Pandemie. Das belegt auch die Wirtschaftsprüfungsgesellschaft PwC in einer Studie, die die Working-Capital-Performance von Automobilherstellern und -zulieferern untersucht, und den Dreh- und Angelpunkt eines optimierten Working Capitals in den Fokus nimmt: den DSO-Wert (Days Sales Outstanding = Forderungslaufzeit bzw. Debitorenlaufzeit).  Um den können Sie sich ganzjährig kümmern, und zwar ganz ohne Stress - verspricht die AR-Automation-Plattform Bilendo und belegt Andre Everts von der Tiemeyer Gruppe .   Working Capital Management: die Schwachstelle Die Corona-Krise hat das Working Capital Management in der Automobilbranche stark unter Druck gesetzt. Die PwC-Studie aus dem Jahr 2021 "Cash to drive the shift - Working Capital Automotive Sector Report"  hat sich zu diesem Thema mit mehr... ### Kosten der Digitalisierung vs. kein Budget? Ein Ausweg https://www.bilendo.de/blog/kosten-der-digitalisierung Es fehlt das Budget, deswegen schleppen sich wichtige Innovationen im Finanzbereich. Mit Bilendo gibt es einen Ausweg. Für eine erfolgreiche digitale Transformation von Unternehmen gibt es immer noch ein paar Hemmschuhe. Während es bei den einen an der nicht ganz so einfach durchzuführenden Prozessoptimierung liegt, hapert es bei den anderen am fehlenden Budget.  Dabei wäre es gerade im Finanzbereich wichtig, für moderne und bessere Prozesse zu sorgen.  Es gibt eine Lösung, die Ihnen ganz ohne Anfangsinvest und nur über monatlich anfallende Kosten hilft, Ihre debitorischen Prozesse besser zu machen. Eine Prozessoptimierung, die sich innerhalb kürzester Zeit rechnet. Das verspricht Ihnen Bilendo und bestätigt Andre Everts von der Tiemeyer Gruppe .   Kosten der Digitalisierung vs. Budget  Gebetsmühlenartig wurde in den letzten 10-20 Jahren von der Notwendigkeit der Digitalisierung gesprochen. Unternehmen wie das Ihre sollten ja den Anschluss nicht verpassen, müssten Prozesse optimieren, um wettbewerbsfähig und zukunftsfähig zu bleiben, sollten sich der Herausforderung stellen, um die Chancen zu nutzen. Usw.  Heute muss man niemanden mehr vom Nutzen digitalisierter Prozesse überzeugen. Die Sinnhaftigkeit ist unbestritten. Und doch hapert es an der Umsetzung. Das fehlende Budget war im Jahr 2019 laut einer Studie von OTRS Hauptgrund für Verzögerungen beim digitalen Wandel (und ist es bis heute noch): "Wie unsere Ergebnisse zeigen, sind noch nicht alle... ### Debitorenbuchhaltung in SAP macht Sinn - mit Bilendo https://www.bilendo.de/blog/debitorenbuchhaltung-sap-bilendo Beim der Debitorenbuchhaltung in SAP entstehen immer wieder zwei Probleme: Datenübersicht und Informationsaustausch sind mangelhaft. Bilendo baut hier eine geniale Brücke. Während Ihrer täglichen Arbeit bei der Debitorenbuchhaltung in SAP sehen Sie sich immer wieder mit zwei Problemen konfrontiert: mit der mangelhaften Strukturierung der Daten und dem problematischen Informationsaustausch. Dadurch entsteht viel manueller Aufwand, der Zeit und Geld kostet.  Indem Sie Bilendo als ergänzendes Add-on nutzen, überbrücken Sie diese Probleme und machen Ihre Arbeit in der Debitorenbuchhaltung mit SAP noch effizienter.   Debitorenbuchhaltung in SAP: 2 Probleme Um im Alltagsgeschäft keine personellen Ressourcen zu verschwenden, sind Sie in der Debitorenbuchhaltung auf Daten in Echtzeit und auf eine zügige interne Abstimmung angewiesen.  Beispielsweise kommt es immer wieder vor, dass der Vertrieb bei einem erneuten Geschäftsabschluss dem Kunden ein längeres Zahlungsziel einräumen möchte, jedoch unklar ist, wie es sich mit dem Zahlungsverhalten eines Kunden verhält. Wie viele Belege sind noch offen oder sogar in Mahnung? Ist ein neues Geschäft unter diesen Voraussetzungen ratsam? Bei einem anderen Kunden steht ein neues Kreditlimit zur Diskussion, aber wie sieht es mit der Kreditwürdigkeit aus? Wie ist der aktuelle Credit Score, wann wurde der zuletzt aktualisiert bzw. die Parameter hinterfragt, auf denen er beruht? Weil Ihre Debitorenbuchhaltung in SAP eine solche... ### Korrekte Rechnung ohne Fehler erstellen - so geht's https://www.bilendo.de/blog/korrekte-rechnung Bei der Erstellung einer korrekten Rechnung sollten Sie inhaltliche und formale Fehler unbedingt vermeiden, um vor Gericht nicht das Nachsehen zu haben. Bei der Erstellung einer korrekten Rechnung sollten Sie inhaltliche und formale Fehler unbedingt vermeiden, um vor Gericht nicht das Nachsehen zu haben – trotz aller Richtigkeit Ihres Anspruchs. Dafür müssen natürlich einige Vorgaben bezüglich Inhalt und Formalitäten berücksichtigt werden, die im Umsatzsteuergesetz klar geregelt sind. Hier steht auch geschrieben, dass sämtliche Angaben in der Rechnung vollständig und richtig sein müssen. Der Rechnungssteller ist also verpflichtet, sämtliche Angaben gewissenhaft zu dokumentieren. Nach Rechnungseingang ist es Aufgabe des Rechnungsempfängers, alle in der Rechnung gemachten Angaben auf ihre Vollständigkeit und Richtigkeit hin zu überprüfen.   Zwingend erforderliche Angaben Vollständiger Name sowie die Anschrift  des Leistungserbringers und des Leistungsempfängers Steuer- bzw. Umsatzsteueridentifikationsnummer  (USt-IdNr.) Fortlaufende Rechnungsnummer Anzahl und Bezeichnung  der gelieferten Ware oder Bezeichnung und Umfang der erbrachten Leistung Zeitpunkt  der Leistung oder Anzahlung Entgelt  für die Leistung Anzuwendender Steuersatz und der berechnete Steuerbetrag  oder ein Hinweis auf Steuerbefreiung Hinweis auf die Steuerschuld  des Rechnungsempfängers Irren ist menschlich und so ist es wenig verwunderlich, dass -... ### Wie Sie von Accounts Receivable Automation profitieren https://www.bilendo.de/blog/accounts-receivable-automation Bisher war sinnvolle Automatisierung nur im Accounting möglich und nicht beim Dispute Management und Mahnwesen. Bisher … Während im Accounting automatisch ablaufende Prozesse gang und gäbe sind, mangelt es beim Dispute Management und beim Mahnwesen noch gewaltig daran. Dabei wäre es wichtig, auch in diesen Bereichen Ihres Debitorenmanagements manuelle Tätigkeiten durch automatisierte Abläufe zu ersetzen und so Aufwände herunterzuschrauben.  In diesem Text stellen wir Ihnen die Accounts-Receivable-Automation-Plattform Bilendo vor, die genau zu diesem Zweck entwickelt wurde.   Accounts Receivable Automation  Unter Accounts Receivable Automation (kurz AR Automation) versteht man die Automatisierung von Prozessen im Debitorenmanagement (engl. Accounts Receivable). Repetitive und zeitaufwendige Aufgaben laufen dadurch regelbasiert und automatisch ab, also von alleine und ohne manuelles Zutun Ihrer Mitarbeiter. Im Accounting ist die Automatisierung von Standardprozessen bereits übliche Praxis, die Vorteile liegen auf der Hand: Ihre Mitarbeiter werden entlastet von manuellen Routineaufgaben, die aufwendig und lästig sind, sie sparen dadurch viel Zeit (sowie Nerven) und vermeiden Fehler. Bisher war es jedoch nicht möglich, zwei wichtige Teilbereich Ihrer Debitorenbuchhaltung sinnvoll zu automatisieren: das Dispute Management (als Grundlage, um so manche Forderung überhaupt erst mahnbar zu machen) und das Mahnwesen .  Für beide Bereiche gibt es zwar Ansätze zur... ### IaaS PaaS SaaS: Cloud-Computing-Modelle verstehen und nutzen https://www.bilendo.de/blog/iaas-paas-saas Eine Internet-Suchanfrage im Jahr 2022 liefert Angebote schier unzähliger Unternehmen. Die Bereitstellung von IT-Infrastruktur an Nutzer scheint ein riesiger Markt zu sein - doch der Markt für Cloud-Computing bietet noch weitaus mehr Möglichkeiten. Eine Internet-Suchanfrage im Jahr 2022 liefert Angebote schier unzähliger Unternehmen. Die Bereitstellung von IT-Infrastruktur an Nutzer scheint ein riesiger Markt zu sein - viele Smartphone-Nutzer erleben selbst, wie automatisch Kontakte, Fotos und andere Dateien nach einem Verlust oder Totalschaden vollautomatisch auf ein neues Gerät übertragen werden. Doch der Markt für Cloud-Computing bietet noch weitaus mehr Möglichkeiten. Was es mit den Modellen "IaaS", "PaaS" und "SaaS" auf sich hat und was die Modelle jeweils an Vorteilen bieten, erfahren Sie im Artikel.   Geschichte der Cloud Zwar war es schon in den 1960er Jahren technisch möglich, sich über den eigenen Telefonanschluss an große Rechenzentren anzuschließen und somit fremde Rechenleistung zu beziehen, jedoch stellten die damaligen Übertragungsgeschwindigkeiten einen Flaschenhals dar, sodass effizientes Arbeiten auf diese Weise noch nicht realisiert werden konnte. 1995 präsentierte das Fraunhofer Institut mit BSCW ("Basic Support for Cooperative Work") eine kollaborative Software, die es Nutzern ermöglichte, in gemeinsamen virtuellen Arbeitsbereichen Dokumente zu erstellen und auch zu bearbeiten. Mit dem Start von Facebook konnten ab 2004 auch private Nutzer Dateien... ### Cloudbasierte Lösungen: Vorteile und Datensicherheit https://www.bilendo.de/blog/cloud-basierte-loesungen Cloud-Lösungen sind weiterhin auf dem Vormarsch. Umso wichtiger ist es für Unternehmen die Fakten zu Vorteilen und Bedenken, wie der Datensicherheit, zu kennen. Der Gebrauch von Business-Software gehört in fast jedem Unternehmen zum gängigen Standard. Für jeden Bedarf rund um ERP (Enterprise Resource Planning), CRM (Customer Relationship Management) und SCM (Supply Chain Management) existieren namhafte IT-Lösungen. Diese umfangreichen Anwendungen erleichtern viele Prozesse im Unternehmen - oftmals genügt der Funktionsumfang aber nicht allen Anforderungen. Die Folge: Aufwendige Teilprozesse müssen manuell ausgeführt werden und binden auf diese Weise wichtige Ressourcen.   Vorteile cloudbasierter Lösungen Für fast jede Anforderung finden sich mittlerweile Software-Tools, die auch komplexe Abläufe bewerkstelligen können. Unzählige Hersteller bieten eine Vielzahl an Lösungsansätzen an, die cloudbasiert und ohne größere Investitionen verfügbar sind. Die Anforderungslücken in gängigen Software-Lösungen lassen sich so ohne Schwierigkeiten schließen. Durch die Einbindung cloudbasierter Software in die bestehende IT-Infrastruktur profitieren Unternehmen von maßgeschneiderten und vollumfänglichen Lösungen. Der technische Fortschritt ermöglicht es Softwareentwicklern, eine Vielzahl an cloudbasierte Lösungen für nahezu jeden Bedarf bereitzustellen.   Gegenüber herkömmlicher Software bestehen bei Cloud-Lösungen mehrere Vorteile: Die Software wird direkt vom Hersteller... ### AR Management: mehr Effizienz durch automatisierte Prozesse https://www.bilendo.de/blog/ar-management Indem Sie hochkomplexe debitorische Prozesse automatisieren, sorgen Sie dafür, dass wichtige Ressourcen in Ihrem Unternehmen geschont werden. Das Order to Cash in Ihrem Unternehmen ist von hochkomplexen Prozessen geprägt, die wiederum in Teilprozesse gegliedert sind. Für viele dieser Teilprozesse sind manuelle Tätigkeiten notwendig und die verursachen zeitlichen und finanziellen Mehraufwand. Klassisches Beispiel hierfür ist das AR Management (Accounts Receivable). Indem Sie mithilfe von Cloud-Software diese komplexen Teilprozesse beim AR Management automatisieren , sorgen Sie für mehr Effizienz mit dem wünschenswerten Resultat, dass Kapital nicht übermäßig lange im Forderungsprozess gebunden ist.    Liquiditätskiller #1: manuelle Prozesse In Ihrem Unternehmen kommt es täglich zu Geschäftsabschlüssen. Damit einhergehend müssen Rechnungen beglichen, geschrieben und versendet, eingehenden Zahlungen zugewiesen und gegebenenfalls bei Verzug individuelle Mahnläufe angestoßen werden. In den meisten Unternehmen ist damit nach wie vor ein großer manueller Aufwand verbunden. Manuelle Transaktionen sind zeit- und darum kostenintensiv - und nicht gerade selten fehleranfällig.  Nehmen Sie das Beispiel Rechnungsstellung . Diese findet in den meisten Betrieben digital statt. Doch damit hat es sich auch schon. Häufig sind Erstellung, Freigabe und Versand von Rechnungen ein Riesenthema, weil sie nicht in einem, sondern in drei getrennten, teilweise manuellen Prozessschritten... ### Prozessoptimierung durch Digitalisierung - woran scheitert´s? https://www.bilendo.de/blog/prozessoptimierung-durch-digitalisierung Wenn Sie im Finanzbereich Prozesse ändern wollen, stoßen Sie auf Widerstände. Die haben Ihre Gründe - und eine gute Lösung. Ein großer Segen von Prozessoptimierung und Digitalisierung ist der Abbau manueller Aufwände. Wo viel manuell gearbeitet wird, entsteht Zeitverlust, der sich wiederum in hohen Prozesskosten spiegelt. Das ist auch bei Ihnen und Ihren Prozessen im Finanzbereich angekommen. Aber wenn Sie an den bestehenden Prozesse etwas ändern wollen, stoßen Sie auf interne Widerstände. Die haben Ihre Gründe - und eine gute Lösung.   Chancen und Herausforderungen Die von QUNIS realisierte Studie the factlights 2020 (bis heute unverändert topaktuell) belegt, dass Prozessoptimierung durch Digitalisierung von elementarer Bedeutung ist, gerade für ein Unternehmen wie Ihres aus dem Enterprise-Bereich: "Je größer das Unternehmen, desto eher wird die Steigerung der Prozesseffizienz als bedeutendste Chance der Digitalisierung verstanden [...]. Dies lässt sich unter anderem damit erklären, dass größere Unternehmen aufgrund ihrer Komplexität eher der Gefahr ineffizienter Prozessabläufe ausgesetzt sind. Auch sind Prozesse in großen Unternehmen komplexer und historisch gewachsen. Entsprechend werden vielfältige Möglichkeiten gesehen, Abläufe zu verschlanken, zu automatisieren und damit Kosten zu sparen." (S. 12) Laut der Studie versprechen sich Unternehmen vor allem in 5 Punkten große Chancen durch die Digitalisierung:  Steigerung der Prozesseffizienz Neue digitale... ### Digitale Finanzbuchhaltung - wirklich sinnvoll gelöst https://www.bilendo.de/blog/digitale-finanzbuchhaltung Die digitale Finanzbuchhaltung ist heute Standard, doch nach wie vor sind viele Teilprozesse von manuellen Aufwänden geprägt - unnötigerweise. Von der Sinnhaftigkeit digitaler Lösungen muss heute niemand mehr überzeugt werden. Die Digitalisierung hat alle Bereiche von Unternehmen erreicht, auch Ihre Finanzbuchhaltung. Das Problem heutzutage ist vielmehr, sich im Dschungel aus Tools und Anwendungen zurechtzufinden und umgestellte digitalisierte Prozesse auf ihren tatsächlichen Nutzen zu hinterfragen. Bringt Ihr System die gewünschte Entlastung? Was müsste es können und aufbieten, damit Sie von einer echten Kosteneffizienz sprechen könnten? Ein Blick in die Kernprozesse der digitalen Finanzbuchhaltung soll Aufschluss darüber geben, wo Verbesserungspotenzial liegt und wie ein passendes Tool dieses Potenzial freilegt, ohne für zusätzliche Aufwände bei der Implementierung und Anwendung zu sorgen.    Komplexität der Prozesse Die Finanzbuchhaltung ist ein wichtiger Teil Ihres Order-to-Cash-Prozesses und von vielen verschiedenen komplexen Teilprozessen geprägt. Diese Komplexität bedingt, dass die Finanzbuchhaltung im Alltag für große Aufwände sorgt. Und Aufwand bedeutet immer Zeitverlust, Zeitverlust verursacht immer Kosten. ERP-Systeme wie SAP, die in Ihrem Unternehmen zur Anwendung kommen, bringen aufgrund ihrer hohen Leistungsfähigkeit ihrerseits eine enorme Komplexität mit sich. Meist sind es spezialisierte Mitarbeiter, die mit der Anwendung betraut sind, weil die... ### Credit Management Prozesse optimieren: Darauf kommt es an! https://www.bilendo.de/blog/credit-management Beim Credit Management entscheiden Sie, wie mit Risiken im Unternehmen umzugehen ist. Dabei machen Feinheiten im Prozess den großen Unterschied. Mithilfe von Credit Management Prozessen erfüllen Sie die Aufgabe, fortlaufend das Debitorenrisiko zu überwachen und auf dieser Basis Entscheidungen zu treffen - für oder gegen ein neues Kreditlimit, für oder gegen ein neues Geschäft. Damit kommt Ihnen als Credit Manager eine Schlüsselfunktion im Unternehmen zu, denn der Umsatz hängt von Ihren Einschätzungen und Entscheidungen ab.  Und damit stehen Sie unter einem immens hohen Druck. Für eine valide Bewertung brauchen Sie topaktuelle Daten, die auf aussagekräftigen Parametern fußen. Für eine anschließende schnelle Limitanpassung sind Sie auf gute interne Prozesse angewiesen. Doch an diesen beiden Punkten hapert es in Ihrem Unternehmen, und manuelle Aufwände sowie Zeitverlust machen Ihnen das Leben schwer. Genau da setzt die Credit-Management-Software Bilendo an.   Hintergründe Indem Ihr Unternehmen Geschäfte eingeht und dabei nicht auf Vorauskasse besteht, nimmt es Risiken in Kauf, und zwar Forderungsrisiken . Wenn durch Zahlungsverzug Kapital im Forderungsprozess gebunden ist, gefährdet das die Liquidität und hemmt das Wachstum. Ganz zu schweigen von den möglicherweise gravierenden Auswirkungen eines Zahlungsausfalls. Thomas Bravo, Mitglied des Vorstands des Bundesverbands Credit Management Österreich (BvCM AT ), liefert hierzu ein sehr anschauliches Rechenbeispiel :... ### Finanzprozesse optimieren: 6 Tipps für ambitionierte Unternehmen https://www.bilendo.de/blog/finanzprozesse Nur Prozesse, die ein Maximum an Effizienz zulassen, stärken die Liquidität Ihres Unternehmens und tragen so dazu bei, dass Ihr Betrieb auch in Zukunft solide dasteht. Ihr Unternehmen verschwendet Ressourcen, jeden Tag, jede Stunde. Und das frustriert Sie. Denn das Geschäft läuft gut, aber die internen Prozesse stolpern. Verdientes Geld kommt nicht zuverlässig und berechenbar genug herein, was Ihre Liquidität in Schieflage bringt und das Wachstum hemmt. Um wettbewerbsfähig zu bleiben und Freiräume für Investitionen und Wachstum zu schaffen, müssen die Finanzprozesse in Ihrem Unternehmen optimal ablaufen. Nur Prozesse, die ein Maximum an Effizienz zulassen, stärken die Liquidität Ihres Unternehmens nachhaltig und tragen so dazu bei, dass Ihr Betrieb auch in Zukunft solide dasteht.  Die folgenden Top-Tipps zeigen Ihnen, wie Sie die bestehenden Prozesse in der Finanzbuchhaltung Ihres Unternehmens optimieren können. Die anschließende Roadmap in 5 Schritten legt dar, wie Sie beim Change Management vorgehen können.   Finanzprozesse optimieren: 6 Tipps 1. Rechnungsversand zentral und unmittelbar In den meisten Unternehmen laufen Erstellung, Freigabe und Versand von Rechnungen an unterschiedlichen Stellen ab. Fehler im Prozess sind dabei keine Seltenheit (Problem Nr. 1). Um Aufwand zu sparen, gehen Rechnungen dann gebündelt raus, manche Fälligkeiten laufen dabei schon (Problem Nr. 2). Wenn Rechnungen nur verzögert raus gehen, geht der Zahlungseingang auch nur verzögert... ### Order-to-Cash automatisieren: So machen Sie den Unterschied! https://www.bilendo.de/blog/order-to-cash-automatisieren Der Order-to-Cash-Prozess ist komplex und darum aufwendig und teuer. Schaffen Sie mit Bilendo Abhilfe. Wenn im Order-to-Cash-Prozess alles glatt läuft, kommen Sie nach erbrachter Leistung in einem kalkulierbaren Zeitraum an Ihr Geld. Doch leider ist dieser gesamte Prozess so komplex und die vielen Teilprozesse sind so aufwendig, dass es immer wieder zu Verzögerungen und folglich zu hohen Kosten kommt.  In diesem Artikel zeigen wir auf, wie die Cloud-Plattform Bilendo an der alles entscheidenden Stellschraube dreht: sie nimmt Komplexität aus dem Debitorenmanagement und trägt so erheblich dazu bei, den Order-to-Cash-Prozess zu automatisieren und zu optimieren .    Komplexität der Prozesse Beim Order-to-Cash-Prozess sind viele Abteilungen in Ihrem Unternehmen involviert: Marketing, Vertrieb, Pricing, Lagerhaltung, Finanzen, Kundenservice usw. Viele Unternehmen kämpfen mit Silo-Strukturen, denn jede Abteilung hat eigene Zielsetzungen, eigene Routinen, arbeitet mit eigenen Systemen und Kommunikationsmedien. Bei einem abteilungsübergreifenden Prozess wie dem Order-to-Cash entstehen dadurch Hürden und Brüche, die zu Aufwand, Zeitverlust und gesteigerten Prozesskosten führen.  Eingesetzte ERP-Systeme (wie beispielsweise SAP) können dieses Problem nur teilweise lösen. Sie sind extrem leistungsfähig, aber gerade deswegen hoch kompliziert und unflexibel - und darum ein Teil des Problems "Komplexität".  Gerade das Debitorenmanagement als wichtiger Teilbereich... ### Order-to-Cash digitalisieren: Wie eine zentrale Plattform bis zu 30% Kosten einspart https://www.bilendo.de/blog/order-to-cash-digitalisieren Ihr Unternehmen hat das Potenzial zu wachsen, aber der zunehmende Aufwand im "Order-to-Cash" steht einer Kosteneinsparung im Weg. Außer, Sie setzen auf eine zentrale Plattform und sparen 15 - 30 % Kosten ein. Von der Bestellung bis zum Zahlungseingang ("Order-to-Cash ") kann eine Menge passieren. Es laufen viele Teilprozesse ab, viele Zuständigkeiten innerhalb eines Unternehmens werden berührt. Ihr Unternehmen hat das Potenzial zu expandieren und zu wachsen, aber der dadurch zunehmende Aufwand im Finanzbereich steht einer Kosteneinsparung und langfristig gesicherten Liquidität im Weg. Außer, Sie digitalisieren den Order-to-Cash-Prozess und setzen auf eine zentrale Plattform. Sie sparen 15 - 30 % der Kosten ein, die durch einen ungünstigen Ablauf im Order-to-Cash entstehen.   Kosten im O2C Umsatz und Wachstum sind das ideale Ergebnis erfolgreicher Geschäftsprozesse. Skalierbarkeit ist hierbei ein Schlüsselbegriff, also Expansion ohne steigenden Aufwand. Doch leider wachsen viele Unternehmen nicht skalierbar und die Expansion geht mit linear oder überproportional hohem Aufwand einher. Folglich fallen Umsatz und Gewinn geringer aus und Einsparungen sind kaum möglich oder bedeuten empfindliche Einschnitte. Dadurch wird wiederum das Wachstum gehemmt, das Umsatzwachstum bleibt hinter den Erwartungen etc. Aufwände entstehen vor allem in einem Kernprozess in Ihrem Unternehmen, beim "Order-to-Cash-Prozess". Hintergrund liegt in den vielen weitverzweigten Teilprozessen, die vom... ### ISO Zertifizierung 27001: Der Schrei nach Sicherheit https://www.bilendo.de/blog/iso-zertifizierung-27001 … und was das für ein Unternehmen wie Bilendo bedeutet. Dass IT- und Datensicherheit zu den Grundsätzen eines jeden Unternehmens gehört, sollte ein ganz selbstverständlicher Standard sein. Corona und Meldungen über Datenpannen zeigen jedoch, dass dies häufig nicht der Fall ist oder Sicherheit von Informationen, Daten und IT nur in abgeschotteten Abteilungen gedacht und gelebt wird. Gekapseltes Wissen in Abteilungen und Köpfen gewährleistet IT- und Datensicherheit im Allgemeinen, aber eben nicht unternehmensweit. Genau hier setzt die ISO Zertifizierung 27001  an - unternehmensweites IT- und Informationssicherheitsdenken . Dabei bedeutet IT- und Informationssicherheit nicht nur, dass die IT-Infrastruktur vor Fremdzugriffen geschützt ist, sondern vor allem, dass das Unternehmen und die Mitarbeiter operativ und strategisch Sicherheit denken. Kurz gesagt, besteht die ISO zum einen aus dem Thema IT-Sicherheit der Daten innerhalb der IT-Infrastruktur, aber zum anderen aus der Informationssicherheit. Und das betrifft das komplette Unternehmen.   Informationssicherheits-Managementsystem (ISMS) Dabei bildet das aufgebaute Informationssicherheits-Managementsystem, kurz ISMS, das Herz der ISO Zertifizierung 27001. Das ISMS erfasst alle Richtlinien, Prozesse sowie Verfahren und bildet die Grundlage für ein lebbares Sicherheits- und Risikoverständnis im Unternehmen. Es umfasst dabei nicht nur organisatorische Einheiten, sondern ermittelt, welche Risiken für Informationen... ### Credit-Management-Prozesse: Warum Zusammenarbeit essenziell ist https://www.bilendo.de/blog/credit-management-prozesse Thomas Bravo wirft für uns einen Blick hinter die Kulissen der Credit-Management-Prozesse in Unternehmen und spürt Probleme sowie Lösungsmöglichkeiten auf. Thomas Bravo ist Leiter des Finanz- und Rechnungswesens der I. K. Hofmann GmbH in Sankt Florian, Österreich, Experte für Credit-Management-Prozesse und Mitglied des Vorstands des Bundesverbands Credit Management Österreich (BvCM AT). In einer Artikelserie, erschienen im BÖB Journal (Bundesverband der österreichischen Bilanzbuchhalter), widmet er sich den verschiedenen Facetten der Credit-Management-Prozesse - und stößt dabei zwangsläufig auch auf die üblichen Grabenkämpfe zwischen Buchhaltung und Vertrieb.  Und deckt auf, wie wichtig es eigentlich ist, dass beide Abteilungen eng zusammenarbeiten. Denn Grabenkämpfe beeinflussten ein Unternehmen insgesamt negativ: sie hemmen Prozesse und verderben das Klima. Grund genug für uns, das Gespräch mit Thomas Bravo zu suchen und Einblicke in seinen umfangreichen Erfahrungsschatz zu gewinnen. Herausforderungen der Credit-Management-Prozesse Christopher Stützel: Herr Bravo, ich freue mich sehr, Sie für dieses Interview gewonnen zu haben.  Im dritten Teil Ihrer Artikelserie gehen Sie auf Herausforderungen und Spannungsfelder im Credit Management ein, genau genommen auf die Reibungspunkte und Konflikte, die üblicherweise zwischen Buchhaltung und Vertrieb entstehen. Wie kommen diese Konflikte zustande? Thomas Bravo: Vielen Dank, Herr Stützel, für die Einladung und der... ### Offene Forderungen eintreiben? Ist nicht Sache des Vertriebs https://www.bilendo.de/blog/offene-forderungen-eintreiben Eigentlich ist es nicht Aufgabe des Vertriebs, offene Forderungen einzutreiben. Eigentlich. Ihre Nähe zum Kunden hat für Sie als Vertriebsmitarbeiter zwei unangenehme Seiten: Sie müssen zum einen offene Forderungen eintreiben. Dabei ist das eigentlich gar nicht Ihre Aufgabe. Und zum anderen treffen Sie Kreditentscheidungen, ohne die aktuellen Infos zum Zahlungsverhalten Ihrer Kunden zu kennen. Das eine belastet Ihre Kundenbeziehung, das andere Ihre Verhandlungsbasis. Beides versüßt Ihnen nicht gerade den Arbeitsalltag. Es gibt aber eine Lösung, die in beiden Fällen Abhilfe schafft.   Offene Forderungen eintreiben Als Vertriebler gehört es zu Ihren ungeliebten Aufgaben, dass Sie Ihren Kunden mit den offenen Forderungen auf die Füße steigen müssen. Dabei wollen Sie Geschäfte abschließen, das ist Ihre Aufgabe! Aber die Buchhaltung liegt Ihnen die ganze Zeit mit Zahlungszielen und Forderungsrisiken in den Ohren.  Das ist zum einen nervig und schadet zum anderen Ihrer Arbeit. Denn wenn Sie zu lange auf Rückmeldung aus der Buchhaltung warten, springt Ihnen im dümmsten Fall in der Zwischenzeit der Kunde ab, weil er sich ein anderes Angebot von einem Wettbewerber eingeholt hat.  Sie wollen (und sollen) Geschäfte abschließen, wenn der richtige Zeitpunkt gekommen ist, und nicht, wenn der Finanzbereich meint, dass es so weit ist. Sicherlich ist auch Ihnen die Offene-Posten-Liste ein Gräuel. Die permanent zu aktualisieren, ist eine Sisyphus-Arbeit. Die Notwendigkeit... ### Credit Scoring modernisieren: Warum es sich lohnt https://www.bilendo.de/blog/credit-scoring Wann haben Sie zuletzt die Parameter hinterfragt, die Sie fürs Credit Scoring heranziehen? Mehr Flexibilität wäre bestimmt dringend notwendig. Selbstverständlich führen Sie in Ihrem Unternehmen Credit Scoring durch. Sie haben schon vor Jahren die Notwendigkeit erkannt, das Zahlungsverhalten und die Kreditwürdigkeit Ihrer Kunden im Blick zu behalten.  Aber haben Sie sich in letzter Zeit einmal gefragt, wie aussagekräftig die Parameter tatsächlich sind, die Sie fürs Scoring heranziehen? Branchen und Märkte sind permanent in Bewegung. Wenn Ihre Risikobewertung zuverlässig sein soll, muss Ihr Credit Scoring entsprechend anpassungsfähig und up to date sein. In diesem Artikel gehen wir der Frage auf den Grund, worauf Sie bei der Auswahl der richtigen Parameter achten sollten, wie Sie Ihre Branche und Ihr individuelles Unternehmen berücksichtigen können und wie Sie die ermittelten Scoring-Werte transparent abbilden und intern am besten kommunizieren können.  Schwierigkeiten Der beim Credit Scoring ermittelte Wert (engl. "score") soll einen aussagekräftigen Zusammenhang zwischen den Daten, die Ihnen zu einem Kunden vorliegen, und der Ausfallwahrscheinlichkeit einer Zahlung herstellen. Denn genau dieses Risiko fällt idealerweise so gering wie möglich aus. Um das Debitorenrisiko zu bewerten, ziehen Sie verschiedene Parameter heran, zu denen ein externer Bonitätsindex und Ihre eigenen Zahlungserfahrungen gehören. Leider sind beide mit Vorsicht zu genießen.  Den... ### Success Story: Tiemeyer Gruppe https://www.bilendo.de/blog/success-story-tiemeyer-gruppe Entlastete Mitarbeiter durch verbesserte debitorische Prozesse. Seit über 65 Jahren steht der Name Tiemeyer im Ruhrgebiet und mittlerweile in ganz NRW für Tradition, Erfahrung und Fortschritt in Sachen Fahrzeug und Fahrzeugtechnik. Die Tiemeyer Gruppe  ist in NRW der Ansprechpartner Nr. 1 für Marken wie Audi, Volkswagen, Volkswagen Nutzfahrzeuge, SEAT, CUPRA und ŠKODA.  Wegen des hohen Engagements und der ausgezeichneten Leistungen (von der Präsentation der Fahrzeuge bis zum umfassenden Service) wurde Tiemeyer bereits mehrmals von der Audi AG und der Volkswagen AG für Bestleistungen in den Bereichen Management, Beratung und Service ausgezeichnet.  Mit derzeit 27 Standorten in 14 Städten und über 1500 qualifizierten Mitarbeitern zählt Tiemeyer zu den am stärksten wachsenden und erfolgreichsten Automobilhändlern Deutschlands.    Ausgangssituation Die Tiemeyer Gruppe hatte bereits mehrere Softwareanwendungen für die verschiedenen Finanzprozesse im Einsatz. Insgesamt war die Softwarelandschaft schon gut organisiert und viele der relevanten Prozesse waren weitgehend automatisiert.  An vielen Stellen, auch in der Debitorenbuchhaltung, arbeiteten die Mitarbeiter zentralisiert und überblickten das ganze Unternehmen. Die Arbeit mit verschiedenen Tools hat jedoch immer wieder zu zeit- und kostenintensiven Kommunikationsschleifen geführt. Schwierig war vor allem die Kommunikation bei der internen Klärung offener Posten , die sich über... ### Ein neuer Look für unsere Marke https://www.bilendo.de/blog/neuer-look-bilendo Aktuelles in eigener Sache: unsere Marke "Bilendo" erstrahlt im neuen Look! Heute haben wir großartige Neuigkeiten in eigener Sache für Sie: unsere Marke "Bilendo" erstrahlt im neuen Look! Bilendo hat sich in den vergangenen Jahren in großen Schritten weiterentwickelt. Mit einer zunehmenden Kundenanzahl aus dem Enterprise-Bereich vergrößert sich kontinuierlich unser Leistungsspektrum - genau wie unser Team und unser fachliches Know-how. Das Geheimnis einer solchen Entwicklung auf der Überholspur ist schnell gelüftet und fußt auf drei ganz einfachen Fakten: wir sind flexibel, professionell und motiviert. Und das gilt auch für unser Produkt. Bilendo ist eine flexible und moderne Software-Lösung, die für frischen Wind in der Finanzbuchhaltung von Unternehmen sorgt. Genau das soll unser Corporate Design widerspiegeln. Darum haben wir unserer Marke einen neuen Look verpasst.    Das neue Bilendo-Logo Bilendo ist ein digitaler Assistent, der seinen Anwendern vor allem eines verschafft: Zeit. Denn unsere Software entlastet von Aufwänden, die bei manuellen Prozessschritten, bei der internen Kommunikation und bei der alltäglichen Entscheidungsfindung üblicherweise anfallen. Darum die Fliege in unserem Logo: Bilendo ist ein Assistent, im übertragenen Sinn ein Butler, der Ihnen zur Seite steht und sich um den (gar nicht so kleinen) Kleinkram kümmert, damit Sie als Anwender sich auf anderes, auf Größeres konzentrieren können.  Dem ursprünglichen Logo-Konzept von 2015 kam... ### Offene-Posten-Liste in Excel verwalten?! So setzen Sie dem Schrecken ein Ende https://www.bilendo.de/blog/offene-posten-liste Für den Vertrieb sind Offene-Posten-Listen ein Grauen, denn der Aufwand damit ist brutal. Das lässt sich ganz einfach ändern. Eine Offene-Posten-Liste zu verwalten  ist wichtig, sie muss geführt und gepflegt werden, um abzuklären, welcher Kunde eine Mahnung erhalten soll. Doch für Sie als Vertriebsleiter ist das eher eine Liste des Grauens: der Aufwand ist brutal, Transparenz ein Wunschtraum und der Zeitverlust ein Ärgernis. Kein Wunder, dass Sie das Thema maximal frustriert. Probleme bei der Offene-Posten-Verwaltung ist etwas, das viele große Unternehmen eint. Ein Viertel aller mahnbaren Belege bedürfen einer Klärung - und das sorgt immer wieder für Zeitverlust, hohe Kosten und strapazierte Neven!   Offene-Posten-Liste verwalten Regelmäßig müssen Sie sich im Vertrieb mit einem Schreckgespenst aus der Buchhaltung herumschlagen: Sie müssen die Offene-Posten-Liste verwalten. Wenn Ihre Kollegen in der Buchhaltung feststellen, dass ein Kunde mit einer Forderung im Verzug ist, müssen sie die Forderung eintreiben, also einen Mahnlauf in Gang setzen. Vorher muss aber abgeklärt werden, ob eine Mahnung gerechtfertigt ist. An diesem Punkt kommen Sie und Ihre Mitarbeiter im Vertrieb ins Spiel. Bzw. an die Liste. Und der mühsame Klärungsprozess geht los, wer mit welchem Kunden was wann abgesprochen hat, wo welche Informationen beispielsweise zu Special Deals liegen und welche Schritte womöglich im Einzelnen schon eingeleitet wurden.  Die Folge sind... ### Wie das Credit Management den Unternehmenswert bewahrt - auch in der Corona-Krise! https://www.bilendo.de/blog/das-credit-management-krise Die meisten Unternehmen sind erstaunlich gut durch die Corona-Krise gekommen. Doch das ist nicht selbstverständlich. Da gibt es nichts schönzureden: Viele Branchen haben bitter unter der Corona-Krise gelitten. Und die Folgen werden noch lange nicht aufgearbeitet sein. Doch allen Negativprognosen zum Trotz bleibt die große Insolvenzwelle in Deutschland aus. Im Gegenteil, dem Statistischen Bundesamt zufolge sind die Zahlen der Unternehmensinsolvenzen auch in diesem Jahr weiter rückläufig. Was nach einem Wunder klingt, hat einen ganz einfachen (wenn auch nicht selbstverständlichen) Hintergrund: Die Unternehmen bekamen zum einen externe Hilfe und haben zum anderen intern alles richtig gemacht.    Externe und interne Krisenhilfe Es hätte anders kommen können, gibt Matthias Müller in unserer Podcast-Episode "Unternehmenswachstum trotz Corona" zu. Müller ist Mitglied der Geschäftsleitung bei Dr. Wieselhuber & Partner GmbH, eine der führenden Unternehmensberatungen auf dem Feld der Strategieberatung, Restrukturierung und Transformation, und weiß, wovon er spricht. Die Verunsicherung im Frühjahr 2020, am Beginn der Corona-Pandemie, hatte das Potenzial, sich zu einer wirklich exorbitanten Krise hochzuschaukeln, wie im Jahr 2008 bei der Bankenkrise. Doch dann griffen (1. Grund) staatliche Überbrückungshilfen und brachten Ruhe ins Geschehen. Nicht nur in Deutschland, weltweite Konjunkturprogramme zeigen bis heute Wirkung. Und diese Ruhe war essenziell für Unternehmen, (2.... ### Accounts Receivable Reporting - mit Bilendo unvergleichlich! https://www.bilendo.de/blog/accounts-receivable-reporting Für eine gute Unternehmensführung sind Sie auf ein zuverlässiges Reporting angewiesen. Mit dem Reporting-Feature von Bilendo haben Sie Ihre Finanzen im Blick. Für eine gute Unternehmensführung sind Sie auf ein zuverlässiges Reporting angewiesen. Sie müssen im richtigen Moment die richtigen Entscheidungen treffen können. Und manchmal muss das schnell gehen. Im Bereich Debitorenmanagement sorgt die Reporting-Funktion von Bilendo für vollständige Transparenz über alle Debitoren und Forderungen, egal wie viele Standorte und Geschäftsbereiche Ihr Unternehmen hat.    Accounts Receivable Reporting In Ihrem Unternehmen laufen zig Prozesse parallel und in verschiedenen Abteilungen sowie Geschäftsbereichen ab und kosten enorm Ressourcen. Manche Prozesse, wie beispielsweise der Order-to-Cash-Prozess , sind besonders komplex und darum nur mit riesigem Aufwand zu verwalten. Die Performance der verschiedenen Teilprozesse - und dann noch in den verschiedenen Geschäftsbereichen - ist nur schwer messbar. Um auf ein verändertes Marktumfeld schnell reagieren zu können, brauchen Sie jedoch im richtigen Moment die richtigen KPIs. Es geht um Transparenz, damit Sie aufgrund von Fakten Entscheidungen treffen können. Doch leider sorgt die Aufteilung Ihres Unternehmens in verschiedene Geschäftsbereiche für alles andere als Transparenz - vor allem beim Accounts Receivable Reporting. In welchen Gebieten gibt es Schwächen, wo müssen Sie nachsteuern? Wo entsteht verstärkt Klärungsbedarf bei... ### Unternehmenswachstum Strategien trotz Corona: Was machen erfolgreiche Unternehmen? https://www.bilendo.de/blog/unternehmenswachstum-strategien Wie kann es sein, dass die meisten Unternehmen gut durch die Corona-Krise gekommen sind und wachsen? Und was müssen sie für die Zukunft beachten, damit das so bleibt? Allen Negativprognosen zum Trotz haben die meisten Unternehmen die tiefen Einschnitte, die die Corona-Pandemie verursacht hat, gut weggesteckt und das Wachstum vorangetrieben. Woran liegt das, was hat sich verändert und wie können Unternehmen diesen positiven Trend weiter für sich nutzen? Welche Unternehmenswachstum-Strategien werden weiterhin funktionieren? Das alles besprechen wir in unserer heutigen Podcast-Episode mit Matthias Müller.   Was hat die Krise verändert?   Florian Kappert: Hallo und herzlich willkommen zu unserer nächsten Episode des Risk-Different-Podcast, den Podcast für Finanzverantwortliche, Buchhalter, Credit Manager und allen, die sich für das Thema Effizienzsteigerung im Finanzbereich interessieren. Mein Name ist Florian Kappert und ich freue mich heute über unseren Gast Matthias Müller.  Matthias, du bist Mitglied der Geschäftsleitung bei Dr. Wieselhuber & Partner , eine der führenden Unternehmensberatungen auf dem Feld der Strategieberatung, Restrukturierung und Transformation. Du verantwortest Projekte rund um Restrukturierung, Finanzierung und Sanierung. Dein fachlicher Schwerpunkt liegt dabei einerseits auf der Lösung von komplexen Fragestellungen an der juristisch-betriebswirtschaftlichen Schnittstelle und andererseits auf der pragmatischen Lösung von komplexen... ### Order-to-Cash-Prozess: Wie Sie bis zu 3% mehr Umsatz machen https://www.bilendo.de/blog/order-to-cash-prozess Für einen reibungslosen Ablauf ist der Order-to-Cash-Prozess viel zu komplex. Und genau darin gründen Misserfolg und Liquiditätsverlust. Der Erfolg Ihres Unternehmens wird von zwei Themen bestimmt, die funktionieren müssen: Kaufprozess und Forderungsmanagement, auch bekannt als "Order-to-Cash-Prozess" . Doch für einen reibungslosen Ablauf ist der Order-to-Cash-Prozess viel zu komplex und bremst das skalierbare Wachstum Ihres Unternehmens. Außer, Sie setzen auf eine zentrale Plattform und steigern so Ihren Umsatz um bis zu 3 %. Die Inhalte dieses Artikels liegen zum Teil einer Veröffentlichung der Boston Consulting Group zugrunde.   Hintergründe  "Order-to-Cash " ist ein Prozess, der alle Maßnahmen umfasst, die Sie in Ihrem Unternehmen ergreifen, um angefangen beim Bestellvorgang bis hin zum Zahlungseingang alles richtig zu machen. Sie wollen, kurz gesagt, möglichst viel verkaufen und möglichst viel davon haben. Nun ist der Order-to-Cash-Prozess so komplex und in so viele Teilprozesse aufgegliedert, dass eine Optimierung kaum möglich erscheint - und doch so wichtig ist. Denn Verzögerungen in den einzelnen Prozessschritten binden wichtige Ressourcen in Ihrem Unternehmen und erhöhen das Risiko auf Zahlungsausfälle. Ganz abgesehen davon, dass Forderungen unnötig lange offen bleiben und so für Engpässe bei der Liquidität sorgen. Mit der bekannten und unangenehmen Folge, dass Ihr Unternehmenswachstum gehemmt ist. Die Komplexität des Order-to-Cash-Prozesses gründet in... ### Automatisiertes Mahnwesen: Wann macht das wirklich Sinn? https://www.bilendo.de/blog/automatisiertes-mahnwesen Der erste Schritt ist schon zu viel Aufwand: Ihre Debitorenbuchhaltung druckt alle anstehenden Mahnungen en bloc aus und sortiert sie für die Freigabe. Und der Wahnsinn nimmt seinen Lauf! Der erste Schritt ist schon zu viel Aufwand: Ihre Debitorenbuchhaltung druckt alle anstehenden Mahnungen en bloc aus und sortiert sie für die Freigabe. Und der Wahnsinn nimmt seinen Lauf! Ohne automatisiertes Mahnwesen   In regelmäßigen Abständen machen sich Ihre Debitorenbuchhalter daran, die anstehenden Mahnungen auszudrucken und für die Freigabe vorzubereiten. Um Aufwand zu sparen, geschieht dies en bloc, beispielsweise alle 14 Tage. Manche Forderungen sind also schon geraume Zeit fällig, andere erst neuerdings.  Die sortierten Mahnungen werden anschließend entweder direkt freigegeben oder gehen für die interne Klärung ins Unternehmen. Und der Hürdenlauf beginnt. Über Abteilungsgrenzen hinweg und unter Einsatz verschiedener Kommunikationsmedien (handschriftliche Notiz, E-Mail, Telefon etc.). Die zuständigen Instanzen sind nie auf demselben Wissensstand, weil wichtige Dokumente wie ursprüngliche Verträge und Rechnungen nicht mitgeliefert werden können. Das Chaos ist komplett, wenn Kollegen im Urlaub oder krank sind. Die Wahrscheinlichkeit, dass ein Vorgang liegen bleibt oder Schleifen im Unternehmen zieht, ist groß. Die papierbasierte Mahnungsfreigabe ist nicht nur eine irrsinnige Papierverschwendung, sondern viel zu viel manueller Aufwand mit Folgen für die Effizienz des... ### Offene-Posten-Management: Nichtstun kostet Sie ein Vermögen! https://www.bilendo.de/blog/offene-posten-management Die Offene-Posten-Klärung könnte besser laufen, aber sie läuft. Warum sollten Sie daran etwas ändern? Weil Sie mit einem "Weiter so" Ihre Existenz riskieren. Die Dinge in Ihrem Unternehmen könnten besser laufen, aber sie laufen irgendwie. Darum fällt es Ihnen schwer, etwas zu verändern, zum Beispiel beim Offene-Posten-Management . Die nimmt viel Zeit und Aufwand in Anspruch - auch wenn Sie das im Unternehmensalltag ausblenden können wie ein Störgeräusch: Sie verlieren dabei wahnsinnig viel Geld! Hintergründe Wozu aus einer Sache ein Problem machen, wenn sie gar kein Problem ist? Die Klärung offener Posten ist ein Hürdenlauf, aber Ihre Mitarbeiter haben den schon immer gemeistert. An diesen Prozessen jetzt etwas ändern - das ist in Ihren Augen der wahre Aufwand! Dafür fehlen Ihnen zeitliche und finanzielle Ressourcen, da haben viele andere Themen erst einmal Vorrang. Diese Sichtweise ist nachvollziehbar. Aber aus zweierlei Gründen nicht richtig:  1. Ineffiziente Klärung der offenen Posten ist de facto ein großes Problem. 2. Daran etwas zu ändern ist gar nicht so aufwändig, wie es Ihnen vorkommt.   Nichtstun ist gefährlich Ein Viertel aller Forderungen, bei denen ein Mahnprozess angestoßen werden soll, bedürfen erfahrungsgemäß einer Klärung.  Wenn ein Kunde nicht zahlt, müssen Sie herausfinden warum, und ein interner Hürdenlauf setzt ein. Hürden bedeuten Verzögerungen und genau die kosten Sie bares Geld.  Im Detail heißt das: Großer manueller Aufwand:... ### Dispute Management mit SAP? Besser ohne Klärungsnotizen! https://www.bilendo.de/blog/dispute-management-sap-klaerungsnotiz Eine Klärungsnotiz im Buchungstext beim Dispute Management mit SAP reicht nicht aus, um eine offene Forderung umfassend zu klären. Wie sollen Sie da eine Klärung vernünftig kommunizieren? Eine Klärungsnotiz im Buchungstext beim Dispute Management mit SAP reicht nicht aus, um eine offene Forderung umfassend zu klären, allein schon wegen der begrenzten Zeichenanzahl nicht. Wie sollen Sie da eine Klärung vernünftig kommunizieren?   Klärungsnotiz entfacht Chaos  Wenn ein Kunde nicht zahlt, müssen Sie in der Debitorenbuchhaltung eine Klärung anstoßen. Für die damit verbundenen Informationen steht Ihnen in Ihrer Buchhaltungssoftware (z. B. in SAP) ein Feld zur Verfügung, in das Sie Ihren Text schreiben können, die sogenannte "Klärungsnotiz". Doch leider reicht dieses Feld nicht aus, um einen Vorgang umfassend zu beschreiben.  Deshalb verschicken Sie parallel eine E-Mail, nicht zuletzt auch, um wesentliche Dokumente und Belege anzuhängen – und machen damit einen zweiten Kommunikationskanal auf, der verfolgt werden muss und von anderen Aufgaben ablenkt. Wenn Sie zusätzliche Kollegen involvieren möchten, müssen Sie die Mails weiterleiten und der Aufwand multipliziert sich. Das Chaos im Dispute Management ist dann komplett, wenn eine E-Mail in der täglichen Flut im Posteingang untergeht oder Kollegen sich telefonisch (zusätzlicher Kommunikationskanal) bei Ihnen melden, um Informationen zu liefern oder Punkte zu hinterfragen. Die zwangsläufige Folge sind... ### Promise to Pay: Halten Ihre Kunden ihre Zahlungsversprechen ein? https://www.bilendo.de/blog/zahlungsversprechen-kunden Für Ihre Risikobewertung spielte es eine entscheidende Rolle, ob ein Kunde seinem Zahlungsversprechen ("Promise to Pay") nachkommt oder nicht. Mit Bilendo können Sie diesen Faktor ganz einfach beobachten. Für Ihre Risikobewertung spielte es eine entscheidende Rolle, ob ein Kunde seinem Zahlungsversprechen (“Promise to Pay”) nachkommt oder nicht. Mit Bilendo können Sie diesen Faktor ganz einfach beobachten.   Sinn von Zahlungsversprechen Indem ein Kunde Ihre Leistung in Anspruch nimmt, verspricht er eine Gegenleistung - nämlich die Bezahlung. Das haben Sie in Ihrem Angebot, dem der Kunde zugestimmt hat, festgelegt. Und mit Ihrer Rechnung belegen Sie, dass Sie Ihren Teil der Abmachung, also Ihr Versprechen, eingehalten haben. Danach geht es darum, ob das auf Gegenseitigkeit beruht und Ihr Kunde die Rechnung auch begleicht. International agierende Unternehmen arbeiten in diesem Zusammenhang mit einem Promise-to-Pay-Agreement, also mit einem Vertrag, in dem u. a. festgelegt wird, zu welchen Bedingungen das geschuldete Geld (zurück-)gezahlt wird, zu welchem Zinssatz und bis zu welchem Datum.  Letzterer Punkt ist ein wichtiger Indikator für das Zahlungsverhalten von Kunden.  Gebrochene Zahlungsversprechen Zum Risikomanagement Ihres Unternehmens gehört es, genau zu beobachten, ob Kunden fristgerecht zahlen. Nur so können Sie schnell reagieren, wenn es zu Auffälligkeiten kommt, beispielsweise zu wiederholtem Zahlungsverzug oder zu einem immer stärker strapazierten... ### Offene-Posten-Verwaltung: So klären Sie offene Forderungen https://www.bilendo.de/blog/offene-posten-verwaltung Probleme bei der Offene-Posten-Klärung ist etwas, das viele große Unternehmen eint. Ein Viertel aller mahnbaren Belege bedürfen einer Klärung - und treiben die Kapitalkosten in die Höhe! Probleme bei der Offene-Posten-Verwaltung ist etwas, das viele große Unternehmen eint. Ein Viertel aller mahnbaren Belege bedürfen einer Klärung - und treiben die Kapitalkosten in die Höhe! So komplex das Problem ist, so einfach ist der Ausweg. 3 Punkte müssen Sie dafür kennen.   Hintergründe Gemeint ist damit die interne Klärung offener Forderungen in der Debitorenbuchhaltung, auch Klärungsmanagement genannt. Das Klärungsmanagement umfasst alle Maßnahmen, die die Mitarbeiter des Credit Managements eines Unternehmens ergreifen, um die Ursache zu klären, warum ein Kunde nicht zahlt.  Zu unterscheiden ist dabei: Kann ein Kunde nicht zahlen, will er nicht oder muss er gar nicht zahlen. Inbegriffen sind also das Dispute Management und die Reklamation.  Alternativ wird in Unternehmen auch von "Klärung", "Klärungswesen" oder "Internes Mahnwesen" gesprochen. Da die Gründe für den Zahlungsverzug vielfältig sein können und die interne Abstimmung aus verschiedenen Gründen meist schwierig ist, erweist sich die Offene-Posten-Verwaltung vor allem bei der Klärung in der Debitorenbuchhaltung als äußerst komplex und fehleranfällig, ist darum sehr zeitraubend und kostenintensiv.    Ineffiziente Klärung offener Posten Die Gründe für eine schwierige interne Abstimmung liegen in:... ### Kreditlimit von Kunden anpassen? So geht's ganz einfach https://www.bilendo.de/blog/kreditlimit Kreditlimite sind für ein solides Credit Management essenziell - solange sie sich flexibel anpassen lassen. Nur so lassen sich Forderungsrisiken und Kapitalkosten effektiv senken. Kreditlimite sind die rote Linie: Geschäft abschließen oder nicht? Diese rote Linie ist nicht in Stein gemeißelt, sie muss permanent hinterfragt und aktualisiert werden. Leider ist genau das der Knackpunkt: der mit dem Kreditlimit verbundene (Kommunikations-)Aufwand ist riesig.  Kreditlimit ohne Aufwand? Für Ihr Credit Management ist das Kreditlimit bzw. die Limite eine wichtige Stellgröße. Davon hängen Aufträge ab, die Ihr ERP-System entweder freigibt oder blockiert, daran orientiert sich Ihr Vertrieb bei Verhandlungen. Das Problem mit Kreditlimiten ist, dass sie, um dem einzelnen Kunden gerecht zu werden, permanent aktualisiert werden müssen. Märkte und Branchen sind in Bewegung, das wissen Sie nur zu gut. Ein starres Kreditlimit führt da nur zu unnötigen Blockaden. Doch leider ist die aufwendige Anpassung von Kreditlimiten eine Hürde, die Sie im Alltag daran hindert, für passgenaue Limite je Kunde zu sorgen. Denn damit verbunden sind interne Absprachen, die Anpassung von Kreditrichtlinien, die einzuholenden Freigaben und die Auseinandersetzung mit dem Vertrieb. Wie oft sind Sie schon der Antwort hinterhergelaufen, warum zu welchem Limit welche Entscheidungen getroffen worden sind?  Wünschenswert wären Transparenz, kürzere Wege und mehr Übersicht. Kreditlimit ganzheitlich sehen Für... ### Whitepaper: Interne Kommunikation. Mehr Transparenz im Dispute Management https://www.bilendo.de/blog/whitepaper-interne-kommunikation-mehr-transparenz-im-dispute-management Wie eine zentrale Plattform die Abstimmung zwischen Buchhaltung und Vertrieb optimiert und für eine effektive Offene-Posten-Klärung sorgt. ### Prozess der Digitalisierung: Optimierung und Umsetzung im Unternehmen https://www.bilendo.de/blog/prozess-digitalisierung Digitale Veränderungen bedürfen eine Veränderung des gesamten Unternehmens - und dafür braucht es alle Mitarbeiter. Erfahren Sie mehr! Heute wollen wir mit Chris aus unserem Sales-Team darüber sprechen, welchen Mehrwert Bilendo unseren Kunden bietet - warum haben sie sich für unsere Lösung entschieden? Vor allem unter dem Aspekt, dass in Enterprise-Unternehmen nicht einer allein, sondern das sog. "Buying-Center", welches aus den verschiedensten Persönlichkeiten und Abteilungen besteht, entscheidet. Des Weiteren werden wir darüber sprechen, wie der Prozess der Digitalisierung erfolgreich umgesetzt werden kann, während Prozesse und Mitarbeiter davon profitieren.   Prozess der Digitalisierung Florian Kappert: Hallo und herzlich willkommen zu unserer nächsten Episode des Risk Different Podcast, den Podcast für Finanzverantwortliche, Buchhalter, Credit Manager und allen, die sich für das Thema Effizienzsteigerung im Finanzbereich interessieren. Mein Name ist Florian Kappert und ich freue mich heute über unseren Gast Christopher Stützel, der bei uns für unser Neukundengeschäft verantwortlich ist. Hallo Chris! Christopher Stützel: Hallo Florian, freut mich sehr, heute dabei zu sein. Florian Kappert: Cool, freut mich auch, dass du da bist.  Ich glaube, Chris, wir wollen uns heute nicht über das Thema Corona unterhalten. Ich glaube, Corona kann schon fast niemand mehr hören. Stattdessen wollen wir uns über ein Thema unterhalten, das eigentlich auch niemand mehr hören... ### Whitepaper: Cloud-Software und Datensicherheit https://www.bilendo.de/blog/cloud-software-und-datensicherheit Cloud-Software liegt im Trend - doch wie steht es um die Sicherheit der Daten? Was macht Bilendo anders als die anderen - und so viel besser? ### Forderungsausfallrisiko - spricht Risiko immer gegen Umsatz? https://www.bilendo.de/blog/forderungsausfallrisiko Viele Unternehmen scheuen davor zurück, Risiken einzugehen, müssen aber gleichzeitig nach Möglichkeiten suchen, den Umsatz zu erhöhen. Viele Unternehmen scheuen angesichts einer Krise davor zurück, Risiken einzugehen - müssen aber gleichzeitig nach Möglichkeiten suchen, den Umsatz zu erhöhen. Plakativ gesprochen muss sich die Führungsebene die Frage stellen: Wollen wir gut essen oder wollen wir gut schlafen? Aus dem Dilemma gibt es einen Ausweg. Und der gestaltet sich über eine enge Zusammenarbeit zwischen Credit Management und Vertrieb.    Risiken bewerten Es ist gängige Praxis in Ihrem Unternehmen, dass Sie für eine Risikoeinschätzung Daten und Informationen von Auskunfteien einholen, um das Forderungsausfallrisiko zu reduzieren. Die Corona-Krise hat jedoch gezeigt, dass von heute auf morgen die üblichen Bewertungskriterien nicht mehr greifen und Frühwarnsysteme im Credit Management versagen.  Auskunfteien können Situationen abwarten und zusehen, wie sich die Dinge entwickeln. Ihr Unternehmen kann das nicht. Sie brauchen einen Plan. Und der kann nicht von außen kommen.  Viele Unternehmen unterschätzen, wie lange es dauert, Zahlungsausfälle durch das Neugeschäft zu kompensieren. Der nachfolgende Rechner zeigt Ihnen mit nur wenigen Einstellungen die Gewinneinbußen aufgrund eines Forderungsausfalls an und wie viel Mehrumsatz Sie genieren müssen, um diesen zu kompensieren.     Sie sehen, Zahlungsausfälle sind unbedingt zu vermeiden. Wenn die... ### Credit Manager und ihr Beitrag zu Umsatz und Risikomanagement https://www.bilendo.de/blog/credit-manager Wie haben sich die Anforderungen an die Rolle des Credit Managers verändert und welche Rolle spielt die Digitalisierung dabei? Darüber wollen wir heute mit unserem Gast Karste Thiele sprechen, der seit über 20 Jahren als Credit Manager arbeitet und sich auch darüber hinaus dem Wissenstransfer zu diesem Thema verschrieben hat. Der Podcast wurde aus terminlichen Gründen bereits im Dezember 2020 aufgezeichnet.   Wie haben sich die Anforderungen an die Rolle des Credit Managers verändert und welche Rolle spielt die Digitalisierung dabei? Darüber wollen wir heute mit unserem Gast Karsten Thiele sprechen, der seit über 20 Jahren als Credit Manager arbeitet und sich auch darüber hinaus dem Wissenstransfer zu diesem Thema verschrieben hat.   Credit Manager heute Florian Kappert: Hallo und herzlich willkommen zu unserer neuen Episode des Risk-Different-Podcast, den Podcast für Finanzverantwortliche, Buchhalter, Credit Manager und allen, die sich für das Thema Effizienzsteigerung im Finanzbereich interessieren. Mein Name ist Florian Kappert und ich begrüße unseren Gast Karsten Thiele. Hallo Karsten! Karsten Thiele: Hallo Flo, ich grüße dich auch. Florian Kappert: Freut mich, dass du heute da bist. Wir sind ja persönlich noch gar nicht so lange miteinander im Kontakt, aber wir haben uns durchaus im Netzwerk schon das ein oder andere Mal gesehen. Ich weiß, dass wir auch die ein oder andere Überschneidung haben, weil viele aus unserem Team natürlich des Öfteren mit dir in... ### Rechnungsversand - wie Sie Zeit, Geld und Aufwand sparen! https://www.bilendo.de/blog/rechnungsversand-zeit-geld-aufwand-sparen Rechnungsversand und -erstellung sind in Unternehmen üblicherweise zwei getrennte und damit fehleranfällige Prozesse. Dadurch entstehende Aufwände und Kosten können Sie sich ersparen. Mit der Rechnung hat es zunächst einmal eine ganz einfache Bewandtnis: Sie dokumentieren und beweisen damit Ihre erbrachte Leistung. Gar nicht so einfach - oder unmissverständlich - ist so manches, was damit zusammenhängt: Rechnungsversand , Vorsteuerabzug, Rechnungskopie. Mit Bilendo blicken Sie durch - und schonen wichtige Ressourcen.   Rechnungsversand Schwierigkeiten Rechnungen haben zwei lästige Angewohnheiten: Sie treten in Massen auf und berühren verschiedene Abteilungen in Ihrem Unternehmen. Damit sind prozessuale Probleme vorprogrammiert, die dazu führen, dass zum einen der Zahlungseingang nur verzögert erfolgt und zum anderen Kunden ungerechtfertigt angemahnt werden. Ersteres ist nachteilig für Ihre Liquidität, Letzteres ist nachteilig für die Kundenzufriedenheit. Die Krux liegt im Weg, der beim Rechnungsversand üblicherweise gegangen wird. Der interne Weg einer Rechnung    Rechnungen werden in der Auftragsverwaltung digital erstellt und in dieser Form entweder direkt in den Postausgang übertragen oder an die Mitarbeiter im Vertrieb oder der Kundenbetreuung zur Freigabe übertragen. Das Problem dabei: Erstellung, Freigabe und Rechnungsversand laufen nicht an einer zentralen Stelle ab, sind also drei verschiedene - und damit fehleranfällige - Prozesse.  Denn meist... ### Credit Manager Skills - wie die Krise 2020 die Branche veränderte https://www.bilendo.de/blog/credit-manager-skills-2020 Wer kein Risiko eingeht, macht auch kein Geschäft. Doch die Corona-Krise hat die üblichen Bewertungskriterien erodiert. Was können Unternehmen tun, um gute Entscheidungen zu treffen? Die Corona-Krise im vergangenen Jahr hat Unternehmen aller Branchen vor völlig veränderte Marktbedingungen gestellt. Das Risikobewusstsein in Unternehmen ist massiv gestiegen. Gleichzeitig kippen die üblichen Bewertungskriterien, weil plötzlich nicht nur einzelne Kunden, sondern ganze Branchen im Risiko stehen.  Wie lassen sich Risiken jetzt noch objektiv bewerten? Mit welche Folgen kämpfen Credit Manager? Und wo liegen die großen Chancen? Welche Credit Manager Skills sind entscheidend?   Credit Manager Skill #1 Eine Kernaufgabe des Credit Managers ist es, Risiken zu bewerten, um dem Unternehmen bei der Entscheidungsfindung zu helfen, zum Beispiel für oder gegen einen bestimmten Kunden, für oder gegen bestimmte Zahlungsmethoden. Doch die Corona-Krise hat die üblichen Bewertungskriterien erodiert. Denn einerseits sind ganze Branchen betroffen, andererseits stürzten überraschend Kunden in die Krise, mit denen man nie Sorgen hatte. Es waren Lösungen für Probleme notwendig, die noch nie zuvor gelöst werden mussten.  Auskunfteien und auch Kreditversicherer sahen sich mit der Frage konfrontiert, wie Risiken, Berufsgruppe und Branchen jetzt zu bewerten seien?  Woher können Unternehmen verlässliche Daten nehmen, um eine valide Risikobewertung durchzuführen? Elektronisch... ### Credit Management Aufgaben: Wie sieht die Zukunft der Branche aus? https://www.bilendo.de/blog/credit-management-aufgaben Was hat sich in den letzten Jahrzehnten im Credit Management verändert? Wie können sich Unternehmen in dieser komplexen und unsicheren Welt am besten aufstellen? Worauf kommt es an? Der Podcast wurde aus terminlichen Gründen bereits im Dezember 2020 aufgezeichnet.   Was hat sich in den letzten Jahrzehnten im Credit Management verändert? Welche Credit Management Aufgaben haben sich gewandelt? Wie können sich Unternehmen in dieser komplexen und unsicheren Welt am besten aufstellen? Worauf kommt es an?   Worauf kommt es an?   Florian Kappert: Herzlich willkommen zur Episode Nr. 4 unseres Risk-Different-Podcasts - den Podcast für Finanzverantwortliche, Credit Manager und für alle, die sich mit Themen rund um die Effizienzsteigerung im Finanzbereich befassen. Heute geht es um das Thema Credit Management im Wandel. Wir wollen darüber sprechen, vor welchen Herausforderungen Unternehmen heute stehen und wie diese Unternehmen die immer komplexer werdende Welt in saubere Prozesse abbilden.   Wir nehmen euch mit auf eine kleine Zeitreise und wollen wissen, worauf kommt es denn heute an? Darüber reden wir mit unserem Gast Rudolf Keßler, langjähriger Leiter des Corporate Credit Managements bei der Baywa und Präsident des Bundesverbands Credit Management (BvCM ).   Hallo Herr Keßler! Rudolf Keßler: Hallo Herr Kappert, guten Abend! Florian Kappert: Freut mich, dass Sie da sind. Ich fang jetzt einfach mal ganz salopp so an. Anfang des Jahres hätten wir... ### Debitorenbuchhaltung Software: Entlastung Ihrer Mitarbeiter https://www.bilendo.de/blog/debitorenbuchhaltung-software Indem Sie auf Cloud-Technologie setzen, fördern Sie die Zufriedenheit Ihrer Mitarbeiter in der Debitorenbuchhaltung Die Größe Ihres Unternehmens macht es erforderlich, dass Sie Ihre Geschäftsprozesse mithilfe eines leistungsstarken ERP-Systems planen, steuern und verwalten. Gerade im Finanzbereich sind dabei glatte Prozesse wichtig, um die Liquidität zu sichern und Risiken bewertbar zu machen.  Leider hapert es meist genau an der Stelle, denn leistungsstarke Systeme bringen eine enorme Komplexität mit sich - und das nagt an der Zufriedenheit Ihrer Mitarbeiter in der Debitorenbuchhaltung. Abhilfe schafft da eine Cloud-Lösung, die als Add-on zu Ihrem bestehenden System fungiert. Was das im Detail bedeutet, können wir Ihnen anhand von Bilendo zeigen.   Mitarbeiter der Debitorenbuchhaltung Bei der täglichen Anwendung Ihres ERP-Systems haben die Menschen in Ihrem Unternehmen mit verschiedenen Problemen zu kämpfen.  Mangelnde Anwenderfreundlichkeit führt dazu, dass die Module und Tools erst nach zeitintensiven Schulungen genutzt werden können. Diese Spezialisierung führt wiederum dazu, dass neue oder unerfahrene Kollegen nicht ohne Weiteres mitarbeiten können und Aufgaben sich nur mit organisatorischem Aufwand verteilen lassen. Kein ERP-System wird allen Anforderungen Ihres Unternehmens gerecht, also sind Anpassungen notwendig. Doch dieses Customizing bringt den enormen Nachteil, dass es lange dauert und viel Geld kostet. Ihre Mitarbeiter müssen auf notwendige... ### Forderungsmanagement Prozess: So machen Sie Ihre Risiken kalkulierbar https://www.bilendo.de/blog/forderungsmanagement-prozess Gerade in Zeiten der Krise spielen Liquidität und Working Capital die zentrale Rolle in den Finanzabteilungen der Unternehmen. Es geht nicht länger darum zu verwalten, sondern aktiv Strategien und Prozesse zu entwickeln, um eine fundierte Basis für nachhaltige Entscheidungen zu schaffen. Das Forderungsmanagement ist eine unterschätzte Säule, welche mit der richtigen Strategie und abteilungsübergreifenden Prozessen Risiken kalkulierbar macht. Der Podcast wurde aus terminlichen Gründen bereits im Dezember 2020 aufgezeichnet. Gerade in Zeiten der Krise spielen Liquidität und Working Capital die zentrale Rolle in den Finanzabteilungen der Unternehmen. Es geht nicht länger darum zu verwalten, sondern aktiv Strategien und Prozesse zu entwickeln, um eine fundierte Basis für nachhaltige Entscheidungen zu schaffen. Das Forderungsmanagement ist eine unterschätzte Säule, welche mit der richtigen Strategie und abteilungsübergreifenden Prozessen Risiken kalkulierbar macht. Der Forderungsmanagement Prozess ist entscheidend in einer Krise und wirkt sich auf den zukünftigen Erfolg aus.   Risiken in der Krise Florian Kappert: Hallo und herzlich willkommen zur neuen Episode des Risk-Different-Podcasts, den Podcast für Finanzverantwortliche, Buchhalter, Credit Manager und allen, die sich für das Thema Effizienzsteigerung im Finanzbereich interessieren. Mein Name ist Florian Kappert und wir haben heute Rudolf Müller vom Portal Forderungsmanagement zu Gast. Ich freue mich, dass Sie da... ### On Premise vs Cloud Software: Das sind die Vor- und Nachteile https://www.bilendo.de/blog/on-premise-vs-cloud Was treibt uns bei der Entwicklung unseres Produktes an? Vor welchen Herausforderungen stehen wir als Anbieter einer Cloud-Software-Lösung? Wie gehen wir mit den Anforderungen unserer Kunden um? Und worauf ist er als Kopf der Entwicklung besonders stolz? Darüber spricht unser CEO Flo heute mit seinem Mitgründer Jakob dem CTO von Bilendo. On Premise vs Cloud? Was treibt uns bei der Entwicklung unseres Produktes an? Vor welchen Herausforderungen stehen wir als Anbieter einer Cloud-Software-Lösung? Wie gehen wir mit den Anforderungen unserer Kunden um? Und worauf ist er als Kopf der Entwicklung besonders stolz? Darüber spricht unser CEO Flo heute mit seinem Mitgründer Jakob, dem CTO von Bilendo.   On Premise vs. Cloud   Florian Kappert: Hallo und herzlich willkommen zu unserer neuen Episode des Risk-Different-Podcasts, dem Podcast für Finanzverantwortliche, Buchhalter, Credit Manager und allen, die sich für das Thema Effizienzsteigerung im Finanzbereich interessieren. Mein Name ist Florian Kappert und ich freue mich heute ganz besonders über den Gast im heutigen Podcast, Jakob, mein Mitgründer und CTO von Bilendo.  Wir sprechen heute über ein Thema, auf das wir sehr häufig stoßen. Jakob, wir sind ja irgendwie beide ITler, du ein echter ITler, ich nur so ein halber ITler. Wir sprechen heute über das Thema Cloud-Software und über einen Begriff, der in dem Bereich immer durch das Netz und unser Netzwerk geistert: eine "Fake-Cloud".  Was klingelt denn bei dir,... ### Vorlage Mahnung #1: B2B - Fokus Zahlungseingang bei Dienstleistungen https://www.bilendo.de/blog/vorlage-mahnung-b2b-zahlungseingang-dienstleistung B2B effektiv mahnen: Ihre Vorlage für den zügigen Zahlungseingang. Diese Vorlage zur Mahnung liefert Ihnen ein Schema, wie Sie den Mahnprozess mit den geratenen Eskalationsstufen effektiv gestalten. Da Kunde nicht gleich Kunde und Leistung nicht gleich Leistung ist, sind feine Unterschiede im Vorgehen zu beachten.   Vorlage Mahnung B2B: Kundentyp Diese Mahnvorlage kommt infrage, wenn Ihr Kunde in etwa folgendem Vorbild entspricht: B2B kurzfristige Kundenbeziehung vereinzelter Geschäftsabschluss Beispiele für Ihre Leistung: Gründerberatung, Unternehmensberatung, Personalvermittlung und -beratung, branchenspezifische Fachberatung, Mitarbeiterschulungen, Coaching, Fortbildung etc. Wer: An diesen Geschäftskunden bindet Sie keine dauerhafte Kundenbeziehung, Ihre Zusammenarbeit besteht in einer einmaligen Leistung. Im Mittelpunkt steht also der zügige Zahlungseingang und entsprechend direkt treten Sie auf. Da für die Zukunft nicht ausgeschlossen ist, dass Sie eventuell doch noch einmal zusammenarbeiten, ist es ratsam, nicht nur Scherben und Trümmer zu hinterlassen. Wie: Bauen Sie in den einzelnen Eskalationsstufen höflich, aber bestimmt Druck auf und machen Sie deutlich, dass Sie wissen, wie Sie zu Ihrem Recht kommen. Signalisieren Sie permanente Gesprächsbereitschaft.   Vorlage Zahlungserinnerung Betreff   Zahlungserinnerung zu unserer Rechnung vom [Datum, Re-Nr.] Erläuterung: fett geschrieben, fällt besser ins Auge   Anrede  Sehr geehrte/r Herr/Frau... ### Vorlage Mahnung #2: B2B - Fokus Kundenzufriedenheit bei Dienstleistung https://www.bilendo.de/blog/vorlage-mahnung-b2b-kundenzufriedenheit-dienstleistung Legen Sie Wert auf die gute Beziehung: So mahnen Sie vertraute Geschäftskunden effektiv an, wenn Sie eine Dienstleistung erbracht haben. Diese Vorlage zur Mahnung liefert Ihnen ein Schema, wie Sie den Mahnprozess mit den geratenen Eskalationsstufen effektiv gestalten. Da Kunde nicht gleich Kunde und Leistung nicht gleich Leistung ist, sind feine Unterschiede im Vorgehen zu beachten. Vorlage Mahnung B2B: Kundentyp Diese Mahnvorlage kommt infrage, wenn Ihr Kunde in etwa folgendem Vorbild entspricht: B2B dauerhafte Kundenbeziehung eventuell vertrauter Bestandskunde wiederholte Geschäftsabschlüsse Beispiele für Ihre Leistung: Unternehmensberatung, Agenturleistungen, Call-Center, Managementberatung, Interimsmanagement, Gebäudereinigung etc.  Wer: Mit einem Geschäftskunden, an den Sie eine längerfristige oder für die Zukunft vielversprechende Beziehung bindet, sollten Sie im Mahnprozess kulanter umgehen als mit einem Kunden, von dem Sie voraussichtlich nie wieder etwas hören. Die Kundenbindung steht im Mittelpunkt, denn Sie möchten trotz Mahnprozess auch weiterhin mit dem Kunden zusammenarbeiten. Vielleicht sind Sie sich auch schon recht vertraut und Sie sind von der grundsätzlichen Verlässlichkeit Ihres Geschäftspartners überzeugt. Wie: Hier sind Sie vollkommen frei in der Gestaltung und Formulierung Ihrer Mahnschreiben, von serviceorientiert über ausgefallen bis fröhlich ist alles möglich. Bauen Sie in den einzelnen Eskalationsstufen behutsam Druck auf und signalisieren... ### Vorlage Mahnung #3: B2C - Fokus Zahlungseingang bei Dienstleistungen https://www.bilendo.de/blog/vorlage-mahnung-b2c-zahlungseingang-dienstleistung Mit dieser Mahnvorlage Sorgen Sie B2C bei erbrachter Dienstleistung für einen zügigen Zahlungseingang. Diese Vorlage zur Mahnung liefert Ihnen ein Schema, wie Sie den Mahnprozess mit den geratenen Eskalationsstufen effektiv gestalten. Da Kunde nicht gleich Kunde und Leistung nicht gleich Leistung ist, sind feine Unterschiede im Vorgehen zu beachten.   Vorlage Mahnung B2C: Kundentyp Diese Mahnvorlage kommt infrage, wenn Ihr Kunde in etwa folgendem Vorbild entspricht: B2C kurzfristige Kundenbeziehung einzelner Geschäftsabschluss Beispiele für Ihre Leistung: themenbezogene Kurse / Seminare (Fremdsprachen, Hobbys), private berufliche Weiterbildung, Coaching, Familienberatung, Rechtsberatung, Gutachter etc. Wer: Mit einem Privatkunden, dem Sie einmalig einen Dienst geleistet haben, sollten Sie im Mahnprozess ganz direkt umgehen. Der ausbleibende Zahlungseingang ist für Sie ein Ärgernis, schließlich haben Sie Ihren Teil der Vereinbarung zuverlässig erfüllt. Wie: An diesen Kunden bindet Sie keine dauerhafte Beziehung, der zügige Zahlungseingang steht im Mittelpunkt. Es spielt für Sie eine untergeordnete Rolle, ob sich der Kunde je wieder an Sie wendet. Bauen Sie also von Anfang an den notwendigen Druck auf und machen Sie unmissverständlich deutlich, dass Sie wissen, wie Sie zu Ihrem Geld kommen.   Vorlage Zahlungserinnerung Betreff  Zahlungserinnerung zu unserer Rechnung vom [Datum, Re-Nr.] Erläuterung: fett geschrieben, fällt besser ins Auge   Anrede ... ### Vorlage Mahnung #4: B2C - Fokus Kundenzufriedenheit bei Dienstleistungen https://www.bilendo.de/blog/vorlage-mahnung-b2c-kundenzufriedenheit-dienstleistung Gehen Sie bei erbrachter Dienstleistung B2C beim Mahnen möglichst effektiv vor - und bewahren Sie die gute Kundenbeziehung. Diese Vorlage zur Mahnung liefert Ihnen ein Schema, wie Sie den Mahnprozess mit den geratenen Eskalationsstufen effektiv gestalten. Da Kunde nicht gleich Kunde und Leistung nicht gleich Leistung ist, sind feine Unterschiede im Vorgehen zu beachten.   Vorlage Mahnung B2C: Kundentyp Diese Mahnvorlage kommt infrage, wenn Ihr Kunde in etwa folgendem Vorbild entspricht: B2C dauerhafte Kundenbeziehung wiederholte Geschäftsabschlüsse Beispiele für Ihre Leistung: Wartungen und Reparaturen, KFZ, Haushaltshilfe, medizinische Versorgung, Alters- und Pflegeleistungen, Steuerberater etc. Wer: Mit einem Privatkunden, dem Sie öfter Ihre Dienstleistung zur Verfügung stellen, sollten Sie im Mahnprozess kulanter umgehen als mit einem Kunden, von dem Sie voraussichtlich nie wieder etwas hören. Die Kundenbindung steht im Mittelpunkt, denn Sie möchten trotz Mahnprozess den Kunden als solchen nicht verlieren. Wie: Sie sollten anfangs Entgegenkommen signalisieren, in Ihrem Auftreten aber direkt bleiben. Bauen Sie in den einzelnen Eskalationsstufen rechtzeitig den notwendigen Druck auf und machen Sie unmissverständlich deutlich, dass Sie wissen, wie Sie zu Ihrem Geld kommen.   Vorlage Zahlungserinnerung Betreff   Zahlungserinnerung zu unserer Rechnung vom [Datum, Re-Nr.] Erläuterung: fett geschrieben, fällt besser ins Auge   Anrede   Sehr geehrte/r... ### Vorlage Mahnung #5: B2B - Fokus Zahlungseingang bei Warenleistung https://www.bilendo.de/blog/vorlage-mahnung-b2b-zahlungseingang-warenleistung Wirkungsvoll mahnen - mit dieser B2B-Mahnvorlage sorgen Sie bei Geschäftskunden, denen Sie eine Warenleistung erbracht haben, für einem zügigen Zahlungseingang. Diese Vorlage zur Mahnung liefert Ihnen ein Schema, wie Sie den Mahnprozess mit den geratenen Eskalationsstufen effektiv gestalten. Da Kunde nicht gleich Kunde und Leistung nicht gleich Leistung ist, sind feine Unterschiede im Vorgehen zu beachten.   Vorlage Mahnung B2B: Kundentyp Diese Mahnvorlage kommt infrage, wenn Ihr Kunde in etwa folgendem Vorbild entspricht: B2B kurzfristige Kundenbeziehung vereinzelter Geschäftsabschluss Beispiele für Ihre Leistung: Büromöbel, Dienstwagen, EDV-Anlage, allgemein Großhandel und Fachhandel etc. Wer: An diesen Geschäftskunden bindet Sie keine dauerhafte Kundenbeziehung, Ihre Zusammenarbeit besteht in einer einmaligen Leistung. Im Mittelpunkt steht also der zügige Zahlungseingang und entsprechend direkt treten Sie auf. Da für die Zukunft nicht ausgeschlossen ist, dass Sie eventuell doch noch einmal zusammenarbeiten, ist es ratsam, nicht nur Scherben und Trümmer zu hinterlassen. Wie: Bauen Sie in den einzelnen Eskalationsstufen höflich, aber bestimmt Druck auf und machen Sie deutlich, dass Sie wissen, wie Sie zu Ihrem Recht kommen. Signalisieren Sie permanente Gesprächsbereitschaft.   Vorlage Zahlungserinnerung Betreff   Zahlungserinnerung zu unserer Rechnung vom [Datum, Re-Nr.] Erläuterung: fett geschrieben, fällt besser ins Auge   Anrede   Sehr... ### Vorlage Mahnung #6: B2B - Fokus Kundenzufriedenheit bei Warenleistung https://www.bilendo.de/blog/vorlage-mahnung-b2b-kundenzufriedenheit-warenleistung Für eine auch in Zukunft gute Zusammenarbeit: Ihre Mahnvorlage für Geschäftskunden, denen Sie eine Warenleistung erbracht haben, unter Wahrung der Kundenzufriedenheit. Diese Vorlage zur Mahnung liefert Ihnen ein Schema, wie Sie den Mahnprozess mit den geratenen Eskalationsstufen effektiv gestalten. Da Kunde nicht gleich Kunde und Leistung nicht gleich Leistung ist, sind feine Unterschiede im Vorgehen zu beachten.   Vorlage Mahnung B2B: Kundentyp Diese Mahnvorlage kommt infrage, wenn Ihr Kunde in etwa folgendem Vorbild entspricht: B2B dauerhafte Kundenbeziehung eventuell vertrauter Bestandskunde wiederholte Geschäftsabschlüsse Beispiele für Ihre Leistung: Zulieferer ständig benötigter Bauteile / Maschinenelemente / Medizinprodukte, Bürobedarf, Innenausstattung etc. Wer: Mit einem Geschäftskunden, an den Sie eine längerfristige oder für die Zukunft vielversprechende Beziehung bindet, sollten Sie im Mahnprozess kulanter umgehen als mit einem Kunden, von dem Sie voraussichtlich nie wieder etwas hören.  Die Kundenbindung steht im Mittelpunkt, denn Sie möchten trotz Mahnprozess auch weiterhin mit dem Kunden zusammenarbeiten. Vielleicht sind Sie sich auch schon recht vertraut und Sie sind von der grundsätzlichen Verlässlichkeit Ihres Geschäftspartners überzeugt. Wie: Hier sind Sie vollkommen frei in der Gestaltung und Formulierung Ihrer Mahnschreiben, von serviceorientiert über ausgefallen bis fröhlich ist alles möglich. Bauen Sie in den einzelnen... ### Vorlage Mahnung #7: B2C - Fokus Zahlungseingang bei Warenleistung https://www.bilendo.de/blog/vorlage-mahnung-b2c-zahlungseingang-warenleistung Sorgen Sie mit dieser B2C-Mahnvorlage für einen zügigen Zahlungseingang, wenn Sie eine Warenleistung erbracht haben und der Kunde die Zahlungs verzögert. Diese Vorlage zur Mahnung liefert Ihnen ein Schema, wie Sie den Mahnprozess mit den geratenen Eskalationsstufen effektiv gestalten. Da Kunde nicht gleich Kunde und Leistung nicht gleich Leistung ist, sind feine Unterschiede im Vorgehen zu beachten.   Vorlage Mahnung B2C: Kundentyp Diese Mahnvorlage kommt infrage, wenn Ihr Kunde in etwa folgendem Vorbild entspricht: B2C kurzfristige Kundenbeziehung einmaliger Geschäftsabschluss Beispiele für Ihre Leistung: generell (Online-)Handel, Hausbau, handwerkliche Leistungen, KFZ-Verkauf etc. Wer: Mit einem Privatkunden, dem Sie einmalig ein Produkt geliefert haben, sollten Sie im Mahnprozess ganz direkt umgehen. Sie sind ihm mit der Bezahloption Kauf auf Rechnung entgegengekommen und es ist für Sie höchst ärgerlich, als Gegenleistung auf Unzuverlässigkeit zu stoßen. Wie: An diesen Kunden bindet Sie keine dauerhafte Beziehung, der zügige Zahlungseingang steht im Mittelpunkt. Es spielt für Sie eine untergeordnete Rolle, ob der Kunde je wieder bei Ihnen kauft. Bauen Sie also von Anfang an den notwendigen Druck auf und machen Sie unmissverständlich deutlich, dass Sie wissen, wie Sie zu Ihrem Geld kommen.   Vorlage Zahlungserinnerung Betreff  Zahlungserinnerung zu unserer Rechnung vom [Datum, Re-Nr.] Erläuterung: fett geschrieben, fällt besser ins Auge   Anrede... ### Vorlage Mahnung #8: B2C - Fokus Kundenzufriedenheit bei Warenleistung https://www.bilendo.de/blog/vorlage-mahnung-b2c-kundenzufriedenheit-warenleistung Mit dieser Mahnvorlage erzielen Sie bei Privatkunden, denen Sie eine Warenleistung erbracht haben, den größten Erfolg und wahren dabei die Kundenzufriedenheit. Diese Vorlage zur Mahnung liefert Ihnen ein Schema, wie Sie den Mahnprozess mit den geratenen Eskalationsstufen effektiv gestalten. Da Kunde nicht gleich Kunde und Leistung nicht gleich Leistung ist, sind feine Unterschiede im Vorgehen zu beachten.   Vorlage Mahnung B2C: Kundentyp Diese Mahnvorlage kommt infrage, wenn Ihr Kunde in etwa folgendem Vorbild entspricht: B2C dauerhafte Kundenbeziehung wiederholte Geschäftsabschlüsse Beispiele für Ihre Leistung: Versand von Lebensmitteln, Tierfutter, Arzneimittel, Eigenmarken, Abos, Luxusgüter etc. Wer: Mit einem Privatkunden, an den Sie wiederholt Produktlieferungen leisten, sollten Sie im Mahnprozess kulanter umgehen als mit einem Kunden, von dem Sie voraussichtlich nie wieder etwas hören. Die Kundenbindung steht im Mittelpunkt, denn Sie möchten den Kunden über den Mahnprozess hinaus als solchen nicht verlieren. Wie: Sie sollten anfangs Entgegenkommen signalisieren, in Ihrem Auftreten aber direkt bleiben. Bauen Sie in den einzelnen Eskalationsstufen rechtzeitig den notwendigen Druck auf und machen Sie unmissverständlich deutlich, dass Sie wissen, wie Sie zu Ihrem Geld kommen.   Vorlage Zahlungserinnerung Betreff Letzte Mahnung zu unserer Rechnung vom [Datum, Re-Nr.] Erläuterung: fett geschrieben, fällt besser ins Auge   Anrede Sehr geehrte/r Herr/Frau... ### Credit Management Software: Die Gründungsgeschichte von Bilendo https://www.bilendo.de/blog/credit-management-software-bilendo Aus der Idee, für KMUs eine einfach zu implementierende Lösung für automatisiertes Mahnwesen zu entwickeln, ist in den letzten 2 Jahren eine Credit-Management-Plattform für Enterprise-Kunden gewachsen. Wie es dazu kam? Was sie anfangs nicht gesehen haben? Welches Problem Bilendo löst und warum AI kein "Allheilmittel" ist, darüber spricht unser CEO Flo heute mit seinem Mitgründer Markus, dem CFO von Bilendo. Aus der Idee, für KMUs eine einfach zu implementierende Lösung für automatisiertes Mahnwesen zu entwickeln, ist in den letzten 2 Jahren eine Credit-Management-Software und AR-Automation-Plattform für Enterprise-Kunden gewachsen. Wie es dazu kam? Was sie anfangs nicht gesehen haben? Welches Problem Bilendo löst und warum AI kein "Allheilmittel" ist, darüber spricht Flo unser CEO heute mit seinem Mitgründer Markus, dem CFO von Bilendo.   Effizienzsteigerung im Finanzbereich Florian Kappert: Hallo und herzlich willkommen zur neuen Episode des Risk Different Podcast - dem Podcast für Finanzverantwortliche, Buchhalter, Credit Manager und allen, die sich für das Thema Effizienzsteigerung im Finanzbereich interessieren. Mein Name ist Florian Kappert.  Markus Haggenmiller: Mein Name ist Markus Haggenmiller.  Florian Kappert: Hallo Markus. Wir sprechen heute über das Hauptthema unseres Podcasts, nämlich über genau das, was wir gerade gesagt haben: das Thema Effizienzsteigerung ... und wir sehen uns den Finanzbereich an. War ja mal ein krasses Jahr, könnte man... ### Cloud-Software Management - die Zukunft für Ihre IT? https://www.bilendo.de/blog/cloud-software-management Die Prozessoptimierung im Unternehmen sorgt für eine enorme Arbeitsbelastung bei Ihnen in der IT. Einerseits wünschen Sie sich Entlastung, andererseits sehen Sie es überhaupt nicht einen, Ihnen von digitalen Alleskönnern die Arbeit wegnehmen zu lassen. Wir zeigen Ihnen den idealen Weg aus diesem Dilemma. Alle sprechen von Effizienzsteigerung und Prozessoptimierung in Unternehmen - existierende Systeme und Programme müssen dafür permanent angepasst und aktualisiert werden. Alles Aufgaben, die früher oder später auf Ihrem Tisch in der IT landen. Die Arbeitsbelastung ist schon heute enorm. Die Umstellung auf Cloud-Lösungen verspricht vieles - was davon wird gehalten? Und was bedeutet "Cloud-Software Management" für Ihre Position im Unternehmen? Sägen Sie mit deren Einführung etwa an Ihrem eigenen Stuhl oder ist es umgekehrt - die Einführung vieler Cloud-Lösungen benötigt schließlich eine Menge an technischem und prozessualem Sachverstand!  Im Folgenden zeigen wir Ihnen auf, wie Sie mit Cloud-Software zum einen bei Prozessen im Finanzbereich gründlich Entlastung erfahren und wie Sie zum anderen zum Innovationstreiber in Ihrem Unternehmen werden und Ihr Berufsbild in ein neues Licht rücken.    Überlastung als Dauerzustand Kein ERP-System kann allen Anforderungen eines jeden Unternehmens gerecht werden. Es gibt hochleistungsfähige Systeme, die jeden Geschäftsbereich und jeden Prozess abdecken - aber dadurch eine enorme Komplexität mit sich bringen. Zum einen hat... ### Whitepaper: Forderungsrisiken senken, Wachstum steigern https://www.bilendo.de/blog/forderungsrisiken-senken-wachstum-steigern Forderungsrisiken gefährden die Existenz Ihres Unternehmens. Informieren Sie sich, wie Sie diese effektiv senken und so das Wachstum Ihres Unternehmens sichern! ### Software Customizing zu teuer? 3 Tipps für Cloud-Software-Management https://www.bilendo.de/blog/software-customizing Die Digitalisierung bringt eine Flut an Cloud-Lösungen mit sich, die quer durch alle Branchen und Märkte Wandel, Effizienzsteigerung und Zukunftsfähigkeit verheißen. Doch bei genauer Betrachtung bleibt es oft bei einer Verheißung. Denn nicht überall wo Cloud-Software drauf steht, ist auch echte Cloud-Software drin. Die Digitalisierung bringt eine Flut an Cloud-Lösungen mit sich, die quer durch alle Branchen und Märkte Wandel, Effizienzsteigerung und Zukunftsfähigkeit verheißen. Doch bei genauer Betrachtung bleibt es oft bei einer Verheißung. Denn nicht überall wo Cloud-Software drauf steht, ist auch echte Cloud-Software drin - spätestens durch teures Software Customizing entstehen Abgründe.    Was ist Cloud-Software? Eine Cloud-Software ist eine SaaS-Lösung (Software as a Service), bei der Ihnen der Anbieter bedarfsabhängig spezialisierte Software über das Internet zur Verfügung stellt. Als Nutzer haben Sie über den Browser direkten Zugriff auf Ihre präferierte Lösung, statt sich selbst um Server oder ganze Rechenzentren, um Installation und Aktualisierung kümmern zu müssen. Dadurch entstehen zahlreiche Vorteile. Flexibilität: Das Arbeiten in der Cloud macht unabhängig vom Standort, von der Zeitzone und vom Endgerät. Sie und Ihre Mitarbeiter sind maximal flexibel. Verfügbarkeit: Ein Systemausfall mit anschließender aufwendiger Wiederherstellung wird unwahrscheinlich oder sogar unmöglich.  Aktualität: Sie arbeiten immer mit dem topaktuellen Stand der Dinge.... ### WACC Formel: Das bedeutet der Wert für Ihr Working Capital https://www.bilendo.de/blog/wacc-formel-berechnung-working-capital Die Kennzahl WACC trifft eine Aussage über den Wert Ihres Unternehmens, das Working Capital über die Finanzkraft. Dreh- und Angelpunkt ist jeweils das freie Kapital, über das Sie verfügen - und für das Sie proaktiv durch optimierte Prozesse bei der Forderungsbearbeitung sorgen können. Die Kennzahl WACC trifft eine Aussage über den Wert Ihres Unternehmens, das Working Capital über die Finanzkraft. Dreh- und Angelpunkt ist jeweils das freie Kapital, über das Sie verfügen - und für das Sie proaktiv durch optimierte Prozesse bei der Forderungsbearbeitung sorgen können.   WACC Formel Die betriebswirtschaftliche Kennzahl WACC (Weighted Average Cost of Capital) spielt eine wichtige Rolle bei der Bewertung Ihres Unternehmens - sofern, und das ist die Regel, die Ertragskraft Ihres Unternehmens durch verschiedene Zinssätze und durch unterschiedliche Regelungen in der Besteuerung beeinflusst wird. Außerdem dienen die "gewichteten Kapitalkosten" dazu, verschiedene Investitionsmöglichkeiten zu vergleichen und zu beurteilen sowie Risiken zu bewerten. Tiefer geblickt ermitteln Sie in der Unternehmensführung mithilfe dieser Kennzahl, mit welchen durchschnittlichen Kapitalkosten Sie rechnen müssen, aufgeteilt nach Eigenkapitalkosten und Fremdkapitalkosten. Das Gesamtkapital der meisten Unternehmen setzt sich aus Eigenkapital und Fremdkapital zusammen. Eigenkapital ist aufgrund des höheren Risikos teurer als Fremdkapital, es wird anders besteuert. Investiert ein Unternehmen in... ### Whitepaper: Digitalisierung im Finanzbereich https://www.bilendo.de/blog/whitepaper-so-gelingt-die-digitale-transformation-ihres-unternehmens Eine Roadmap für die digitale Transformation Ihres Unternehmens - mit besonderem Augenmerk auf den Finanzbereich. ### Wie die DSO-Kennzahl Ihr Working Capital beeinflusst https://www.bilendo.de/blog/dso-kennzahl Das Working Capital ist ein wichtiger Gradmesser für die Finanzkraft Ihres Unternehmens. Der Wert muss stimmen, sonst sind Ihr laufendes Geschäft und Ihr Wachstum in Gefahr. Schlüssel ist das freie Kapital - für das Sie mit einem niedrigen DSO-Wert ganz einfach sorgen können. Das Working Capital ist ein wichtiger Gradmesser für die Finanzkraft Ihres Unternehmens. Der Wert muss stimmen, sonst sind Ihr laufendes Geschäft und Ihr Wachstum in Gefahr. Schlüssel ist das freie Kapital - für das Sie mit einer niedrigen DSO-Kennzahl ganz einfach sorgen können.   Working Capital Das Kapital, das in Ihren Debitorenprozessen gebunden ist, gehört zum Umlaufvermögen Ihres Unternehmens. Sind Sie in der Lage, Ihre kurzfristigen Verbindlichkeiten aus dem Umlaufvermögen bezahlen, ist Ihr Working Capital wünschenswert positiv. Das heißt, Ihr Unternehmen ist liquide, Sie können investieren, kontrolliert Risiken eingehen, laufende Kosten decken und Ihr Wachstum vorantreiben - ohne auf Fremdkapital angewiesen zu sein. Ihr Unternehmen verfügt über eine solide Finanzkraft.  Dieser positive Status-quo spiegelt sich auch in einer anderen betriebswirtschaftlichen Kennzahl wider, in den Weighted Average Cost of Capital (WACC) . Der Wert der gewichteten Kapitalkosten trifft eine Aussage über die durchschnittliche Höhe des Prozentsatzes, den Ihr Unternehmen an Eigen- und Fremdkapitalgeber bezahlen muss. Teilt man den Free Cashflow in Ihrem Unternehmen durch den Kapitalkostensatz und zieht... ### Elektronischer Rechnungsversand: Was ist zu beachten? https://www.bilendo.de/blog/elektronischer-rechnungsversand-was-ist-zu-beachten Die E-Rechnung bietet eine ganze Menge Vorteile - die nicht jetzt nutzt. Zu klären wären da aber ein paar Fragen ... Die meisten Rechnungen entstehen am PC oder Mac (mit oder ohne Vorlage, mit oder ohne Buchhaltungsprogramm) – und werden dann doch bevorzugt in ausgedruckter Form auf dem Postweg versendet. Ihnen selbst ist es vermutlich auch lieber, Papierrechnungen zu erhalten. Die Rechnung zum Anfassen wirkt realer, irgendwie ernster gemeint und verlässlicher. Dabei spricht vieles für Versand und Erhalt elektronischer Rechnungen, allein um sicherzustellen, dass Sie und Ihr Unternehmen die Chancen und Möglichkeiten der digitalen Transformation voll ausschöpfen.   E-Rechnung Definition Gemäß der EU-Richtlinie 204/55/EU vom 16. April 2014 ist eine elektronische Rechnung eine Rechnung, die in einem strukturierten elektronischen Format ausgestellt, übermittelt und empfangen wird, welches ihre automatische und elektronische Verarbeitung ermöglicht.   Hintergründe elektronischer Rechnungsversand  Was ist keine E-Rechnung? Keine E-Rechnung (im Sinne der EU-Richtlinie) ist eine: Bilddatei PDF-Datei ohne strukturierte Daten eingescannte Papierrechnung   Gängige E-Rechnungsformate strukturiert: XRechnung, EDI, XML unstrukturiert: Word-, PDF-, E-Mail-Text; im .tif-, .jpg- oder .pdf-Format (rein bildhaft) hybrid: ZUGFeRD, PDF/A   Vorteile Das Erstellen, Verarbeiten und Archivieren von Rechnungen ist in elektronischer Form einfacher, effizienter und... ### Mahnung per Email Vorlage: "Branded" #3 https://www.bilendo.de/blog/mahnung-per-email-vorlage-branded Unsere E-Mail-Mahnvorlage Nr. 3: "Branded" - in Ihrem Corporate Design. Die Vorlage Nr. 3 ("Branded") verdeutlicht, wie gut sich die Vorlagen an das Corporate Design Ihres Unternehmens anpassen lassen. Die Wahl der Farben und Grafiken spiegelt das Corporate Design von Bilendo wider. Diese kurze Filmsequenz veranschaulicht die (responsive) Darstellung dieser Mahnung per Email.   MJML Code .wrapper-shadow {box-shadow: -5px 0px 10px -10px #ccc, 5px 0px 10px -10px #ccc, 0px 5px 10px -5px #ccc, 0px -5px 10px -10px #ccc; } .body-text p {line-height:20px; font-size:13px;} td { line-height:20px; font-size:12px; } .footer-text-desktop a {color:#fff !important; text-decoration:none; font-weight:100; font- size:12px; } .footer-text-desktop p {text-align: right; font-weight:700; } .footer-text-mobile h3 {color:#fff; font-size: 14px; padding-top: 15px; padding-bottom:5px;} .footer-text-mobile p {text-align:center; color:#fff; font-family:Helvetica, sans-serif !important; font-size:12px;font-weight:100; } .footer-text-mobile a {color:#fff; font-weight:100 !important; font-size:12px; line-height:10px ; } .adresse-text p {color: #fff; line-height: 10px; letter-spacing: 0.2px; font-size: 12px;} .adresse-text a {color: #fff; line-height: 10px; text-decoration: none; letter-spacing: 0.2px; font-size: 12px; } @media (max-width: 500px) { .footer-text p {text-align: center;} .adresse {display: none;} .header-desktop {display: none;} .footer-desktop... ### Mahnung per Email Vorlage: "Striped" #2 https://www.bilendo.de/blog/mahnung-per-email-vorlage-striped Unsere E-Mail-Mahnvorlage Nr. 2: "Striped" - farblich abgestimmt. Bei unserer Vorlage Nr. 2 ("Striped") haben Header und Footer der E-Mail einen farbigen Hintergund, der Body einen weißen Hintergrund. Das Logo ist mittig im Header und linksbündig im Footer platziert.  Diese kurze Filmsequenz veranschaulicht die (responsive) Darstellung dieser Mahnung per Email.   MJML Code .wrapper-shadow {box-shadow: -5px 0px 10px -10px #ccc, 5px 0px 10px -10px #ccc, 0px 5px 10px -5px #ccc, 0px -5px 10px -10px #ccc;} .body-text p {line-height:20px; font-size:12px;} td { line-height:20px; font-size:12px;} .footer-text a {color:#fff !important; text-decoration:none; font-weight:100; font-size:12px;} .footer-text p {text-align: right;} .footer-text-mobile h3 {color:#fff; font-size: 14px; padding-top: 15px; padding-bottom:5px;} .footer-text-mobile p {text-align:center; color:#fff; font-family:Helvetica, sans-serif !important; font-size:12px;font-weight:100;} .footer-text-mobile a {color:#fff; font-weight:100 !important; font-size:12px; line-height:10px;} .adresse-text p {color: #999;} @media (max-width: 500px) { .footer-text p {text-align: center;} .adresse p {display: none;} .header-desktop {display: none;} .footer-desktop {display: none;} } @media (min-width: 500px) { .footer-mobile {display: none;} .header-mobile {display: none;} } ... ### Mahnung per Email Vorlage: "Clean" #1 https://www.bilendo.de/blog/mahnung-per-email-vorlage-clean Unsere E-Mail-Mahnvorlage Nr. 1: "Clean" - schlicht und doch effektiv. Unsere Vorlage Nr. 1 ("Clean") ist relativ schlicht gehalten. Header und Body der E-Mail haben einen weißen Hintergrund. Das Logo ist mittig im Header und linksbündig im Footer platziert. Nur der Footer hat einen farbigen Hintergrund. Diese kurze Filmsequenz veranschaulicht die (responsive) Darstellung dieser Mahnung per Email.   MJML Code .wrapper-shadow {box-shadow: -5px 0px 10px -10px #ccc, 5px 0px 10px -10px #ccc, 0px 5px 10px -5px #ccc, 0px -5px 10px -10px #ccc; } .body-text p {line-height:20px; font-size:13px;} td { line-height:20px; font-size:12px; } .footer-text-desktop a {color:#fff !important; text-decoration:none; font-weight:100; font- size:12px; } .footer-text-desktop p {text-align: right; font-weight:700; } .footer-text-mobile h3 {color:#fff; font-size: 14px; padding-top: 15px; padding-bottom:5px;} .footer-text-mobile p {text-align:center; color:#fff; font-family:Helvetica, sans-serif !important; font-size:12px;font-weight:100; } .footer-text-mobile a {color:#fff; font-weight:100 !important; font-size:12px; line-height:10px ; } .adresse-text p {color: #fff; line-height: 10px; letter-spacing: 0.2px; font-size: 12px;} .adresse-text a {color: #fff; line-height: 10px; text-decoration: none; letter-spacing: 0.2px; font-size: 12px; } @media (max-width: 500px) { .footer-text p {text-align: center;} .adresse {display: none;} .header-desktop {display: none;}... ### Mahnung per Mail ist effizienter - Warum Sie unbedingt umsteigen sollten https://www.bilendo.de/blog/mahnung-per-mail Das Kommunikationsmedium E-Mail ist der ideale Weg, effektiv zu mahnen. Wird aber wenig genutzt. Warum? Das Kommunikationsmedium E-Mail ist der ideale Weg, effektiv zu mahnen: Sie erreichen Ihre säumigen Kunden direkt, schnell und kostengünstig. Doch E-Mail-Mahnläufe sind in der Praxis sehr aufwendig, denn ein komplexer HTML-Code ist notwendig, um die responsive Darstellung im Postfach aller gängigen Anbieter zu gewährleisten. Deshalb lassen sich viele Unternehmen die effektivste Variante des Mahnens entgehen. Unnötigerweise. Mit unserer langjährigen Erfahrung als Anbieter von Cloud-Software für die Verwaltung offener Posten ist uns das Thema vertraut. Dieser Artikel ist eine Hilfestellung für Sie und Ihre Debitorenbuchhaltung, die komplexe Problematik von E-Mail-Mahnungen aufzulösen und die Effizienz Ihrer SAP-Mahnläufe grundlegend zu steigern.  Erfahren Sie, wie Sie mit der Programmiersprache MJML ganz einfach responsive E-Mails erstellen. Um die Umsetzung für Sie weiter zu erleichtern, finden Sie drei E-Mail-Mahnvorlagen, die Sie nach Anleitung konfigurieren, kopieren und unmittelbar anwenden können.   Mahnung per Mail Rechtliche Hintergründe Da keine gesetzliche Bestimmung für Mahnungen vorliegt, sind diese an keine bestimmte Form gebunden (§ 125 BGB). Ihre Mahnung kann demnach problemlos per E-Mail oder Postversand erfolgen. Sie können die Vorteile beider Kommunikationsmedien für sich nutzen und diese passend zur aktuellen Situation in Ihrer... ### E-Book: Der umfassende Leitfaden Forderungsmanagement https://www.bilendo.de/blog/e-book-der-umfassende-leitfaden-forderungsmanagement Wie Sie mit einem professionellem Umgang mit offenen Posten die Liquidität Ihres Unternehmens effektiv steuern. ### Success Story: Porsche Inter Auto https://www.bilendo.de/blog/success-story-porsche-inter-auto Steigerung der Effizienz durch strukturierte Kommunikation zwischen Buchhaltung und Vertrieb. Die Porsche Inter Auto  ist teil der Porsche Holding Salzburg. Porsche Holding Salzburg ist das größte Automobilhandelsunternehmen in Europa, tätig in 22 europäischen Ländern sowie in Kolumbien, Chile, China, Malaysia, Singapur, Brunei und Japan. Heute vertritt die Porsche Holding Salzburg die Marken des Volkswagen Konzerns sowohl im Großhandel (Importeur) als auch im Einzelhandel (Händler) und im After Sales Geschäft (Service). Zusätzlich deckt sie mit dem Ersatzteilevertrieb, den Finanzdienstleistungen rund um das Automobil sowie mit einer eigenen IT-Systementwicklung das gesamte Spektrum im Automobilhandel ab. Seit März 2011 ist die Porsche Holding Salzburg eine 100%-Tochter der Volkswagen AG und bringt ihr jahrzehntelanges Know-how im Autogeschäft in den weltweiten Vertrieb des Volkswagen Konzerns ein. Mit Ende 2019 sind rund 31.900 Mitarbeiter im Unternehmen beschäftigt, die mehr als 763.300 Neuwagen verkaufen und einen Umsatz von 22,2 Milliarden Euro erwirtschaften.   Ausgangssituation Die Porsche Inter Auto nutzt verschiedene On-premise und Cloud-basierte Softwarelösungen  zur Durchführung von Prozessen in den Bereichen Debitorenmanagement, Forderungsmanagement, Mahnwesen und Inkasso-Steuerung. Die Softwarelandschaft bei Porsche Inter Auto ist durchweg gut organisiert und Prozesse weitgehend automatisiert . Trotzdem existieren verschiedene Medienbrüche,... ### E-Book: Flexibles Mahnwesen effizient https://www.bilendo.de/blog/e-book-flexibles-mahnwesen-effizient Ihre Schritt-für-Schritt-Anleitung für ein wirksames, nachhaltiges Mahnwesen. ### Whitepaper: Prozesse im Forderungsmanagement optimieren, Ressourcen schonen. https://www.bilendo.de/blog/whitepaper-prozesse-im-forderungsmanagement-optimieren-ressourcen-schonen Wie Sie bei der Forderungsbearbeitung wichtige Ressourcen sparen, Konflikte lösen und das Wachstum vorantreiben. ### Success Story: Portal Forderungsmanagement https://www.bilendo.de/blog/success-story-portal-forderungsmanagement Über digitale Credit-Management-Lösungen in einem sich verändernden Umfeld. "Bilendo ist für Unternehmen der digitale Assistent im Debitorenmanagement. Digitale Lösungen wie Bilendo gehören jetzt wie in Zukunft ins Portfolio einer modernen Finanzorganisation."   Rudolf Müller Portal Forderungsmanagement e. K.   Information zum Unternehmen Das Portal forderungsmanagement.com stellt Informationen und Antworten auf eine Vielzahl an Fragen im Forderungsmanagement bereit, die wichtigsten Dienstleister vor und bearbeitet aktuelle Themen der Branche. Das Portal hat das Ziel, die Besucher bei ihrer täglichen, praktischen Arbeit möglichst hilfreich zu unterstützen und bietet eine Übersicht über Seminare, Events und Schulungen. Betreiber und Wissensgeber des Portals ist Rudolf Müller - Experte im Themenfeld Forderungsmanagement und Autor der Bücher "Erfolgreiches Forderungsmanagement" und "Noch Fragen, Karsten? 100 Fragen und Antworten rund um das Credit Management".   Status-quo im Forderungs- und Credit Management Betrachtet man die aktuelle Situation im Forderungsmanagement, blicken wir auf eine der längsten ökonomischen Hochphasen der letzten Dekaden zurück. Seit 2009/2010 ist die Anzahl der Unternehmensinsolvenzen stetig gesunken. Kreditrisiko, Forderungsausfall und Working Capital waren Themen für Unternehmen, die in der Regel sowieso ‘gut aufgestellt’ waren und weitere Optimierungen im Finanzbereich vornehmen wollten. Mit der voranschreitenden Digitalisierung,... ### Success Story: Spacebase https://www.bilendo.de/blog/success-story-spacebase Steigerung der Effizienz bei der täglichen Nachverfolgung von B2B-Risiken. Information zum Kunden Spacebase ist die globale Buchungsplattform, die Menschen mit den Räumen verbindet, die sie für außergewöhnliche Meetings und Veranstaltungen benötigen. Seit der Gründung im Jahr 2015 hat Spacebase ein Portfolio von mehr als 8000 inspirierenden und unkonventionellen Räumen in über 50 Städten und 16 Ländern aufgebaut. Ein engagiertes Team unterstützt bei jedem Schritt; von Planungstipps über den Technologiebedarf bis hin zum Catering.   Ausgangssituation Spasebase bietet seinen Kunden eine Vielzahl unterschiedlicher Meeting- und Konferenzräume auf der ganzen Welt. Dabei ist Spacebase Vermittler zwischen dem Mieter bzw. Eigentümer und dem Interessenten. Interessierte können auf der Plattform die Locations direkt buchen und die Miete direkt online bezahlen. Spacebase bietet seinen Kunden zusätzlich zur eigentlichen Location ergänzende Services wie Kaffee, Whiteboard oder Flipchart. Kunden können bei der Bezahlung zwischen den Zahlarten Rechnung, Kreditkarte oder PayPal wählen. Um Forderungsausfällen vorzubeugen, fließen Störungen im Bezahlprozess in einen mehrstufigen Mahnlauf. Spacebase setzt in allen Kernprozesse auf moderne Cloud-Infrastruktur und -Anbieter.   Motivation & Anforderung Spacebase steht wie alle erfolgreichen digitalen Geschäftsmodelle vor der Herausforderung, das starke Wachstum an den steigenden Ressourcenbedarf anzugleichen, dabei die Kundenbeziehung... ### Success Story: klarx https://www.bilendo.de/blog/success-story-klarx Implementierung in den Order-to-Cash-Prozess zum Schutz vor Forderungsverlust und für eine bessere Planbarkeit. Information zum Kunden klarx ermöglicht das Bauen von morgen! Als führender digitaler Baumaschinenvermieter in Europa revolutioniert das Münchner Start-up klarx die Baubranche. Durch den Anbieter wird der Mietvorgang von Baumaschinen einfacher, schneller und kosteneffizienter. Viele Kunden arbeiten deutschlandweit mit der digitalen Lösung, um auch in Zukunft komplexe Bauvorhaben erfolgreich zu meistern. Gegründet 2015 von den Brüdern Matthias und Florian Handschuh zusammen mit Vincent Koch bedient die digitale Full-Service-Lösung von klarx einen Markt, der einem vielfachen Volumen des Autovermietungssektors entspricht. Mit weit über 350.000 verfügbaren Maschinen und einem deutschlandweit flächendeckenden Netzwerk an Mietpartnern ist klarx die führende Onlineplattform für die Miete von Baumaschinen und Bauequipment. Dahinter stehen finanzstarke Investoren und Entrepreneure des Mobilitätssektors wie Target Global, die Gründer von Flixbus und Delivery Hero. Als Wegbereiter und Begleiter der digitalen Baubranche löst klarx Probleme und fungiert als erste Anlaufstelle für Baustellen. Hierbei steht neben Tatkraft und Verantwortung jeder einzelne Mitarbeiter auch für die Unternehmenswerte des gegenseitigen Respekts, effizienten Handelns und einem Lernumfeld mit Fehlerkultur.   Ausgangssituation Das stark wachsende Unternehmen klarx setzt auf ein... ### Corona-Reset: Achten Sie auf aktuelle Debitoren-Kennzahlen! https://www.bilendo.de/blog/debitoren-kennzahlen-corona Während viele Unternehmen angesichts der Corona-Krise noch mit internen Veränderungen und Anpassungen kämpfen, betreffen die gravierendsten Veränderungen das Geschäftsumfeld. Und dieser Veränderungsprozess ist noch lange nicht abgeschlossen. Auf der Schussfahrt ausgebremst, so fühlen sich die meisten Unternehmen weltweit angesichts der Corona-Krise. Lockdown, Stillstand, banges Abwarten, wochenlang. Nun werden Sanktionen gelockert, Geschäfte wieder aufgenommen, nach und nach soll der Alltag zurückkehren. Doch allen Branchen ist klar: Den Status-quo vor der Krise gibt es nicht mehr, es ist die Rückkehr in eine neue Realität. Um diese korrekt zu erfassen und strategisch richtige Entscheidungen zu fällen, braucht es heute mehr denn je immer topaktuelle Kundendaten.    Geschäftsumfeld im Wandel Während viele Unternehmen noch mit den internen Veränderungen und Anpassungen kämpfen, betreffen die gravierendsten Veränderungen das Geschäftsumfeld. Und dieser Veränderungsprozess ist noch lange nicht abgeschlossen.  Die sinkende Nachfrage nach Konsum- und Wirtschaftsgütern hat zu Produktionsstopps in allen Sparten geführt. Zulieferer fallen aus, Exporte stagnieren und Lagerzeiten explodieren. Nicht alle Unternehmen können Kurzarbeit und Werksschließung auf Dauer kompensieren.  Die ersten Insolvenzen sind auf dem Weg. Fällt ein Kreditor aus, kann nicht mehr produziert werden. Fällt ein Debitor aus, ist der ganze Wareneinsatz verloren. Der Dominoeffekt wird durch... ### Kreditrisiko Management: So behalten Sie die Kontrolle https://www.bilendo.de/blog/kreditrisiko-management Auf Herausforderungen im Geschäftsalltag reagieren Sie am besten mit richtigem Kreditrisiko-Management. Es muss ja nicht immer eine Pandemie sein. Aber sie zeigt, was Unsicherheit bedeutet und Unsicherheit kann viele Ursachen haben. Offensichtlicher denn je ist, wie wichtig Risikomanagement für Ihr Unternehmen ist. Ganz besonders in Bezug auf das Kreditrisiko.   Abhängigkeiten Die Krise legt die Schattenseite der Globalisierung offen: die gegenseitige Abhängigkeit, durch die die gesamte Weltwirtschaft aktuell in eine Konjunkturkrise gerät. Für Unternehmen in Deutschland bedeutet dies explodierende Risiken, durch: eine schmerzhafte Konsumdelle in allen Branchen und Sparten stagnierende Exporte, da Lieferketten für Vorleistungen aus dem Ausland unterbrochen sind ausgebremste Investitionsbereitschaft nur vorsichtige Kreditvergabe durch Finanzinstitute steigendes Insolvenzrisiko Aber auch vor Corona kündigten Prognosen für das Jahr 2020 steigende Zahlen an Firmeninsolvenzen in Deutschland an. Durch außenwirtschaftliche Faktoren wie offene politische Fragen und Entwicklungen (Großbritannien, USA etc.) sahen sich zum Jahresbeginn Unternehmen weltweit zusätzlich mit Unsicherheiten konfrontiert. Und dann kam auch noch Corona "on top". Nun steht das Risiko eines Dominoeffekts mit Folgeinsolvenz auf der Türschwelle vieler Unternehmen, die sich noch vor 4 Wochen für langfristig finanziell solide aufgestellt hielten.  In Bezug auf Corona hat die Politik in einer nie... ### Credit-Manager-Aufgaben in der Corona-Krise https://www.bilendo.de/blog/credit-manager-aufgaben-corona Viele Unternehmen fühlen sich im Moment wie auf Treibsand: Noch steht alles, aber die Welt gerät in Bewegung, das Unternehmen könnte wanken, im schlimmsten Falle versinken. Es gibt kein Rettungsszenario, keinen Masterplan im Handbuch, denn so eine Situation hat die Welt noch nicht gesehen. Nur wer mit dieser Größe X, mit dieser großen Unbekannten umgehen kann, wird die Krise überstehen. Viele Unternehmen fühlen sich im Moment wie auf Treibsand: Noch steht alles, aber die Welt gerät in Bewegung, das Unternehmen könnte wanken, im schlimmsten Falle versinken. Es gibt kein Rettungsszenario, keinen Masterplan im Handbuch, denn so eine Situation hat die Welt noch nicht gesehen. Nur wer mit dieser Größe X, mit dieser großen Unbekannten umgehen kann, wird die Krise überstehen. Eine von vielen entscheidenden Maßnahmen hierfür ist Credit Management , um Risiken richtig zu bewerten, Verluste zu vermeiden und die Geschäftsprozesse aufrechtzuerhalten.   Die großen Fragen Ihr Unternehmen sieht sich angesichts der Corona-Pandemie wie die meisten Unternehmen weltweit mit großen Unsicherheiten konfrontiert, die das Fundament erschüttern, auf dem das Geschäft aufgebaut ist: Verkaufen Sie auf betroffenen Märkten? Produzieren Sie in betroffenen Ländern bzw. Regionen? Bekommen Sie von dort geliefert? Ein Problem sind die unterbrochenen Lieferketten, ein anderes der einbrechende Umsatz durch zurückgehenden Konsum und dann ist da noch das unsichere Neukundengeschäft. Die Frage aller Fragen:... ### Success Story: möbel.de https://www.bilendo.de/blog/success-story-mobel-de Automatisierung der der täglichen Mahnläufe bei der Nachverfolgung von B2B-Risiken. Information zum Kunden Möbel.de ist seit 2007 Deutschlands erste Adresse, wenn es um Wohnen und Einrichten geht. Sitzen, schlafen, essen und aufbewahren, drinnen und draußen – bei Möbel.de wird gesucht und gefunden. Der Anbieter führt rund 5 Mio. Besucher monatlich schnell, einfach und effektiv zum Lieblingsmöbel bei seinen Partnern. Von günstig bis exklusiv, Topseller bis Unikat – mehr als 250 Online-Shops, über 2.000 Markenseiten, rund 10.000 stationäre Händler sowie über 1.000 Designer und Einrichtungsexperten werden über moebel.de gefunden und präsentieren sich derzeit auf der Plattform.   Ausgangssituation moebel.de Einrichten & Wohnen AG nutzt verschiedene Drittanbieter Softwarelösungen zur Durchführung von Prozessen in der Debitorenbuchhaltung, Auftragsabwicklung und im Risikomanagement . Vor allem setzt der Betreiber der Plattform auf die eigene Kernkompetenzen, die Entwicklung und Verbesserung der eigenen Plattform und die Ausrichtung an den Bedürfnissen der User. Zu den rund 5 Mio. monatlichen Besuchern zählen sowohl Verbraucher als auch Geschäftskunden. Je nach Kundentyp können Kunden aus verschiedenen Zahlarten im Onlinestore wählen. Bei der Abwicklung der Aufträge werden Störungen im Zahlverhalten oder Forderungen aus der Zahlart Rechnung in die interne Überwachung der offenen Posten übergeben.   Motivation & Anforderung Besonders bei der Abwicklung von Bestellungen... ### Umschlagshäufigkeit von Forderungen - das sagt sie aus https://www.bilendo.de/blog/umschlagshaeufigkeit-forderungen Die Kennzahl des Debitorenumschlags ist ein wichtiger Indikator für ein effektives Forderungsmanagement. Welche Einflüsse sollten bei der Interpretation berücksichtigt werden? Liquidität hängt vorrangig von der Geschwindigkeit der Zahlung der gestellten Rechnung ab. Neben der Debitorenlaufzeit , auch bekannt als DSO ("Days Sales Outstanding"), ist der Debitorenumschlag eine entscheidende Kennzahl für die Bewertung der Unternehmensliquidität sowie für die Beurteilung der Zahlungsmoral der Kunden. Sowohl der DSO als auch der Debitorenumschlag sind häufig unterschätzte Kennzahlen im Cash Management.   Kehrwert der Debitorenlaufzeit Der Debitorenumschlag gibt an, wie oft der durchschnittliche Debitorenbestand in den Umsatzerlösen enthalten ist. Also um welchen Faktor der Betrag der offenen Rechnungen den Gesamtumsatz übersteigt. Ein hoher Faktor bedeutet weniger ausstehende Forderungen und somit mehr Unternehmensliquidität.   Debitorenumschlag interpretiert Ein Unternehmen sollte eine hohe Umschlagshäufigkeit der Forderungen anstreben, denn für diesen Faktor gilt grundsätzlich: je höher, desto besser. Grundsätzlich gilt, wenn die Kennzahl im Zeitverlauf rückgängig ist, hat die Unternehmung eine Problem. In diesem Fall nimmt die Kapitalbindung in den Forderungen zu. Welcher Betrieb möchte schon, dass der durchschnittliche Forderungsbestand einen großen Anteil des Umsatzes ausmacht und somit kaum Kapital zur Verfügung steht?  Formel: So berechnen Sie die... ### EBIT: Was ist das und was müssen Sie beachten? https://www.bilendo.de/blog/ebit-was-ist-das Die EBIT-Marge gehört zu den wichtigen Kennzahlen, mit deren Hilfe sich Aussagen über die Erfolgsstruktur eines Unternehmens treffen lassen. Wie aber berechnet man den Wert und welche Aussagekraft hat er? EBIT was ist das? EBIT ist eine Kennzahl in Prozent, die die Gewinnmarge eines Unternehmens angibt. Die Abkürzung EBIT steht für E arnings B efore I nterest and T axes, zu Deutsch "Gewinn vor Zinsen und Steuern".   Was ist EBIT im Detail? Die EBIT-Marge ist eine Variante der Umsatzrendite und trifft eine Aussage über die Rentabilität eines Unternehmens. Die Formel lautet: EBIT-Marge = EBIT / Umsatz x 100 % Beispielrechnung:  Ein Unternehmen erwirtschaftet einen Gewinn (EBIT) von 8.000 Euro, der Jahresumsatz beträgt 65.000 Euro. Die EBIT-Marge beträgt dann 12,3 Prozent (8.000 / 65.000 = 0,123). Ein Richtwert existiert nicht, generell gilt: je höher der Wert, desto besser. Angezeigt wird, wie profitabel ein Unternehmen vor Zins- und Steuerabzug innerhalb eines Jahres wirtschaftet. Die Kennzahl macht einen internationalen Vergleich von Unternehmen gleicher Branche möglich: Durch den Ausschluss von national unterschiedlichen Steuern und Finanzierungsbedingungen ist der Vergleich der Ertragskraft von Unternehmen aussagekräftiger, und zwar unabhängig von der individuellen Kapitalstruktur. Hintergrund ist, dass Unternehmen mit einer höheren Eigenkapitalquote aufgrund geringerer Fremdkapitalkosten tendenziell besser (bei der Verwendung des Jahresüberschusses bzw. der... ### Debitorenlaufzeit nachhaltig verbessern: Das sind die Fakten https://www.bilendo.de/blog/debitorenlaufzeit-verbessern Warum auch immer ein Kunde nicht zahlt - Ihnen steht das verdiente Geld zu. Also sollten Sie für einen gut organisierten Beitreibungsprozess sorgen. Bilendo unterstützt Sie dabei - mit messbar guten Ergebnissen! Fakten auf den Tisch: Die Auswertung unserer Daten belegt, dass die Zahlungen Ihrer säumigen Kunden durch die Nutzung von Bilendo schneller bei Ihnen eingehen - und damit verbessert sich Ihre Debitorenlaufzeit (DSO-Wert) . n = 55 (>80.000 Forderungen) Mit jeder Woche Nutzung von Bilendo reduziert sich die durchschnittliche Zeit zur Zahlung (DSO) um ca. 3,2 Tage pro Woche (in den ersten 4 Wochen). Wenn Kunden sich mit dem Begleichen einer Rechnung Zeit lassen, dann sind Sie zunächst einmal geneigt, das nicht übel zu nehmen. Kulanz, Kundenorientierung und das Image eines umgänglichen Geschäftspartners machen sich immer gut. Vergessen haben wir schließlich alles schon mal etwas, wer will da schon gleich drauflos poltern? Unter dieser freundlich entgegenkommenden Oberfläche stecken ganz schöne Untiefen. Denn Fakt ist, Sie haben Ihren Teil der Vereinbarung eingehalten. Ihr Kunde ist Ihnen die Gegenleistung schuldig. Bleibt er sie dauerhaft schuldig, dann ist das kaum zu entschuldigen. Meist stecken gerade bei größeren Unternehmen handfeste Zahlungsprobleme dahinter und eine Problemlösung muss angestoßen werden.    Zu lange Debitorenlaufzeit Rechnungen jenseits der Fälligkeit strapazieren nicht nur Ihren Geduldsfaden, sondern auch und ganz erheblich Ihre... ### Zahlungsverzug? 3 Gründe, warum Ihre Kunden nicht zahlen https://www.bilendo.de/blog/zahlungsverzug Der finanzielle Schaden, den Rechnungen im Verzug anrichten, ist für Ihr Unternehmen enorm. Effektive Maßnahmen beginnen mit dem Verständnis, warum Ihre Kunden in Verzug geraten. Der finanzielle Schaden, den Rechnungen im Verzug anrichten, ist für Ihr Unternehmen enorm. Forderungsrisiko und Kostendruck steigen, das Geld fehlt für neue Projekte und Investitionen, das Wachstum Ihres Unternehmens gerät in Gefahr. Effektive Maßnahmen beim Credit Management beginnen mit dem Verständnis, warum Ihre Kunden in Verzug geraten. 3 große Ursachengruppen lassen sich unterscheiden.    Ursachen für Zahlungsverzug 1.   Versehentlicher Zahlungsverzug Erinnern reicht Dieser Fall lässt sich relativ einfach klären. Hier reicht eine einfache Zahlungserinnerung und die Sache ist vom Tisch. Der Aufwand für Sie hält sich in Grenzen, die Kundenbeziehung wird nicht irritiert und Sie kommen in einem überschaubaren Zeitraum an Ihr Geld. In Maßen! Trotzdem empfiehlt es sich, nicht leichtfertig von einem Versehen auszugehen und gutgläubig darauf zu warten, dass fällige Rechnungen irgendwann bezahlt werden. Ihre Kunden gewöhnen sich nämlich daran, dass Sie es nicht eilig haben und aus dem Versehen wird Bequemlichkeit und schließlich Selbstverständlichkeit, die zu einem Problem für Ihre Liquidität werden kann. Außerdem leidet Ihre Glaubwürdigkeit, wenn Sie irgendwann doch auf die Zahlung bestehen. 2. Vorsätzlicher Zahlungsverzug Cash Management Manche Schuldner kommen ganz bewusst in... ### Success Story: Creditreform https://www.bilendo.de/blog/success-story-creditreform Integration der Credit-Management-Plattform in den Order-to-Cash-Prozess von Creditreform. Information zum Kunden Die Unternehmensgruppe Creditreform agiert als Wirtschaftsauskunftei und Inkassodienstleister sowie in anderen Geschäftsfeldern rund um die Themen Rating, Bonität, Forderungsausfall und debitorische Risiken. Mit über 120.000 Mitglieder und einer umfassenden Datenbank für Wirtschafts- und Bonitätsauskünfte gehört Creditreform zu den führenden Anbietern im europäischen Markt.   Ausgangssituation Die Produkte und Leistungen von Creditreform orientieren sich entlang des Order-to-Cash -Prozesses von Unternehmen. Angefangen mit der Risikoeinschätzung vor Auftragsannahme über die Zahlungsabwicklung bis zum Forderungsmanagement und -Finanzierung und der Abwicklung des Inkassoprozesses bis in die Langzeitüberwachung von Forderungen. Creditreform ist der umfassende und branchenunabhängige Spezialist. Die IT-Landschaft ist durchweg modern und vereint aktuelle Standards unter höchsten Sicherheitsauflagen.   Motivation & Anforderung Um das eigene Leistungsangebot zu verbessern, war Creditreform auf der Suche nach einer einfachen Plattform, auf der Mitglieder ihre Order-to-Cash-Prozesse abbilden und auf der Leistungen der Creditreform integriert werden können. Primär war das Ziel, die Prozesse der Mitglieder zu beschleunigen und dort gleichzeitig Ressourcen einzusparen. Durch die Erhöhung der Effizienz sollte der in den letzten Jahren stark gestiegene Arbeitsdruck... ### Days Sales Outstanding: Warum ein hoher Wert riskant ist https://www.bilendo.de/blog/days-sales-outstanding Ein hoher DSO-Wert führt schnell zum unternehmerischen Risiko. Interpretieren Sie die Kennzahl richtig und setzen Sie sinnvolle Maßnahmen ein, um Risiken zu senken und das Unternehmenswachstum zu sichern. Der DSO -Wert (Days Sales Outstanding) ist eine der wichtigsten Kennzahlen, wenn es darum geht, Ihr Unternehmen finanziell effektiv zu führen. Ein geringes Risiko eines Zahlungsausfalls (Forderungsrisiko ), hohe Kapitaleffizienz und Liquidität: all das können Sie mit der richtigen Interpretation der Forderungslaufzeit und den hieraus abgeleiteten Maßnahmen erreichen. Eine hohe Debitorenlaufzeit hingegen kann auf der anderen Seite sehr schnell zu einem Risiko für Ihr Unternehmen werden.   Days Sales Outstanding Das Kundenziel gibt - wie der Name schon erahnen lässt - Auskunft über die Zahlungsmoral oder auch Zahlungsfähigkeit eines Kunden. Wie lange benötigt er, um seine Rechnungen zu bezahlen? Wie sieht die Entwicklung aus? Schnell lässt sich so ein Kundenportfolio erstellen. Braucht der Kunde regelmäßig länger, um Forderungen zu begleichen, ist es ratsam, sich des Risikos eines Zahlungsausfalls bewusst zu werden, um so schon frühzeitig intervenieren zu können. Auch in den Bereichen Sales und Cash-Flow-Management kann der Wert der "Days Sales Outstanding" eine helfende Hand darstellen. Indem Sie geeignete Maßnahmen ergreifen, um diesen niedrig zu halten, steigern Sie die Performance in diesen Bereichen (Stichwort Working Capital ). Eine niedrige... ### OPOS-Liste abstimmen und klären - wie Sie interne Konflikte vermeiden! https://www.bilendo.de/blog/dispute-management-buchhaltung-vertrieb Probleme bei der Klärung offener Posten verursachen in den meisten Unternehmen erheblichen Aufwand - und nicht selten explodierende Kosten. Die Cloud-Software Bilendo überbrückt diese Probleme durch harmonisierte Prozesse, sorgt für verkürzte Zahlungsziele und eingesparte Kosten. Probleme bei der Zusammenarbeit von Buchhaltung und Vertrieb, wenn sie einmal wieder die OPOS-Liste abstimmen müssen, verursachen in den meisten Unternehmen Ihrer Größe erheblichen Aufwand - und nicht selten explodierende Kosten. Die Cloud-Software Bilendo überbrückt diese Abstimmungsprobleme beim Dispute Management durch harmonisierte Prozesse, sorgt für verkürzte Forderungslaufzeiten  und eingesparte Kosten.   Stolperfalle "OPOS-Liste abstimmen"  In der Kommunikationswissenschaft spricht man von einer gelungenen Kommunikation, wenn der Sender eine Botschaft übermittelt, die der Empfänger auch richtig versteht. Was in der Theorie schön und schlüssig klingt, läuft in großen Unternehmen wie dem Ihren nie ohne Probleme ab. Denn eine Botschaft wie "Der Kunde zahlt nicht" muss Hürden nehmen (verschiedene Abteilungen), der Übertragungsweg wechselt (verschiedene Medien) und Sender wie Empfänger haben je eigene Ziele (verschiedene Interessen). Eine Botschaft "richtig verstehen" ist also alles andere als selbstverständlich. Die Folge sind zeitaufwendige und kostenintensive Kommunikationsschleifen, wenn Sie Ihre OPOS-Liste abstimmen. Gerade wenn es um offene Forderungen geht, kann dies zu... ### Ab wann ein Inkasso beauftragen und wann darf ich mahnen? https://www.bilendo.de/blog/ab-wann-inkasso Was ist das richtige Vorgehen? Selbst mahnen? Ab wann kommt ein Inkasso ins Spiel? Viele, gerade junge Unternehmen tun sich schwer mit dem Forderungsmanagement. Der Hauptgrund liegt in der mangelnden Erfahrung, angefangen bei der Frage, ab wann ein Mahnschreiben berechtigt ist. Außerdem gibt es ja Inkassounternehmen, häufig ist es unklar, ob und wann man sich an ein solches wendet.   Ab wann mahnen? Ab Verzug: Rechnungen gehen mit einer bestimmten Frist raus, und wenn die abgelaufen ist, ist der Rechnungsempfänger im Verzug. Ein paar Punkte gibt es zu beachten: 30-Tage-Regelung Grundsätzlich gilt die 30-Tage-Regelung, offene Rechnungen müssen also innerhalb dieses Zeitraums beglichen werden. Im B2B-Bereich muss man nicht explizit darauf hinweisen, ist der Rechnungsempfänger aber ein Privatmann (B2C), muss in der Rechnung diese Frist angegeben werden. Mahnungen eskalieren Angefangen mit einer freundlichen Zahlungserinnerung, sollten die folgenden Mahnschreiben zunehmend schärfer formuliert werden. Eigentlich reicht eine Mahnung, üblich sind aber drei. Mehr als drei Mahnschreiben sind nicht zu empfehlen, da sie die Dringlichkeit unglaubwürdig machen. Tipps: Rechnungen zügig versenden  die erste Mahnungen umgehend nach Fälligkeit versenden weitere Mahnungen in immer kürzeren Abständen folgen lassen Mahnungen im Betreff nicht durchnummerieren (zahlungsunwillige Kunden könnten sonst auf die Idee kommen, Mahnung 2 und 3 abzuwarten) Verzugszinsen und Mahngebühren bauen... ### DSO-Berechnung: Das müssen Unternehmen wissen https://www.bilendo.de/blog/dso-berechnung Die Days Sales Outstanding (DSO) sind ein wichtiger Indikator, wenn es um die Zahlungsfähigkeit Ihrer Kunden - und somit um Ihre Liquidität - geht. Wie berechnet sich der DSO-Wert und welche Faktoren führen zu einem niedrigen oder hohen Wert? Es ist Ziel eines jeden Unternehmens, die Zahl übermäßig langer offener Posten so gering wie möglich zu halten und so die Liquidität zu sichern. Beim Debitorenmanagement stehen Ihnen verschiedene Maßnahmen zur Verfügung, um für eine möglichst geringe Kapitalbindung im Forderungsprozess zu sorgen. Dazu gehören zum Beispiel ein optimales Klärungsmanagement, automatisiertes Mahnwesen und ein gutes Reporting aller Debitorendaten. Für eine Beurteilung Ihrer Kapitalbindung ist die Forderungslaufzeit (DSO) eine wichtige Kennzahl. Im Artikel klären wir, was Unternemen über die DSO-Berechung wissen müssen.    Was bedeutet DSO? DSO, auch bekannt unter Debitorenlaufzeit oder Kundenziel, steht für Days Sales Outstanding . Der Begriff DSO gibt die durchschnittliche Anzahl der Tage an, die zwischen Ausstellung der Rechnung und Eingang der Zahlung verstreichen. Die DSO-Berechnung ist unverzichtbar, wenn es darum geht, die Geldumschlagsdauer und damit die Kapitaleffizienz eines Unternehmens zu bestimmen. Der DSO ist eine von vier wichtigen Kennzahlen Ihres Working Capital Managements .   Berechnung Die Messgröße DSO berechnet sich aus den Forderungen von Lieferungen und Leistungen Ihres Unternehmens, den Umsatzerlösen und der Anzahl... ### Die Cloud-Nutzung in Deutschland: Trends und Aussichten https://www.bilendo.de/blog/cloud-nutzung-deutschland Die Cloud-Nutzung in Deutschland nimmt zu, gerade im geschäftlichen Umfeld. Spannend ist die Entwicklung des Umfangs, die Art der Dienstleistungen, die gefragt sind, und nicht zuletzt die allgegenwärtige Frage, wie sicher die Daten bei der Cloud-Nutzung sind. "Cloud-Computing hat sich durchgesetzt und sich innerhalb weniger Jahre zur Basis-Technologie der Digitalisierung entwickelt", sagt Axel Pols, der Geschäftsführer von Bitkom Research, einem renommierten Marktforschungsinstitut für Digitalwirtschaft. Offizielle Statistiken bestätigen diese Aussage: Bereits ⅔ der deutschen Unternehmen setzen Cloud-Lösungen ein - Tendenz steigend. Wo liegen die Ursachen für die derart rasche Etablierung, welche Trends sind zu erkennen und welche Entwicklungen können Unternehmen in Zukunft beim Thema Cloud-Nutzung in Deutschland erwarten?   Was macht die "Cloud" aus Cloud-Computing , also die Bereitstellung von IT-Infrastruktur und -Leistungen über miteinander vernetzte Rechner, bringt sowohl für den Heimanwender als auch für Unternehmen mehrere Vorteile mit sich. So verspricht die "Datenverarbeitung in der Wolke" in der Regel eine höhere Geschwindigkeit und weniger Komplexität, weil Daten nur an einer Stelle in das System eingepflegt werden müssen und daraufhin unverzüglich für alle Anwender zu Verfügung stehen.  Das National Institute of Standards and Technology ("NIST") hat in seiner Funktion als US-amerikanische Bundesbehörde fünf wesentliche Eigenschaften benannt, die Cloud... ### Insolvenz anmelden: Was sind Ursachen, Folgen und Gegenmaßnahmen? https://www.bilendo.de/blog/insolvenz-anmelden-ursachen-gegenmassnahmen Das geht schneller, als man denkt: die Insolvenz droht. Kurz und bündig Eine Insolvenz ist die Zahlungsunfähigkeit eines Unternehmens (Synonym: Konkurs). Davon abzugrenzen ist die Verbraucherinsolvenz (= Privatinsolvenz).   Geregelt ist das Insolvenzrecht in der Insolvenzordnung (InsO) .   Wen kann es treffen? Im Prinzip kann es jedes Unternehmen treffen, dass es entgegen aller Maßnahmen doch Insolvenz anmelden muss. Statistiken zeigen, dass in den vergangenen Jahren in Deutschland die Zahlen der Unternehmensinsolvenzen rückläufig waren, im Jahr 2019 Prognosen zufolge aber wieder ansteigen. Ursache hierfür ist die zu erwartende konjunkturelle Abschwächung. Besonders anfällige Branchen sind nach wie vor das Baugewerbe, der Handel und die Dienstleistung.   Ursachen für Insolvenz Eine Insolvenzanmeldung kann intern (z. B. durch Fehlplanungen und -einschätzungen, Lohn- und Verwaltungskosten) oder extern begründet sein (z. B. durch strukturelle und konjunkturelle Veränderungen des Marktes, Konkurrenz, mangelnde Wettbewerbsfähigkeit, schlechte Zahlungsmoral der Kunden). 3 mögliche Gründe sind im Insolvenzrecht aufgeführt: Zahlungsunfähigkeit (§ 17 InsO): Ein Unternehmen kann seine Zahlungspflicht gegenüber einem Gläubiger nicht erfüllen. Drohende Zahlungsunfähigkeit (§ 18 InsO): Ein Unternehmen wird zum Zeitpunkt der Fälligkeit voraussichtlich nicht in der Lage sein, seine Zahlungspflicht zu erfüllen. Überschuldung (§ 19 InsO): Das Vermögen eines Unternehmens... ### Wie Sie erfolgreiche Mahnungen mit lustigen Vorlagen schreiben https://www.bilendo.de/blog/mahnung-vorlagen-lustig-erfolgreich Mahnungen zu versenden ist selten eine lustige Angelegenheit. Eine zu erhalten ist noch weniger lustig. Sorgen Sie für eine Prise Humor. Mahnungen zu versenden ist selten eine lustige Angelegenheit. Das Einzige, was noch weniger Spaß macht, als eine Mahnung zu versenden, ist eine Mahnung zu erhalten. Manchmal ist da eine humorvolle und kreative Herangehensweise erfolgreicher. Und wenn Sie richtig erfolgreich sein wollen, beachten Sie noch ein paar Tricks.     Mahnung mit Humor Beim üblichen Mahnverlauf folgen auf eine erste Zahlungserinnerung zwei weitere Mahnungen mit zunehmender Eskalation. Pflegen Sie zu Ihren Kunden eine gute Beziehung, können Sie die Zahlungserinnerung mit einem Augenzwinkern verfassen. Ihr Kunde wird sich über die humorvolle Erinnerung freuen und Sie selbst erscheinen in einem sympathischen Licht.  Schon William Shakespeare stellte unumwunden fest: "Humor ist eines der besten Kleidungsstücke, die man in Gesellschaft tragen kann." Und das dürfte nicht nur dem nassen englischen Wetter geschuldet gewesen sein, das jedes andere Kleidungsstück durchnässt, dem trockenen englischen Humor aber nichts anhaben konnte. Mit jeder Mahnung sollte der Stil jedoch ernster und sachlicher werden. Schlussendlich müssen Sie auch auf rechtliche Konsequenzen hinweisen - Humor scheint dann eher fehl am Platz.   Mahnung Vorlage: Zahlungserinnerung In der Zahlungserinnerung wird davon ausgegangen, dass der Kunde nur vergessen hat, den offenen Posten... ### Megatrend Konnektivität - eine Chance für Ihr Unternehmen! https://www.bilendo.de/blog/megatrend-konnektivitaet Ein Trend bedeutet immer Chance und Herausforderung und bringt oft einen Wandel mit sich. Gerade im digitalen Zeitalter. Die Gesellschaft unterliegt einem ständigen Wandel und es ist nicht verwunderlich, dass neue Trends unser Verhalten und auch unsere Art zu denken beeinflussen. Trends kommen aus allen Bereichen unseres Lebens und durchdringen andere Bereiche. Der darin verborgene Nutzen steht im direkten Verhältnis zu den Herausforderungen.   Was ist ein Trend? Im wissenschaftlichen Sinne ist ein "Trend" (übs.: in einer bestimmten Richtung verlaufen) ein Werkzeug zur Beschreibung von Wandeln und Entwicklungen in allen Teilen der Gesellschaft. So ist beispielsweise das Modebewusstsein und unser Konsumverhalten häufig eng mit aktuellen Trends verknüpft. Diese zu erkennen, zu verstehen und schlussendlich auch zu nutzen ist ein umstrittenes Unterfangen - denn viele Forscher nehmen einen gleichen Sachverhalt ganz anders wahr. Während sich Trends in der Mode oder bei Produkten häufig aussitzen lassen, betreffen andere die Gesellschaft auf eine besonders tiefgreifende Weise. Für solche starke gesellschaftliche und technologische Umbrüche hat sich der Begriff "Megatrend" etabliert. Sich ihnen zu entziehen ist beinahe unmöglich, ohne sich von weiten Teilen der Gesellschaft zu isolieren.   Megatrend als Konnektivität In der vernetzten Welt bekommen die digitalen Orte, an denen Informationen zusammenlaufen, eine völlig neue Bedeutung. Die Grenzen zwischen digitalen und... ### Eigentumsvorbehalt - das ist wichtig und zu beachten https://www.bilendo.de/blog/eigentumsvorbehalt Durch den Eigentumsvorbehalt reduzieren Sie das Risiko, dass der Gegenwert Ihrer Leistung nicht erbracht wird. Kurz und bündig Der Eigentumsvorbehalt ist eines der gängigsten Kreditsicherungsmittel im Warenverkehr und regelt den Austausch von Kaufpreis und Kaufsache. Mit dem Eigentumsvorbehalt (§ 449 BGB) sichert ein Verkäufer ab, dass die gelieferte Sache zwar in den Besitz des Käufers übergeht, vorerst aber Eigentum des Verkäufers bleibt. Die Übereignung ist an die Bedingung geknüpft, dass der Kaufpreis innerhalb einer bestimmten Frist (und eventuell in festgelegten Raten) zu begleichen ist.   Hintergrund Die Bezahloption "Kauf auf Rechnung" birgt für den Rechnungssteller immer das Risiko, dass die Rechnung nicht fristgerecht, im schlimmsten Fall sogar gar nicht bezahlt wird. Durch den Eigentumsvorbehalt wird dieses Risiko reduziert, denn hält sich der Käufer nicht an die Vereinbarung, kann der Verkäufer vom Kaufvertrag zurücktreten (§ 449 (2) BGB) und die Ware zurückfordern. § 449 BGB Eigentumsvorbehalt (1) Hat sich der Verkäufer einer beweglichen Sache das Eigentum bis zur Zahlung des Kaufpreises vorbehalten, so ist im Zweifel anzunehmen, dass das Eigentum unter der aufschiebenden Bedingung vollständiger Zahlung des Kaufpreises übertragen wird (Eigentumsvorbehalt). (2) Auf Grund des Eigentumsvorbehalts kann der Verkäufer die Sache nur herausverlangen, wenn er vom Vertrag zurückgetreten ist. Info: Juristisch ist von einer "beweglichen Sache" in Abgrenzung von einem... ### Der Cash Conversion Cycle und seine drei Faktoren https://www.bilendo.de/blog/cash-conversion-cycle Um die Profitabilität Ihres Unternehmens zu steigern, müssen Sie mehrere Faktoren beachtet und geeignete Maßnahmen ergreifen. Welche sind das? Jedes Unternehmen versucht Geldknappheit zu vermeiden und die Wettbewerbsfähigkeit zu stärken. Um die Profitabilität Ihres Unternehmens zu steigern, müssen Sie mehrere Faktoren beachtet und unter Umständen Maßnahmen in der Liquiditätsplanung ergreifen. Ein wichtiger Faktur ist die Kennzahl "Cash Conversion Cycle".   Cash Conversion Cycle Mithilfe des Cash Conversion Cycles (CCC, dt.: Geldumschlagsdauer) kann berechnet werden, wie lange liquide Mittel in einem Unternehmen gebunden sind und somit nicht zur Verfügung stehen. Die Kennzahl steht im engen Zusammenhang mit Ihrem Working Capital . Die Geldumschlagsdauer berechnet sich aus der durchschnittlichen Lagerdauer zuzüglich  der durchschnittlichen Inkassoperiode abzüglich  des durchschnittlichen Lieferantenzahlungsziels .  Cash Conversion Cycle (CCC) = Lagerumschlag + Debitorenumschlag – Kreditorenumschlag Der ermittelte Wert sollte in Bezug auf die Branche betrachtet werden, da es große Unterschiede bei Produktionsprozessen und festgelegten Zahlungsbedingungen gibt. Grundsätzlich gilt jedoch: Je kürzer der Cash Conversion Cycle ist, desto besser ist die eigene Liquidität.   Es stehen drei Stellschrauben zur Verfügung, durch die Sie Ihren Cash Conversion Cycle optimieren können: 1. Lagerdauer Solange eine Ware eingelagert ist, bis sie... ### Wann macht eine Bonitätsprüfung Sinn? https://www.bilendo.de/blog/bonitaetspruefung Eine Bonitätsprüfung ist eine valide Möglichkeit, um vor einem Geschäftsabschluss das Risiko einzuschätzen, ob ein Kunde die Rechnung auch wirklich bezahlen wird. Doch die Aussagekraft einer Bonitätsprüfung ist begrenzt. Eine Bonitätsprüfung ist eine valide Möglichkeit, um vor einem Geschäftsabschluss das Risiko einzuschätzen, ob ein Kunde Ihre Rechnung auch wirklich bezahlen wird. Doch die Aussagekraft einer Bonitätsprüfung ist begrenzt. Sind Sie sich dieser Grenzen bewusst?   Hintergrund Bei einer Bonitätsprüfung werden auf Grundlage zuvor erhobener Daten Aussagen zur wirtschaftlichen Fähigkeit einer Person oder eines Unternehmens gemacht. Hierfür wird auf alle verfügbaren Informationen zugegriffen: Neben den Bilanzen, Einkommensnachweisen etc. werden auch Negativmeldungen von anderen Unternehmen verwendet. Aus den gewonnenen Daten lässt sich prognostizieren, ob es womöglich zu einer Zahlungsunfähigkeit bei Ihrem Kunden kommen wird. Sie als Leistungserbringer können in diesem Fall davon absehen, einen Kauf auf Rechnung anzubieten oder einen Kredit zu gewähren.   Wann ist eine Bonitätsprüfung sinnvoll? Eine Bonitätsprüfung ist immer dann angebracht, wenn die Wahrscheinlichkeit eines Zahlungsausfalls ausgeschlossen oder verringert werden soll. Hierfür gibt es im unternehmerischen Kontext verschiedne Szenarien, z. B.: bevor Sie eine Geschäftsbeziehung zu einem neuen Kunden aufbauen wenn Sie die Kreditwürdigkeit Ihrer Bestandskunden im Auge behalten wollen generell... ### Digitalisierung der Wirtschaft - Wirtschaft 4.0 https://www.bilendo.de/blog/digitalisierung-der-wirtschaft Die Digitalisierung ist in vollem Gange und prägt schon heute maßgeblich unsere Art zu arbeiten und zu wirtschaften - doch nicht nur ITK-Unternehmen (Informations- und Telekommunikationstechnik) profitieren im großen Umfang von den neuen Möglichkeiten, auch etablierte Firmen können die neuen Potenziale nutzen, Prozesse optimieren und sich so stark für die Zukunft machen. Mit einer Bruttowertschöpfung von jährlich über 100 Milliarden Euro hat die ITK-Branche (Informations- und Telekommunikationstechnik) klassische Industriebranchen der deutschen Wirtschaft wie den Maschinenbau oder die Chemie- und Pharmaindustrie deutlich hinter sich gelassen.* Die Digitalisierung ist in vollem Gange und prägt schon heute maßgeblich unsere Art zu arbeiten und zu wirtschaften - doch nicht nur ITK-Unternehmen profitieren im großen Umfang von den neuen Möglichkeiten, auch etablierte Firmen können die neuen Potenziale nutzen, Prozesse optimieren und sich so stark für die Zukunft machen.   Wachstum mit Industrie 4.0 Frühere industrielle Revolutionen ordneten die wirtschaftlichen und sozialen Verhältnisse neu, da bildet die vierte keine Ausnahme. Die Implementierung moderner digitaler Technik in bestehende Prozesse stellt eine zentrale Herausforderung für die meisten Unternehmen dar. Hiervon sind nicht nur digital affine Firmen betroffen, sondern die gesamte Wirtschaft.  Drei Bereiche werden im Rahmen der Industrie 4.0 als besonders bedeutend angesehen und daher schwerpunktmäßig... ### Mahntexte: Mit diesen Vorlagen machen Sie klar, dass Schluss mit lustig ist https://www.bilendo.de/blog/mahntexte-vorlagen Aus verschiedenen Gründen gehen Unternehmen leichtfertig mit dem Forderungsmanagement um. Ein Grund ist das mangelnde Know-how, das schon allein mit der Frage beginnt, wie ein Mahntext zu verfassen ist. Folgende Beispielformulierungen und Tipps helfen Ihnen, den Mahnverlauf zu organisieren. Aus verschiedenen Gründen gehen Unternehmen leichtfertig mit dem Forderungsmanagement um. Ein Grund ist das mangelnde Know-how, das schon allein mit der Frage beginnt, wie Mahntexte zu verfassen sind. Folgende Tipps und Beispielformulierungen für Mahntexte helfen Ihnen, den Mahnverlauf zu organisieren.   3 Schritte Sobald die Fälligkeit verstrichen ist, ist der Kunde im Verzug. Eine Mahnung ist aus rechtlicher Sicht nicht immer notwendig, in der Geschäftswelt heute aber übliche Praxis. Für Mahntexte  haben sich  folgende Schritte bewährt:   1.   Schritt: Zahlungserinnerung Beispiel: [Betreff] "Zahlungserinnerung zur beigefügten Rechnung [Rechnungsnummer]" [Text] "Sie haben sicherlich in der Hektik des Alltags vergessen, die beigefügte Rechnung [Rechnungsnummer] rechtzeitig [Fälligkeitsdatum] zu begleichen." [Nachtext] "Bitte überweisen Sie den offenen Betrag zeitnah auf unser Konto." Vorgehen: freundlich formuliert nimmt Rücksicht erweitert Kulanzspielraum   2.   Schritt: die 1. Mahnung Beispiel: [Betreff] "Mahnung zur beigefügten Rechnung [Rechnungsnummer]" [Text] "anschließend an unsere vorausgegangene Zahlungserinnerung, möchten wir Sie um eine... ### Liefermodelle Cloud Computing: Welche Unterschiede gibt es? https://www.bilendo.de/blog/wodurch-unterscheiden-sich-die-liefermodelle-im-cloud-computing Cloud-Computing kann nicht nur hinsichtlich der verschiedenen Service-Modelle IaaS, PaaS und SaaS unterschieden werden, sondern auch nach Liefermodellen. Je nach Einsatzzweck können so unterschiedliche Modelle sinnvoll sein. Die Nutzung von Cloud-Computing-Services ist alltäglich geworden. Die Vorteile sind kaum von der Hand zu weisen und die Risiken sind überschaubar. 2018 nutzten laut dem Digitalverband bitkom 73 % der Unternehmen cloudbasierte Software, Tendenz weiter steigend. Cloud-Computing lässt sich prinzipiell in 3 Service-Modelle unterteilen, diese sind: Infrastructure-as-a-Service (IaaS ) Platform-as-a-Service (PaaS ) Software-as-a-Service (SaaS ) Zudem lässt sich Cloud-Computing nach Liefermodellen unterscheiden. Hierbei ist primär von Bedeutung, wo die Cloud-Server betrieben werden und wer auf den Service zugreifen darf. So gibt es derzeit 4 Liefermodelle des Cloud-Computing, die sich an den Anforderungen des Kunden orientieren.   4 Liefermodelle im Cloud-Computing Die Public Cloud ("öffentliche Rechnerwolke") ist ein für viele Anwender nutzbarer und über das Internet zugänglicher Service. Ein IT-Dienstleister stellt hierbei eine Cloud-Umgebung zur Verfügung, auf die Anwender durch ein Abonnement flexibel und unverzüglich zugreifen kann. Für den Anwender stellt die einfache Skalierbarkeit einen großen Vorteil dar: Bei Bedarf kann das gebuchte Paket zeitnah nach oben oder unten angepasst werden. Brachliegende oder fehlende Kapazitäten lassen sich so... ### Abtretungserklärung: Was ist das und was gilt es zu beachten? https://www.bilendo.de/blog/abtretungserklaerung-was-das-ist-und-was-es-zu-beachten-gilt Mit der Abtretungserklärung wird die Forderung eines Schuldners von einem Gläubiger (Zendent) an einen Dritten neuen Gläubiger (Zessionar) übertragen. Im Unternehmensalltag sollte man über die Besonderheiten und typische Use Cases Bescheid wissen. In diesem Artikel erfahren Sie alles Wichtige rund ums Thema. Kurz und bündig Eine "Abtretung" (Zession) ist die Übertragung einer Forderung von einem Gläubiger (Zedent) auf einen Dritten, also auf einen neuen Gläubiger (Zessionar). Sie dient in der Wirtschaft als Mittel, um Sicherheiten zu übereignen.  § 398 BGB: "Eine Forderung kann von dem Gläubiger durch Vertrag mit einem anderen auf diesen übertragen werden (Abtretung). Mit dem Abschluss des Vertrags tritt der neue Gläubiger an die Stelle des bisherigen Gläubigers."   So geht's Die Abtretungserklärung kann grundsätzlich formfrei erfolgen. In einigen wenigen Fällen bedarf es einer Schriftform. Entscheidend für die Abtretungserklärung ist, dass der bisherige Zedent gegenüber dem Zessionar die Abtretung erklärt. Der Zessionar muss die Abtretungserklärung wiederum annehmen. Es muss folglich eine übereinstimmende Willenserklärung des alten und neuen Gläubigers vorliegen. Inhaltlich sind folgende Punkte zu klären: Namen und Anschrift aller Beteiligten Nennung der genauen Forderung Hinweis, ob die Abtretungserklärung gemäß § 364 BGB oder § 398 BGB erfolgt Unterscheidung § 364 und § 398 BGB: Eine Abtretung gemäß § 364 BGB wird "an Erfüllung statt" angesehen: Die Erfüllung... ### 30-Tage-Regelung im Mahnwesen - Was gibt es zu beachten? https://www.bilendo.de/blog/30-tage-regelung-mahnwesen Mit der Zustellung der Rechnung beginnt für viele Unternehmen eine oft unnötig lange Wartezeit, bis der Kunde, in dem Fall der Schuldner, seiner Pflicht nachkommt und die Rechnung bezahlt. Mit der 30-Tage-Regelung schafft der Gesetzgeber Abhilfe. Mit der Zustellung der Rechnung beginnt für viele Unternehmen eine oft unnötig lange Wartezeit, bis der Kunde, in dem Fall der Schuldner, seiner Pflicht nachkommt und die Rechnung bezahlt. Im Bereich B2B erhöhte sich im zweiten Halbjahr 2018 der Zahlungsverzug auf 10,70 Tage (2. Halbjahr im Vorjahr 10,58). Die Folge waren verkürzte Zahlungsziele, im Durchschnitt 31,60 Tage (Vorjahr 31,57).*    30-Tage-Regelung Grundsätzlich sind Gläubiger und Schuldner bei der Vereinbarung für ein Zahlungsziel frei, jedoch sollte das Fälligkeitsdatum immer Bestandteil der Rechnung sein. Wurde mit dem Kunden kein Zahlungsziel vereinbart, so gilt nach § 286 Abs. 3 Satz 1 BGB die 30 Tage-Regelung. Bei der 30-Tage-Regelung unterscheidet der Gesetzgeber zwischen: Verbraucher (B2C) Unternehmer (B2B) Bei Verbrauchern muss in der Rechnung ausdrücklich auf die 30-Tage-Regelung und deren Folgen hingewiesen werden, um den Kunden in Verzug setzen zu können. Anders geregelt ist dies bei Unternehmern , die nicht auf die 30-Tage-Frist und den Verzug der Zahlung hingewiesen werden müssen. Das bedeutet grundsätzlich, dass ein Schuldner, sofern keine andere Frist vereinbart wurde, 30 Tage nach Fälligkeit und Zugang der Rechnung in Zahlungsverzug gerät.... ### Digitale Kundenkommunikation: So machen Sie es richtig https://www.bilendo.de/blog/digitale-kundenkommunikation Die meisten Unternehmen setzen mittlerweile auf eine digitale Kundenkommunikation und bieten so ihren Kunden die Möglichkeit, unkompliziert und in Echtzeit mit ihnen in Kontakt zu treten. In welchen Bereichen spielt digitale Kundenkommunikation eine besonders große Rolle, wo gibt es Hindernisse und welche Potenziale schafft die Digitalisierung in diesem Bezug? Die meisten Unternehmen setzen mittlerweile auf eine digitale Kundenkommunikation und bieten so ihren Kunden die Möglichkeit, unkompliziert und in Echtzeit mit ihnen in Kontakt zu treten. In welchen Bereichen spielt digitale Kundenkommunikation eine besonders große Rolle, wo gibt es Hindernisse und welche Potenziale schafft die Digitalisierung in diesem Bezug?   Digitale Kundenkommunikation So verschieden die angebotenen Leistungen eines Unternehmens sein können, so unterschiedlich sind auch die Bedarfe hinsichtlich der Kommunikation mit den Kunden. In nahezu jeder Situation ermöglicht die Digitalisierung ein effizientes Vorgehen, selbst wenn dann doch noch ein persönliches Treffen vereinbart wird. Neben der Möglichkeit, via E-Mail Kontakt aufzunehmen, bieten einige Unternehmen einen Live-Chat oder Video-Telefonie an. In jedem Fall lassen sich die Gespräche gut archivieren, sodass auch andere Mitarbeiter über vorangegangene Unterhaltungen im Bilde sind und direkt anknüpfen können. Auch im Bereich der Software-Branche unterstützen automatisierte Produkt-Demonstrationen Nutzer bei der Navigation durch eine neue... ### Wann muss eine Rechnung gestellt werden? https://www.bilendo.de/blog/bis-wann-muss-eine-rechnung-gestellt-werden An sich klingt es ganz einfach: Ein Unternehmer stellt in der Regel Rechnungen für Lieferungen und Leistungen aus. Hierbei müssen Sie aber allerhand Regelungen beachten. Die einzuhaltenden Fristen für die Rechnungsstellung sind gesetzlich geregelt und deshalb bindend. An sich klingt es ganz einfach: Sie als Unternehmer stellen Rechnungen für Lieferungen oder Leistungen aus. Hierbei müssen Sie aber allerhand Regelungen beachten. Die einzuhaltenden Fristen für die Rechnungsstellung sind gesetzlich geregelt und deshalb bindend.   Pflicht zur Rechnungserstellung Generell sind Sie als Unternehmer berechtigt, Rechnungen auszustellen, in einigen Fällen sind Sie sogar dazu verpflichtet : Ist der Leistungsempfänger ein Unternehmer oder eine juristische Person, muss die Rechnung  binnen 6 Monaten nach Leistungserbringung gestellt werden. Abgerechnete steuerfreie Leistungen, die den Vorsteuerabzug nicht ausschließen , wie beispielsweise innergemeinschaftliche Lieferungen oder Ausfuhren, verpflichten den Leistungserbringer ebenfalls zur Rechnungsstellung. Sämtliche steuerpflichtige Werklieferungen und Leistungen im Zusammenhang mit einem Grundstück  unterliegen der Pflicht zur Rechnungsstellung - auch dann, wenn der Leistungsempfänger eine Privatperson ist. In einigen Fällen muss die Rechnung sogar schon am 15. Tag des Folgemonats  der Leistungserbringung ausgestellt sein.   Diese Regelung gilt für innergemeinschaftliche steuerfreie Lieferungen... ### Debitorenbuchhaltung: Was ist das und wie geht sie besser? https://www.bilendo.de/blog/debitorenbuchhaltung-was-ist-das Debitorenbuchhaltung ist vor allem eins: komplex. Darum aufwendig und zeitintensiv. Was können Sie dagegen tun? Das Erfassen und Verwalten offener Posten übernimmt in Ihrem Unternehmen die Debitorenbuchhaltung, ein Teilbereich Ihrer Finanzbuchhaltung. Alle Informationen über Forderungen und deren Schuldner werden hier zusammengetragen und helfen dabei, finanzielle und strategische Entscheidungen zu fällen.   Hintergründe Debitorenbuchhaltung Die Debitorenbuchhaltung beschäftigt sich mit den Forderungen und Geschäftspartnern Ihres Unternehmens. Es werden nicht nur Transaktionen von Kunden erfasst und verwaltet, sondern auch Forderungen gebucht und ausgebucht. Mit Hilfe der Debitorenbuchhaltung behalten Sie den Überblick über alle offenen und bezahlten Rechnungen und sichern die kurzfristige sowie langfristige Liquidität ab. Zur Debitorenbuchhaltung gehört auch die unangenehme Arbeit, einen Debitor (= Schuldner) sowohl auf den Zahlungsverzug aufmerksam zu machen, als auch diese gegebenenfalls mit allen Mitteln einzutreiben. Diese Tätigkeit ist für Sie als Kreditor (= Gläubiger) dringend notwendig, da dies nicht nur Ihre Liquidität sichert, sondern auch mit der Informationsbeschaffung über die Zahlungsfähigkeit Ihrer Kunden verbunden ist. Mit diesem Wissen können Sie Debitoren mit schlechter Bonität identifizieren und das Verhalten ihnen gegenüber anpassen. Debitorenkonten Um die offenen Forderungen aus Leistungen und Lieferungen einzelner Debitoren festzuhalten, werden... ### Prüffähige Rechnung Muster https://www.bilendo.de/blog/pruffaehige-rechnung-muster Unsere Mustervorlage für Ihre juristisch wasserdichte Rechnung. Mangelt es an der Prüffähigkeit in der Schlussrechnung kann dies im Härtefall dazu führen, dass Sie - unabhängig davon, wie gerechtfertigt Ihr Anspruch ist - vor Gericht den Kürzeren ziehen. Die Folgen sind klar: Sie bleiben auf den Kosten sitzen. Umso wichtiger ist es, die Rechnung juristisch wasserdicht aufzubauen und allen Kriterien von Beginn an gerecht zu werden.   Prüffähige Rechnung Muster   Legende 1. Absender Mit allen handelsrechtlich notwendigen Angaben (vgl. §§ 37a, 125a HGB, § 35a GmbHG, § 80 AktG): a) Name der Firma bzw. bei Einzelkaufleuten die Bezeichnung "eingetragener Kaufmann", "eingetragene Kauffrau" oder abgekürzt "e.K.", "e.Kfm." oder "e.Kfr." b) Geschäftsführer (einer GmbH) c) Vorstandsmitglieder und der Vorsitzende des Aufsichtsrats (einer Aktiengesellschaft) d) vollständige Anschrift e) Registergericht f) Nummer der Firma im Handelsregister 2. Kundenanschrift 3. Rechnungsdatum 4. Fortlaufende Rechnungsnummer 5. Liefer- bzw. Leistungszeitpunkt 6. Leistungsabrechnung Die Leistungsabrechnung muss detailliert und übersichtlich sein, um deutlich zu machen, was geleistet bzw. geliefert wurde. Bereits geleistete Anzahlungen müssen abgerechnet und vermerkt werden. 7. Nettobetrag 8. Separater Mehrwertsteuerausweis Gegebenenfalls sind die unterschiedlichen Mehrwertsteuersätze anzugeben. 9. Bruttobetrag = Rechnungsbetrag 10. Bankverbindung 11. Steuernummer oder... ### White-Label-Lösungen digital und online: 3 Vorteile https://www.bilendo.de/blog/white-label-loesung White-Label-Produkte werden nicht unter dem Markennamen des Herstellers vertrieben, sondern als vermeintlich eigenes Produkt eines anderen Unternehmens angeboten. Daraus entstehen 3 entscheidende Vorteile ... Der Begriff "White Label", also "weißes Etikett", beschreibt Produkte, die entweder ohne Label oder von verschiedenen Handelsmarken angeboten werden. Bekannt sind White-Label-Lösungen aus dem produzierenden Gewerbe und seit einigen Jahren im Zuge der Digitalisierung auch als moderne digitale Lösungen im Internet.  Die Hersteller von White-Label-Lösungen treten nicht offensichtlich in Erscheinung. Ihre Produkte werden nicht unter dem eigenen Markennamen vertrieben, sondern als vermeintlich eigenes Produkt eines anderen Unternehmens angeboten.   White-Label-Lösung: die Vorteile Vorteile können für alle Beteiligten entstehen: Hersteller, Anbieter und Nutzer. 1. Vorteile für den Hersteller der White-Label-Lösung Die Herstellung von White-Label-Produkten ist für viele Unternehmen sinnvoll, die keine eigene Vertriebsstruktur aufbauen können oder wollen. Der Produzent kann sich so ganz auf die Kernkompetenz, die ausschließliche Fertigung der Produkte, konzentrieren. Einige Unternehmen vertreiben nur einen Teil der produzierten Ware unter dem eigenen Firmennamen, während das gleiche Produkt auch unter weiteren Handelsmarken auf dem Markt verfügbar ist. Auf diese Weise können Produkte sowohl an preisbewusste Kunden als auch an solche, die Wert auf den Markennamen... ### Digitalisierung einfach erklärt https://www.bilendo.de/blog/digitalisierung-einfach-erklaert Die digitale Revolution hat massive Auswirkungen auf unser Privatleben und die Arbeitswelt. Der geschichtliche Kontext ist ebenso spannend wie die Chancen, die durch die Digitalisierung entstehen. Wir befinden uns inmitten des digitalen Wandels und Begriffe wie Automatisierung, KI, IoT, Cloud-Computing und Industrie 4.0 bleiben brandaktuell. Aber was bedeutet Digitalisierung, welche technologischen Entwicklungen gab es und wie wird unsere Zukunft davon beeinflusst werden?   Was ist Digitalisierung? Im eigentlichen Sinn meint "Digitalisierung" die Umwandlung von analogen Inhalten in digitale Formate . Diese durch die Entwicklung von Computern ausgelöste grundlegende Erneuerung führt seit dem ausgehenden 20. Jahrhundert zu einer Vielzahl von Innovationen in der Öffentlichkeit und im Privatleben. Durch die ständige Abrufbarkeit und die Möglichkeit, neue digitale Inhalte selbst zu erstellen und mit anderen zu teilen, können bisher unbekannte Potenziale erschlossen werden. So können etwa mehrere Mitarbeiter einer Firma von verschiedenen Kontinenten aus in Echtzeit an einem gemeinsamen Projekt arbeiten oder eine Arbeit fortführen, die jemand in einer anderen Zeitzone begonnen hatte. Auf diese Weise kann global und 24 Stunden an 7 Tagen in der Woche Arbeit verrichtet werden. Diese Konnektivität  schafft neue Formen des Zusammenarbeitens, sodass Lösungen gemeinsam erarbeitet und auch mithilfe vernetzter Geräte weiterenwtickelt werden können. Mit der Digitalisierung wird... ### Invoice to Cash: Warum Sie diesen Prozess unbedingt automatisieren sollten https://www.bilendo.de/blog/invoice-to-cash-automatisieren Der Prozess Invoice to Cash ist störanfällig und das gefährdet die Liquidität. Durch Automatisierung schaffen Sie Abhilfe. Für eine gesicherte Liquidität müssen Prozesse in Ihrem Unternehmen glatt laufen. Doch gerade der Prozess Invoice to Cash ist störanfällig, denn er ist komplex und verursacht Aufwand. Die Folgen können lästig bis existenzbedrohend sein - in jedem Fall sind sie unnötig.    Invoice to Cash = Aufwand Von der Rechnungsstellung bis zum Zahlungseingang kann eine ganze Menge passieren. Angefangen bei der Frage, wie selbstverständlich in Ihrem Unternehmen die Rechnung an den Kunden rausgeht, ob Erstellung, Freigabe und Versand wie in vielen anderen Unternehmen auch drei getrennte Schritte sind oder an einer zentralen Stelle ablaufen. Denn davon hängt ganz empfindlich ab, wie viel Aufwand und folglich Zeitverlust damit verbunden ist.  Gerät ein Kunde dann in Verzug, beginnt ein interner Marathonlauf um die Suche nach einer ganzen Menge Antworten: Wurde die Rechnung tatsächlich verschickt? Wenn ja, durch wen? Warum zahlt ein Kunde nicht? Wer hat mit ihm was ausgemacht? Soll die Mahnung rausgehen oder ein Mahnstopp gesetzt werden? Die interne Klärung hält Buchhaltung wie Vertrieb auf Trab, nicht zuletzt, weil die Offene-Posten-Liste einen Wahnsinnsaufwand verursacht und mit ein Grund ist für Grabenkämpfe zwischen den Abteilungen.  Die erschwerte interne Kommunikation und die mangelnde Transparenz hinter jedem einzelnen Vorgang sind die Gründe,... ### Verjährung von Rechnungen - das sollten Sie wissen! https://www.bilendo.de/blog/verjaehrung-rechnungen Die Zeit vergeht - manchmal zu schnell! Und schon ist die Rechnung verjährt ... Das geht schneller, als Sie denken. Sie verschicken wöchentlich mehrere Rechnungen, die Klärung der offenen Posten gerät ins Stocken und am Ende des Monats haben Sie den Überblick verloren. Das Jahr schreitet voran und tausend andere Sachen waren inzwischen wichtig. Und irgendwann fällt Ihnen auf: Da war doch was!   Verjährung von Rechnungen Zum Zeitpunkt der Rechnungsstellung ist das sicher noch kein Thema, aber eines sollten Sie immer im Hinterkopf behalten: Eine Forderung besteht nicht unendlich! Die Regelverjährungsfrist beläuft sich nach § 195 BGB auf 3 Jahre und betrifft alle Forderungen aus dem alltäglichen Geschäftsverkehr wie aus Kaufverträgen, Handwerksleistungen, Lieferung von Waren oder Erbringungen von Werkleistungen sowie Lohn- und Gehaltsansprüchen.   Frist beachten! Wichtig ist bei der Verjährung deren Berechnung. Nach § 199 Abs. 1 BGB beginnt die Verjährungsfrist mit dem Ende des Jahres, in dem die Leistung erbracht wurde, und läuft dann bis zum Ende des dritten Jahres danach. Beispiel: Wann auch immer Sie in diesem Jahr eine Rechnung gestellt haben, die Verjährungsfrist beginnt am 31.12.2019 und endet mit Ablauf des 31.12.2022. Am 01.01.2023 ist Ihre Forderung verjährt.   Verjährung von Rechnungen vermeiden Lassen Sie es gar nicht erst so weit kommen. Eine offene Forderung 3 Jahre mit sich herumzuschleppen, will schon etwas heißen: Geld, das 3 Jahre in Ihrer... ### Kundenkommunikation im Debitorenmanagement verbessern - so geht's https://www.bilendo.de/blog/kundenkommunikation-debitorenmanagement Was erwarten Ihre Kunden? Zuallererst, dass zeitgemäß mit ihnen kommuniziert wird. Der Fokus moderner Unternehmen dreht sich um die Frage: Was erwarten die Kunden? Dazu gehört, wie die Kunden angesprochen werden wollen. Im Zeitalter der Digitalisierung hat sich mit den Möglichkeiten der Kommunikation auch die Erwartungshaltung von Kunden verändert. Von Ihnen wird erwartet, dass Sie … immer erreichbar sind  auf Wünsche individuell eingehen kompetent antworten  in Echtzeit reagieren mit eingespielten Prozesse arbeiten   Kunden und Forderungsmanagement Besonders leicht wird Ihre Kundenbeziehung durch die Beitreibung offener Forderungen irritiert. Darum ist dem eigentlichen Mahnwesen in Ihrem Unternehmen ein aufwendiger Klärungsprozess vorgelagert. Schließlich sollte eine Mahnung nur dann rausgehen, wenn sie auch wirklich begründet ist. Doch genau dieser Punkt ist ein erheblicher Kostentreiber. Nicht nur die Kundenkommunikation, auch die interne Kommunikation muss funktionieren, ist aber aufgrund der internen Hürden meistens eine Mammutaufgabe.  Oft ist es die Aufgabe des Vertriebs , offene Forderungen einzutreiben - bevor er neue Geschäfts abschließt. Für eine gute Verhandlungsbasis sind die Vertriebsmitarbeiter auf aktuelle Daten über einen Kunden angewiesen. Wie sieht es mit dem Zahlungsverhalten in der jüngsten Vergangenheit aus? Kann man dem Kunden ein längeres Zahlungsziel gewähren? Wie steht es derzeit um die Risikobewertung ?  Zu einer guten... ### Mahnschreiben B2B - fertige Texte für jede Situation https://www.bilendo.de/blog/mahnschreiben-b2b Und dann bleibt die Zahlung aus! Welche Formulierung führt nun zum gewünschten Ziel? Sie haben Ihre Leistung erbracht, die Rechnung gestellt und warten nun auf deren Begleichung - oft leider vergebens. Der DSO-Wert steigt, das Geld fehlt für neue Investitionen, außerdem möchten Sie Ihre Forderungsrisiken kontrollieren und den Kostendruck senken, der auf Ihrem Unternehmen lastet. Beim Forderungseinzug ist Fingerspitzengefühl gefragt, aber auch ein strategisch richtiges Vorgehen. Meist geben kleine Unterschiede den großen Ausschlag. Differenzieren Sie zum Beispiel beim Verfassen der Mahnschreiben nach Art Ihrer Leistung.   Mahnschreiben "Warenleistung"  Hinterfragen Sie bei Ihrem säumigen Kunden ganz direkt, ob es ein bestimmtes Anliegen gibt, das ihn von der Zahlung abhält. War er vielleicht mit dem Produkt nicht zufrieden oder bestehen Mängel? Überprüfen Sie, bevor Sie den Mahnprozess starten, ob das Produkt vielleicht bereits in die Reklamation gegangen ist.  Sollte nichts dergleichen vorliegen, dient Ihnen folgende Vorlage als Orientierungshilfe: Betreff Zahlungserinnerung zu unserer Rechnung vom [Datum, Re.-Nr.]     Anrede Sehr geehrte/r Frau/Herr XY, oder  Liebe/r XY, Vortext wir freuen uns, dass Sie bei uns gekauft haben. Ist das Produkt in Ordnung und verlief alles zu Ihrer Zufriedenheit? Dann möchten wir Sie bitten, den ausstehende Rechnungsbetrag innerhalb von 5 Tagen auf unser Konto zu überweisen.   Positiver Zahlungsanreiz... ### Zahlungserinnerung Vorlage: perfekt für den B2B-Bereich https://www.bilendo.de/blog/zahlungserinnerung-vorlage-b2b Die Leistung wurde erbracht, die Rechnung gestellt und das gesetzte Zahlungsziel wurde: nicht eingehalten! Als Unternehmer kennen Sie diese leidige Situation nur zu gut. Meist sind es handfeste Gründe, die hinter einem Zahlungsverzug stehen. Wenn Sie schnell an das verdiente Geld kommen wollen, müssen Sie professionell und zielgerichtet vorgehen. Die Leistung wurde erbracht, die Rechnung gestellt und das gesetzte Zahlungsziel wurde: nicht eingehalten! Als Unternehmer kennen Sie diese leidige Situation nur zu gut. Meist sind es handfeste Gründe, die hinter einem Zahlungsverzug stehen. Wenn Sie schnell an das verdiente Geld kommen wollen, müssen Sie professionell und zielgerichtet vorgehen.  Dazu gehört, dass Sie differenzieren. Überlegen Sie, was bei dem jeweiligen Kunden im Vordergrund steht. Legen Sie Wert auf eine gute Kundenbeziehung oder ist Ihnen der zügige Zahlungseingang wichtiger?  Durch feine Unterschiede in der Formulierung Ihrer Mahnschreiben können Sie hier wirksame Effekte erzielen. Dafür wollen wir Ihnen verschiedene Zahlungserinnerungs-Vorlagen mitgeben:   Zahlungserinnerung und Kundenbeziehung? Gerade bei Geschäftskunden kommt es oft vor, dass beide Partner vom gegenseitigen Vertrauen profitieren und über einen längeren Zeitraum zusammenarbeiten. In diesem Fall sollte man nicht durch einen forschen Ton beim Forderungseinzug die Grundlage für die Zusammenarbeit beschädigen. Vorgehen Signalisieren Sie Entgegenkommen: Fragen Sie explizit nach,... ### IaaS - der Grundpfeiler in Cloud Computing https://www.bilendo.de/blog/iaas-in-cloud-computing Infrastructure-as-a-Service („IaaS”) ist die Bereitstellung von Rechenzentrumsinfrastruktur durch einen Cloud-Anbieter und stellt somit das Rückgrat des Cloud-Computing dar. Was ist IaaS? Infrastructure-as-a-Service ("IaaS") ist die Bereitstellung von Rechenzentrumsinfrastruktur durch einen Cloud-Anbieter und stellt somit das Rückgrat des Cloud-Computing dar. Der Nutzer erhält über das Internet Zugriff auf die gemieteten Ressourcen: Es lassen sich Kapazitäten wie Speicherplatz zur Archivierung von Daten, Netzkapazitäten für herunterladbare Inhalte oder Rechenleistung für die Ausführung rechenintensiver Anwendungen mieten. Bei der Nutzung von IaaS ist der Kunde nicht verantwortlich für die Auswahl, Installation und Wartung der Betriebssystem- und Anwendungsumgebung, die Verwaltung der Daten und die Verwendung von Verschlüsselungs- und Firewall-Technologien. Es stellt somit die Grundlage des Cloud-Computing dar, auf die Platform-as-a-service ("PaaS" ) und Software-as-a-Service ("SaaS" ) aufbauen. Gegenstück hierzu ist der Unterhalt einer in Eigenregie geführten hauseigenen Serverinfrastruktur. Die Nutzung bereitgestellter Rechenkapazitäten bringt den Anwendern - von Privatpersonen über Unternehmen bis hin zu öffentlichen Institutionen - erhebliche Vorteile.   Die Vorteile von IaaS Einfache Einrichtung Zunächst stellt die einfache Einrichtung ein Argument für IaaS und gegen den Betrieb eines eigenständigen Rechenzentrums dar: Interessenten steht ein großer Angebotspool... ### PaaS - die Entwicklungsumgebung in der Cloud https://www.bilendo.de/blog/paas-cloud Dieser Artikel erklärt die Funktionsweise und Vorteile von PaaS-Cloud-Lösungen. Sie erhalten Informationen über die verschiedenen Anwendungsbereiche von PaaS-Lösungen. Was ist PaaS? Platform-as-a-Service ("PaaS") ist eine cloudbasierte Plattform für die Entwicklung und Ausführung von Software-Anwendungen. Sie fügt dem Modell von IaaS neben Hardware eine Software-Entwicklungsumgebung hinzu, auf die der PaaS-Nutzer zugreifen kann. PaaS-Anbieter unterhalten Server, auf denen sie dem Anwender eine cloudbasierte Software-Umgebung bereitstellen. In dieser können die Anwender - in der Regel sind das Software-Entwickler - mit vorgegebenen Programmiersprachen eigene Anwendungen entwickeln oder betreiben. Je nach PaaS-Provider werden verschiedene Programmiersprachen und zusätzliche Software wie Entwicklungstools angeboten. PaaS stellt somit das Bindeglied zwischen Infrastructure-as-a-Service ("IaaS" ) und Software-as-a-Service ("SaaS" ) dar.   Die Vorteile von PaaS Skalierbarkeit und Wartung Die Vorteile von IaaS wie einfache Skalierbarkeit oder geringe Wartungskosten gelten auch für PaaS-Lösungen. Freiraum für Projekte Durch die Verwendung einer standardisierten Entwicklungsumgebung mit verschiedenen Programmiersprachen können sich Programmierer ganz auf ihr Projekt konzentrieren. Sie müssen hierzu nicht zunächst ein Betriebssystem oder andere Programme installieren und einrichten. Die komplette Instandhaltung der Hard- und Software übernimmt der PaaS-Anbieter. Unabhängigkeit... ### SaaS - die anwenderfreundliche Ebene des Cloud-Computings https://www.bilendo.de/blog/saas-cloud-computing Erfahren Sie in diesem Artikel, wie Software-as-a-Service funktioniert und in welchen verschiedenen Anwendungsfeldern SaaS genutzt wird. Was ist SaaS? SaaS-Lösungen ("Software-as-a-Service") sind cloudbasierte Anwendungen, die in vielen Anwendungsfeldern Lösungen bereitstellen. Ein SaaS-Anbieter hostet eine Software, auf die der Anwender über den Internet-Browser Zugriff erhält. Der Nutzer muss keine Installation oder Aktualisierung durchführen, sondern erhält eine zur Inbetriebnahme bereitstehende Anwendungsoberfläche. Für mobile Endgeräte werden häufig Apps bereitgestellt, die ein noch besseres Nutzererlebnis liefern sollen. Es gibt sowohl für den privaten als auch für den geschäftlichen Bereich SaaS-Anwendungen, die je nach Bedarfsfeld unterschiedliche Zielsetzungen verfolgen. Nutzer zahlen in Form eines Abonnements für den Service - meist mit monatlicher Vertragslaufzeit.   Vorteile von SaaS Direkte Anwendung ohne Installation, Updates und Aktualisierungen Nutzer erhalten umgehend Zugang zu ausgereiften Anwendungen. Es ist zur Inbetriebnahme keine Installation über eine Programm-CD oder einen Download nötig, alle zur Ausführung der Software benötigten Bestandteile sind über die eigene Browser-Oberfläche abrufbar. Folgende Aktualisierungen in der Software werden durch den Anbieter zentral durchgeführt - der Nutzer muss selbst nicht tätig werden. Unabhängigkeit und Flexibilität Durch das Auslagern der Nutzerdaten in die Cloud werden SaaS-Anwendungen der zunehmenden... ### Kreative Mahntexte, von lustig bis charmant - Zahlungserinnerung als sympathische Lektion https://www.bilendo.de/blog/kreative-mahntexte-von-lustig-bis-charmant-zahlungserinnerungen-als-sympathische-lektion Mahnungen zu verschicken ist fast genauso unangenehm, wie Mahnungen zu erhalten. Unser Tipp: Seien Sie kreativ beim Formulieren Ihrer Mahntexte! Geht Ihnen das auch so? Mahnungen zu verschicken, ist fast genauso unangenehm, wie Mahnungen zu erhalten. Sie wollen Ihre Kunden ja nicht vergraulen und unkulant wirken. Wenn aber der Zahlungseingang auf sich warten lässt, ist eine Erinnerungsstütze angebracht. Schließlich geht es dabei um Geld, das Sie sich verdient haben und bestimmt gut brauchen können.   Zahlungserinnerung mit Augenzwinkern Sie müssen Ihren Kunden ja nicht gleich auf die Finger hauen oder die Tür eintreten. Ein kleiner Schubs darf aber sein, und den können Sie durch kreative Formulierungen kundenfreundlich und zuvorkommend verpacken. Meist reicht eine erste, freundliche Zahlungserinnerung und Ihre Kunden zahlen unmittelbar. Entscheidend ist Ihr Kundenverhältnis, es darf also ruhig auch mal flapsig zugehen.   Beispiele für Formulierungen Betreff: Der richtige Schubs beginnt schon beim Betreff, verschenken Sie also diese Chance auf einen effektiven Einstieg nicht. Tipp: In fett gedruckt, dann fällt sofort ins Auge, worum es in Ihrem Schreiben geht. Neutral: Zahlungserinnerung zu unserer Rechnung vom [Datum, Re-Nr.] Fröhlich: Ups, vergessen! Unsere Rechnung vom [Datum, Re-Nr.] Charmant: War da nicht etwas? Richtig, unsere Rechnung vom [Datum, Re-Nr.] Anrede: Die Anrede kennzeichnet Ihr Kundenverhältnis. Sind Sie einen freundschaftlichen Umgang mit Ihren... ### Wie beschleunigt man Zahlungseingänge? https://www.bilendo.de/blog/zahlungseingaenge-beschleunigen Eine lange Debitorenlaufzeit verursacht einen erheblichen Kostendruck in Unternehmen, der die Handlungsfreiheit für neue Investitionen einschränken kann. Um dem entgegenzuwirken, müssen ein paar Punkte beachtet werden, die für einen zügigen Zahlungseingang sorgen. Für Unternehmer ist es der Traum schlechthin: Eine Leistung wird erbracht und unmittelbar darauf geht auch schon die Zahlung auf dem Geschäftskonto ein. Leider klingt dieses Szenario zu schön, um wahr zu sein - die Realität sieht weniger rosig aus. Eine lange Debitorenlaufzeit sorgt nicht nur für organisatorischen Mehraufwand, wenn die Kunden nicht fristgerecht bezahlen, sondern belastet mitunter die Unternehmensliquidität so stark, dass nötige Investitionen aufgeschoben werden müssen oder gar die eigene Insolvenz droht.   Schleppender Zahlungseingang Jeder Rechnungskauf kann als Kredit mit kurzer Laufzeit verstanden werden, schließlich wird die offene Forderung erst nach Leistungserbringung beglichen. Folglich muss jeder Rechnungssteller mit einem gewissen Forderungsrisiko leben. Bei einem Zahlungsziel von einigen Wochen ist dieser "Kredit" für die meisten Unternehmer sicherlich vertretbar und als feste Größe in der Finanzplanung gesetzt.  Problematisch wird es, sobald festgelegte Zahlungsziele nicht eingehalten werden: Nun müssen neue Aufträge warten, um den säumigen Kunden zur Zahlung zu ermahnen. Bei dieser unliebsamen Aufgabe handelt es sich um eine Gratwanderung, denn die richtigen Worte zu... ### Mahnung Muster: die optimale Vorgehensweise! https://www.bilendo.de/blog/mahnung-muster Häufig werden offene Rechnungen nicht fristgemäß beglichen, der Kunde gerät daraufhin in Zahlungsverzug. Zwar ist rechtlich betrachtet eine Mahnung nicht in jedem Fall nötig, sie gehört aber im Geschäftsleben zur gängigen Praxis. Dabei kommt es auf ein möglichst wirkungsvolles Vorgehen an. Häufig werden offene Rechnungen nicht fristgemäß beglichen, der Kunde gerät daraufhin in Zahlungsverzug. Zwar ist rechtlich betrachtet eine Mahnung nicht in jedem Fall nötig, sie gehört aber im Geschäftsleben zur gängigen Praxis. Die folgende Vorgehensweise hat sich hierbei als geeignet erwiesen:   Mahnung Muster: Zahlungserinnerung Betreff Zahlungserinnerung zur angefügten Rechnung [Rechnungsnr.] Textvorlage Sie haben sicherlich übersehen, dass die Rechnung [Rechnungsnr.] nicht rechtzeitig [Fälligkeitsdatum] beglichen wurde. Zusatz Bitte überweisen Sie den offenen Rechnungsbetrag zeitnah auf unser Konto. Stil entgegenkommend formuliert zeigt Nachsicht ermöglicht Kulanz   Muster für die 1. Mahnung  Betreff Mahnung zur angefügten Rechnung [Rechnungsnr.] Textvorlage Leider konnten wir für die Rechnung [Rechnungsnr.] trotz Zahlungserinnerung keinen Zahlungseingang verzeichnen. Wir bitten Sie daher um eine unverzügliche Begleichung des offenen Rechnungsbetrages. Zusatz Wir erwarten Ihre Zahlung bis zum [Datum]. Stil Verschärfung des Tonfalls Die Androhung von Mahngebühren und Verzugszinsen signalisiert ein Ende der Kulanz   Muster für die 2. Mahnung  Betreff Letzte... ### Aufbewahrungsfrist Rechnungen & Dokumente: Sind Sie sicher? https://www.bilendo.de/blog/aufbewahrungsfrist-rechnungen-dokumente Im Unternehmensalltag fallen eine Menge Unterlagen an: Verträge, Rechnungen, Lieferscheine, Korrespondenzen verschiedenster Art, Sie führen ein Handelsbuch, erstellen Inventare etc. pp. Fragen Sie sich nicht auch manchmal, wie lange Sie das alles aufbewahren sollen und wie es mit der Aufbewahrungsfrist aussieht? Was genau Sie aufbewahren müssen? Und was es sonst noch zu beachten gilt? Im Unternehmensalltag fallen eine Menge Unterlagen an: Verträge, Rechnungen, Lieferscheine, Korrespondenzen verschiedenster Art, Sie führen ein Handelsbuch, erstellen Inventare etc. pp. Fragen Sie sich nicht auch manchmal, wie lange Sie das alles aufbewahren sollen und wie es mit der Aufbewahrungsfrist für Rechnungen und andere Dokumente aussieht? Was genau Sie aufbewahren müssen? Und was es sonst noch zu beachten gilt? Durch die im Folgenden beschriebenen Verpflichtungen wird sichergestellt, dass Geschäftsvorfälle nachvollziehbar bleiben, beispielsweise aus steuerlichen Gründen, aus Haftungsgründen oder als Beweismittel vor Gericht.   Aufbewahrungsfrist Die wichtigste Pflicht betrifft die Dauer der Aufbewahrung Ihrer Dokumente. Regelungen hierzu finden Sie an vielfacher Stelle, im Steuerrecht § 147 (Abgabeordnung), im Handelsgesetzbuch (§ 257), im Arbeitsrecht, in der Sozialversicherung oder in Bezug auf Themen wie die Produkthaftung – um nur einige wichtige zu nennen. Rechnen Sie mit einer Aufbewahrungsfrist zwischen 6 und 10 Jahren. Als Faustregel können Sie sich merken: 6 Jahre... ### Was ist SSL-Verschlüsselung und wie sicher ist sie? https://www.bilendo.de/blog/was-ist-ssl-verschluesselung Wer oft im Internet surft, dem ist sicher schon bei einigen Seiten ein grünes Schloss neben der Adresszeile aufgefallen. Dieses Symbol gibt an, ob die eingegebenen Daten mithilfe aktueller Verschlüsselungstechnologien sicher übertragen werden und somit gegen unberechtigte Fremdzugriffe geschützt sind (SSL, TSL). Weshalb sind derartige Technologien nötig, wie funktionieren sie und gibt es Auswirkungen auf den Austausch persönlicher Daten? Was ist SSL-Verschlüsselung? Wer oft im Internet surft, dem ist sicher schon bei einigen Seiten ein grünes Schloss neben der Adresszeile aufgefallen. Dieses Symbol gibt an, ob die eingegebenen Daten mithilfe aktueller Verschlüsselungstechnologien sicher übertragen werden und somit gegen unberechtigtxe Fremdzugriffe geschützt sind. Eines dieser Verschlüsselungsprotokolle ist das Transport Layer Security (TLS), besser bekannt unter der ehemaligen Bezeichnung Secure Sockets Layer (SSL). Weshalb sind derartige Technologien nötig, wie funktionieren sie und welche Auswirkungen hat eine sichere Verschlüsselungstechnologie auf den Austausch persönlicher Daten?   Was ist SSL-Verschlüsselung?  Wo sensible Informationen weitergeleitet werden, sind unberechtigte Zugriffe unerwünscht. Schon im alten Rom wurden kriegswichtige Befehle verschlüsselt übermittelt. Zwar sind seit dieser Zeit etwa 2000 Jahre vergangen, die Problematik bleibt aber weiter bestehen - denn dass sich manche Hacker nicht immer an gesetzlichen Vorgaben stören, sondern... ### Verzugszinsen berechnen und sinnvoll einsetzen - so geht's! https://www.bilendo.de/blog/verzugszinsen-berechnen Da Verzugszinsen ein wirksames Mittel sind, um beim säumigen Kunden Zahlungsanreize zu schaffen, sollte der Rechnungssteller nicht scheuen, diese frühzeitig im Mahnprozess zu erheben. Für die Berechnung und Angabe in der Mahnung gilt es allerdings, ein paar Punkte zu beachten. Da Verzugszinsen ein wirksames Mittel sind, um beim säumigen Kunden Zahlungsanreize zu schaffen, sollte der Rechnungssteller nicht scheuen, diese frühzeitig im Mahnprozess zu erheben. Für die Berechnung und Angabe in der Mahnung gilt es allerdings, ein paar Punkte zu beachten.   Verzugszinsen berechnen Die Zinsberechnung muss prüfbar sein, es müssen also folgende Angaben gemacht werden: Zu verzinsender Betrag Zinssatz Zinsabrechnungszeitraum Der Verzugszinssatz beläuft sich: bei Privatkunden auf 5 % über dem Basiszinssatz (Verbrauchergeschäft) und bei Geschäftskunden auf 9 % über dem Basiszinssatz (Handelsgeschäft; üblich ist außerdem ein pauschaler Verzugsschadensersatz von 40,- EUR, s. u.). Der Basiszinssatz wird von der Deutschen Bundesbank festgelegt und muss immer wieder aufs Neue überprüft und angepasst werden.   Rechenbeispiel Zu verzinsender Betrag 420,00 EUR Gesetzlicher Zinssatz: 8,12 %, vom 03.08. - 02.09. 2,84 EUR * Zahlbetrag 422,84 EUR *Verzugszinssatz ab 01.07.16 – 31.12.16, Handelsgeschäft **Rechenweg: 420,00 * EUR 0,0812 / 12 = 2,84 EUR Der Wert 0,0812 ergibt sich aus dem Zinssatz von 8,12 %. Die Division durch 12 ist notwendig, da nur für einen Monat Verzugszinsen... ### Debitorenrisiko nachhaltig reduzieren - 5 Tipps aus der Praxis https://www.bilendo.de/blog/debitorenrisiko-reduzieren Für die Gesundheit Ihres Unternehmens ist es essenziell, dass Sie Debitorenrisiko so weit wie möglich reduzieren. Nur wie? Kunden Kredite einzuräumen ist üblich, denn Rechnungen müssen meist erst bis zu einem bestimmten Datum bezahlt werden. Genau hier liegt das Debitorenrisiko, also das Risiko, dass Ihre Kunden die Rechnung nicht fristgerecht bezahlen. Als Folge stolpert Ihr Cashflow, Ihre Liquidität ist gefährdet und Sie können Verbindlichkeiten gegenüber Lieferanten und Banken nicht mehr bedienen. Diese 5 Top-Tipps bieten Ihnen mögliche Auswege, um das Debitorenrisiko nachhaltig zu reduzieren:   1. Credit Scoring Durch Bonitätsprüfungen behalten Sie die Kreditwürdigkeit Ihrer Kunden und damit das Debitorenrisiko im Auge. Sie können beispielsweise Bezahloptionen davon abhängig machen, um Zahlungsausfällen vorzubeugen. Um eine valide Aussage über das Debitorenrisiko Ihrer Kunden zu treffen, ergänzen Sie dabei externe Daten um die Erkenntnisse Ihres eigenen Credit Scorings .  Aber: Viele Unternehmen ziehen beim Credit Scoring nicht die wirklich relevanten Parameter heran. Außerdem ist die Kommunikation der ermittelten Werte innerhalb des Unternehmens problematisch und nicht transparent. Das verzögert Freigabeprozesse, zum Beispiel neuer Kreditrichtlinien und Kreditlimits.  Tipp: Führen Sie ein modernes internes Scoring -Verfahren ein, das Sie flexibel anpassen können, wenn sich Markt und Branche verändern. Das Sie an einer zentralen Stelle abbilden und für... ### Factoring und Kreditversicherung: Was ist der Delkredereschutz? https://www.bilendo.de/blog/factoring-delkredere Handelsrechtlich ist das "Delkredere" die Haftung oder Gewährleistung für den Eingang einer Forderung. Jeder Rechnungssteller geht das Risiko ein, dass der Zahlungseingang verzögert oder sogar gar nicht eingeht ("Delkredererisiko"). Der "Delkrederefall" ist die Zahlungsunfähigkeit eines Rechnungsempfängers. Hintergründe Handelsrechtlich ist das "Delkredere" die Haftung oder Gewährleistung für den Eingang einer Forderung. Jeder Rechnungssteller geht das Risiko ein, dass der Zahlungseingang verzögert oder sogar gar nicht eingeht ("Delkredererisiko"). Der "Delkrederefall" ist die Zahlungsunfähigkeit eines Rechnungsempfängers. Um sich vor dem Delkrederefall zu schützen, haben Sie verschiedene Möglichkeiten:   Factoring bietet Schutz Ein Factoring-Unternehmen ist ein Finanzdienstleister, an den Sie Ihre offenen Forderungen (meist noch vor der Fälligkeit) aus abgeschlossenen Warenlieferungen oder Dienstleistungen abtreten . Vorteile Ihr großer Vorteil ist, dass Sie beim Factoring sofort liquide sind und damit Ihre Handlungsfähigkeit absichern sowie Ihre Kreditwürdigkeit erhöhen. Je nach Vereinbarung sind Sie sogar den Aufwand des Forderungsmanagements los. Ein Forderungsverkauf wirkt sich zudem positiv auf die Bilanz Ihres Unternehmens aus. Formen des Factorings Theoretisch lassen sich vier Formen des Factorings unterscheiden, die in der Praxis allerdings nur in Kombination auftreten: Echtes vs. Unechtes Factoring: Beim echten Factoring übernimmt der Factor das Risiko des... ### Credit Management in SAP? Schluss mit Zeitverlust https://www.bilendo.de/blog/credit-management-in-sap Das Credit Management in SAP könnte besser laufen, wenn Daten besser strukturiert wären. Mit Bilendo geht´s! In Michael Endes Momo sind es die grauen Herren, die den Menschen die Zeit stehlen und in Form von Zigaretten verrauchen. Im Unternehmensalltag sind es Teilaufgaben des Credit Managements . Rettung besteht – wenn schon nicht in der Person eines kleinen Mädchens, so doch – in der Form des praktischen Helfers Bilendo. Zeitdieb Credit Management in SAP Offene Forderungen rauben Ihnen wichtige Zeitreserven, denn sie müssen überwacht und im Verzugsfalle angemahnt werden, davor jedoch intern oft aufwendig geklärt. Das gesamte Credit Management in SAP kann sich hinziehen und vernichtet wertvolle Zeitressourcen, denn Daten in Hülle und Fülle helfen Ihnen wenig, wenn sie nicht sinnvoll strukturiert und abgebildet werden. Also arbeiten Ihre Mitarbeiter an vielen Punkten mit ausgedruckten Listen (z. B. mit der Offene-Posten-Liste ), die im Unternehmen kreisen und von Hand zu Hand gehen und aktualisiert werden, deren Informationen schlussendlich wieder ins System rücküberführt werden müssen. All das bedeutet einen enormen manuellen Mehraufwand, der viele Personalressourcen beansprucht und den Kostendruck erhöht. Dabei wüssten Sie mit dieser Zeit sicherlich sehr viel Besseres anzufangen.   Zeitretter Bilendo Die Leistung der Cloud-Software Bilendo lässt sich ganz einfach zusammenfassen: Bilendo schenkt Ihnen Zeit. Wie Bilendo das macht, braucht schon einen etwas... ### Kauf auf Rechnung: so machen Sie das Risiko kalkulierbar https://www.bilendo.de/blog/kauf-auf-rechnung Mit der Bezahloption "Kauf auf Rechnung" gehen Sie ein hohes Risiko ein für Ihr ganzes Unternehmen ein. Sie bieten die Bezahloption "Kauf auf Rechnung" an, weil Ihnen Kundenorientierung wichtig ist. Nicht alle Kunden möchten überall im Netz die Kreditkartennummer hinterlassen oder das Risiko der Vorauskasse auf sich nehmen. Doch mit dem Rechnungskauf gehen Sie selbst ein hohes Risiko ein. Denn oft müssen Sie auf den Zahlungseingang warten, und das hat Konsequenzen für Ihr Unternehmen. Der DSO-Wert steigt, die verfügbare Liquidität sinkt und der Aufwand zur Eintreibung der offenen Posten nimmt erheblich zu.  Verzug beim Kauf auf Rechnung Offene Posten verursachen schon genug Aufwand, schließlich müssen Sie diese im Auge behalten. Rechnungen gehen zu unterschiedlichen Zeiten raus, sind also an unterschiedliche Fälligkeiten geknüpft. Da den Überblick zu behalten, ist nicht immer einfach und raubt vor allem Zeit.  Wirklich unangenehm und kostenintensiv wird der Aufwand, wenn Ihre Kunden in Verzug geraten. Viele Rechnungen im Verzug bedeuten eine große finanzielle Gefahr: Das Geld fehlt in der Kasse, Ihre Liquidität ist gefährdet. Sie können laufende Ausgaben nicht mehr decken. Neue Investitionen sind schwerer kalkulierbar. Wichtig ist es, dass Sie es gar nicht erst so weit kommen lassen, also müssen Sie den Zahlungseingang einfordern, unmittelbar und souverän. Aber: Ein konsequent durchgezogener Mahnprozess bedeutet eine große zusätzliche Belastung, denn: der... ### Mahngebühren richtig ansetzen - so geht's! https://www.bilendo.de/blog/mahngebuehren-ansetzen Nicht alle Kunden zahlen innerhalb der von Ihnen angegebenen Frist – diese Erfahrung haben Sie sicherlich schon machen müssen. Eine unangenehme Erfahrung, aber keine, die unangenehme Folgen für Sie und Ihr Unternehmen haben muss. Um diese zu vermeiden, ist das Berechnen von Mahngebühren eine effektive Maßnahme. Nicht alle Kunden zahlen innerhalb der von Ihnen angegebenen Frist – diese Erfahrung haben Sie sicherlich schon machen müssen. Eine unangenehme Erfahrung, aber keine, die unangenehme Folgen für Sie und Ihr Unternehmen haben muss. Um diese zu vermeiden, ist das Berechnen von Mahngebühren eine effektive Maßnahme. Mahngebühren verstehen Mahngebühren stellen einen Verzugsschadensersatz gemäß §§ 280 Abs. 1, Abs. 2, 286 BGB dar. Wichtig ist: Der Kunde muss tatsächlich im Verzug sein. Mahngebühren sind kleine Denkzettel für Ihre säumigen Kunden, die fällige Rechnung doch endlich zu begleichen. Als erster Schritt auf der Eskalationsleiter im Mahnverlauf bieten sie positive Zahlungsanreize, denn Mahngebühren sind Extrakosten, die sich Ihr Kunde sparen könnte. Höhe von Mahngebühren Über die Höhe der zugelassenen Mahngebühren gibt es keine rechtlich einheitliche Regelung. Grundsätzlich sind sie nicht als Bearbeitungsgebühr zu verstehen, sondern nur als Aufwandsentschädigung für die Mahnung selbst, also für Porto und Papier. Für Mahnungen per E-Mail dürfen also keine Gebühren berechnet werden. Wie die aktuelle Rechtsprechung zeigt, dürfen sich Mahngebühren nur auf maximal 1,25... ## Weiterführend - [llms.txt](https://www.bilendo.de/llms.txt): Kurzfassung dieses Index — alle Seiten, Begriffe und Artikel als Liste, ohne Volltext. - [Integrations-Dokumentation](https://docs.bilendo.de/de/docs): API-Referenz, Nutzungs- und Integrationsanleitungen auf docs.bilendo.de. - [Maschinenindex des Portals](https://docs.bilendo.de/llms.txt): llms.txt von docs.bilendo.de — dieselbe Datei für die Dokumentations-Domain.